Большая электронная библиотека законов
Загрузить Adobe Flash Player

  Главная

  Законодательство РБ

  Кодексы Беларуси

  Законодательные и нормативные акты по дате принятия

  Законодательные и нормативные акты принятые различными органами власти

  Законодательные и нормативные акты по темам

  Законодательные и нормативные акты по виду документы

  Международное право в Беларуси

  Законодательство СССР

  Законы других стран

  Кодексы

  Законодательство РФ

  Право Украины

  Полезные ресурсы

  Контакты

  Новости сайта

  Поиск документа


Полезные ресурсы

- Таможенный кодекс таможенного союза

- Каталог предприятий и организаций СНГ

- Законодательство Республики Беларусь по темам

- Законодательство Республики Беларусь по дате принятия

- Законодательство Республики Беларусь по органу принятия

- Законы Республики Беларусь

- Новости законодательства Беларуси

- Тюрьмы Беларуси

- Законодательство России

- Деловая Украина

- Автомобильный портал

- The legislation of the Great Britain


Правовые новости





Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. №15 "Об утверждении форм отчетности для головных организаций банковских групп, банковских холдингов и Инструкции о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе"

Архив февраль 2009 года

Право Беларуси 2011

<< Содержание | <<< Главная страница

Стр. 8

| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 |


между   участниками   банковской  группы,  участниками   банковского
холдинга).
     Участник   банковской  группы,  участник  банковского  холдинга
представляют  в  соответствии  с  пунктом  23  настоящей  Инструкции
ежеквартально:
     информацию о деятельности по состоянию на 1 января - в срок  до
1 апреля года, следующего за отчетным;
     информацию о деятельности по состоянию на 1 апреля, 1  июля,  1
октября  -  не  позднее  15-го числа второго месяца,  следующего  за
отчетным кварталом.
     24.  Если  головная  организация и участник банковской  группы,
участник  банковского  холдинга и (или) несколько  участников  такой
банковской  группы, участников такого банковского холдинга  способны
оказывать   прямо  существенное  влияние  на  решения,   принимаемые
органами  управления одного и того же участника  банковской  группы,
участника банковского холдинга, обязанность по включению указанной в
пункте  23  настоящей  Инструкции информации о  деятельности  такого
участника возлагается:
     24.1.  на юридическое лицо, обязанное использовать метод полной
консолидации,  -  в случае включения информации о  деятельности  при
использовании  метода полной консолидации и метода  пропорциональной
консолидации.
     Если  каждое  из  юридических  лиц обязано  использовать  метод
полной   консолидации,   обязанность  по  включению   информации   о
деятельности   при   составлении  консолидированной   пруденциальной
отчетности, информации о деятельности возлагается на:
     головную организацию;
     при  выборе  между  участниками банковской группы,  участниками
банковского холдинга - на юридическое лицо, доля участия которого  в
уставном  фонде  указанного участника банковской  группы,  участника
банковского холдинга составляет более 50 процентов;
     при  выборе  между  участниками банковской группы,  участниками
банковского   холдинга,  доля  участия  которых  в  уставном   фонде
указанного   участника  банковской  группы,  участника   банковского
холдинга  составляет  менее 50 процентов, - на участника  банковской
группы,   участника  банковского  холдинга,  признаваемого  головной
организацией в соответствии с пунктами 18 и 19 настоящей Инструкции;
     24.2.  на  каждое  из  юридических лиц  -  в  случае  включения
информации  о деятельности при использовании метода пропорциональной
консолидации.
     25.  Головная организация, участник банковской группы, участник
банковского холдинга, способные оказывать прямо существенное влияние
на   решения,  принимаемые  органами  управления  других  участников
банковской группы, участников банковского холдинга, вправе запросить
у   таких  участников  дополнительную  информацию,  необходимую  для
проверки  достоверности  сведений, указанных  в  представленной  ими
информации о своей деятельности.
     26.  Представляемая участниками банковской группы,  участниками
банковского  холдинга  информация о  деятельности  и  дополнительная
информация  заверяется  подписью  их  руководителя,  а  в   случаях,
предусмотренных  локальными  нормативными  правовыми  актами   таких
участников, - и подписью главного бухгалтера.
     27.  Головная  организация в течение 10  рабочих  дней  со  дня
получения  от  участника  банковской группы,  участника  банковского
холдинга  информации о деятельности, изменения сведений  о  головной
организации,    возникновения    возможности    оказания    головной
организацией  прямо  существенного влияния на  решения,  принимаемые
органами управления юридического лица, изменения информации о лицах,
способных   оказывать   прямо  существенное  влияние   на   решения,
принимаемые органами управления головной организации, и связанных  с
ними лицах обязана уведомить:
     участников  банковской группы, участников банковского  холдинга
об  их  вхождении  в состав банковской группы, банковского  холдинга
путем   направления  им  сведений  о  структуре  банковской  группы,
банковского  холдинга  по форме согласно приложению  4  к  настоящей
Инструкции;
     участников банковской группы, участников банковского  холдинга,
являющихся   банками   или   финансовыми  организациями,   способных
оказывать существенное влияние одновременно с головной организацией,
об  отсутствии  у  них обязанности представлять в Национальный  банк
консолидированную  отчетность  о деятельности  банковской  группы  и
(или) банковского холдинга;
     участников  банковского  холдинга, не  являющихся  банками  или
финансовыми   организациями  и  способных   оказывать   существенное
влияние, об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный
банк  информацию по форме согласно приложениям 2, 3 и 4 к  настоящей
Инструкции.
     28.  В  случае изменения состава банковской группы, банковского
холдинга  и (или) иной информации, указанной в абзаце первом  пункта
27 настоящей главы и в приложении 4 к настоящей Инструкции, головная
организация обязана уведомить об этом участников банковской  группы,
участников  банковского  холдинга путем  направления  им  измененных
сведений  о банковской группе, банковском холдинге по форме согласно
приложению  4  к  настоящей  Инструкции,  а  также  уведомить  новых
участников банковской группы, новых участников банковского  холдинга
о  вхождении  их  в  состав банковской группы  и  (или)  банковского
холдинга   в   соответствии  с  требованиями  пункта  27   настоящей
Инструкции  в течение 10 рабочих дней со дня получения от  участника
банковской   группы,   участника  банковского  холдинга   измененной
информации   о   деятельности,   изменения   сведений   о   головной
организации, изменения информации о лицах, способных оказывать прямо
существенное  влияние  на решения, принимаемые  органами  управления
головной организации, и связанных с ними лицах.
                                  
                               ГЛАВА 4
    ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ НА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОСНОВЕ
                                  
     29.   Головная   организация   обязана   организовать   систему
внутреннего  контроля  за  рисками  банковской  группы,  банковского
холдинга   на   консолидированной   основе,   разработать   политику
управления  рисками  (кредитным, рыночными,  операционным  и  иными)
банковской группы, банковского холдинга.
     Целями  организации  системы внутреннего  контроля  за  рисками
банковской группы, банковского холдинга на консолидированной  основе
являются:
     эффективность    и   результативность   финансовой    и    иной
хозяйственной деятельности участников банковской группы,  участников
банковского  холдинга,  являющихся  банками,  с  учетом  результатов
деятельности   иных  участников  такой  группы,  участников   такого
холдинга, не являющихся банками;
     эффективность   управления  в  банковской  группе,   банковском
холдинге   банковскими  рисками,  активами  и   пассивами,   включая
обеспечение сохранности активов;
     эффективность  совершаемых сделок между участниками  банковской
группы, участниками банковского холдинга;
     предупреждение   осуществления  между  участниками   банковской
группы,   участниками   банковского  холдинга   сделок   (операций),
направленных  на искажение показателей деятельности участника  такой
банковской   группы,   участника   такого   банковского    холдинга,
являющегося банком, в том числе на завышение (занижение)  показателя
его  нормативного  капитала,  размера  активов,  прибыли,  занижение
размера  кредитных и иных банковских рисков, перенос на него  рисков
других   участников   банковской  группы,   участников   банковского
холдинга;
     достоверность,   полнота,   объективность   и   своевременность
составления   и   представления  головной  организации,   участникам
банковской  группы,  участникам банковского  холдинга  информации  о
деятельности,  эффективность информационных потоков и информационная
безопасность;
     соблюдение    участниками   банковской   группы,    участниками
банковского  холдинга,  их  работниками требований  законодательства
Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов;
     исключение  вовлечения участников банковской группы, участников
банковского  холдинга  в  финансовые  операции,  имеющие  незаконный
характер,   в  том  числе  предупреждение  и  пресечение   действий,
связанных  с  легализацией доходов, полученных незаконным  путем,  и
финансированием террористической деятельности.
     Головная организация банковской группы при организации  системы
внутреннего    контроля    за   рисками   банковской    группы    на
консолидированной основе обязана соблюдать требования Инструкции  об
организации  внутреннего контроля в банках и небанковских  кредитно-
финансовых   организациях,  утвержденной  постановлением   Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 139
(Национальный  реестр правовых актов Республики Беларусь,  2006  г.,
№ 179, 8/15165).
     Головная  организация банковского холдинга  организует  систему
внутреннего   контроля   за   рисками   банковского   холдинга    на
консолидированной  основе с учетом подходов  к  организации  системы
внутреннего  контроля,  предусмотренных Инструкцией  об  организации
внутреннего  контроля  в  банках и небанковских  кредитно-финансовых
организациях.
     30.   Порядок  организации  системы  внутреннего  контроля   за
рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной
основе,  в  том  числе порядок взаимодействия участников  банковской
группы, участников банковского холдинга, должен быть регламентирован
в локальном нормативном правовом акте (актах) головной организации.
     Координация   взаимодействия   между   головной   организацией,
участниками  банковской группы, участниками банковского  холдинга  в
процессе   внутреннего  контроля  за  рисками   банковской   группы,
банковского  холдинга  на  консолидированной  основе  осуществляется
головной организацией.
     Головная  организация  обязана уведомить участников  банковской
группы,   участников  банковского  холдинга  о  порядке  организации
системы   внутреннего  контроля  в  банковской  группе,   банковском
холдинге   путем   направления  им  копии  локального   нормативного
правового   акта   (актов)  головной  организации,  устанавливающего
(устанавливающих)  порядок организации системы внутреннего  контроля
за    рисками    банковской   группы,   банковского   холдинга    на
консолидированной основе.
     31.  Головная организация банковского холдинга вправе заключить
с  участником такого банковского холдинга договор, предусматривающий
выполнение  указанным  участником отдельных функций  по  организации
системы  внутреннего  контроля за рисками  банковского  холдинга  на
консолидированной основе, а также перечень таких функций  и  порядок
взаимодействия   участника   и  головной   организации   банковского
холдинга.
                                  
                              РАЗДЕЛ II
   КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ И
                     (ИЛИ) БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА
                                  
                                  
                               ГЛАВА 5
  ПОРЯДОК УВЕДОМЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА ОБ ОКАЗАНИИ СУЩЕСТВЕННОГО
                               ВЛИЯНИЯ
                                  
     32. Головная организация обязана уведомить Национальный банк  о
возможности  оказания  ею  прямо или косвенно  (через  третьи  лица)
существенного  влияния на решения, принимаемые  органами  управления
другого   юридического   лица  (других   юридических   лиц),   путем
представления в Национальный банк:
     головной  организацией банковской группы - сведений о структуре
банковской  группы  по  форме  согласно  приложению  4  к  настоящей
Инструкции, информации об участниках банковской группы и связанных с
ними  лицах  по форме согласно приложению 5 к настоящей  Инструкции,
перечня  лиц, способных оказывать существенное влияние  на  решения,
принимаемые  органами управления банка, и связанных с  ними  лиц  по
форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции;
     головной    организацией   банковского   холдинга,   являющейся
банком,  - информации об участниках банковского холдинга и связанных
с  ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции,
сведений   о  структуре  банковского  холдинга  по  форме   согласно
приложению   4  к  настоящей  Инструкции,  перечня  лиц,   способных
оказывать  существенное  влияние на  решения,  принимаемые  органами
управления  банка,  и  связанных  с  ними  лиц  по  форме   согласно
приложению 6 к настоящей Инструкции;
     головной   организацией  банковского  холдинга,  не  являющейся
банком,  - информации об участниках банковского холдинга и связанных
с  ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции,
перечня  лиц,  способных  оказывать прямо  существенное  влияние  на
решения,   принимаемые  органами  управления  головной   организации
банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с  ними  лиц
по  форме  согласно приложению 3 к настоящей Инструкции, сведений  о
структуре  банковского  холдинга по форме согласно  приложению  4  к
настоящей Инструкции.
     Информация,  определенная  частью  первой  настоящего   пункта,
представляется  головной организацией в течение 10 рабочих  дней  со
дня  получения от участника банковской группы, участника банковского
холдинга  информации  о  деятельности,  предусмотренной  пунктом  21
настоящей  Инструкции, за исключением информации, представляемой  по
форме согласно приложениям 3 и 6 к настоящей Инструкции.
     В  случае  изменения сведений, указанных в ранее представленной
информации  об  участнике банковской группы,  участнике  банковского
холдинга,  измененная информация представляется в Национальный  банк
головной   организацией   банковской  группы   по   форме   согласно
приложениям  4  и  5  к настоящей Инструкции, головной  организацией
банковского  холдинга  -  по форме согласно  приложениям  2  и  4  к
настоящей  Инструкции в течение 10 рабочих дней со дня получения  от
участника   банковской   группы,  участника   банковского   холдинга
измененной информации о деятельности.
     Головная   организация   представляет   в   Национальный   банк
измененную информацию в течение 10 рабочих дней в случае изменения:
     сведений   в   отношении   головной   организации   банковского
холдинга,  не  являющейся банком, указанных в  ранее  представленной
информации  по  форме согласно приложениям 2,  3  и  4  к  настоящей
Инструкции;
     сведений   в   отношении   головной   организации   банковского
холдинга,   являющейся  банком,  указанных  в  ранее  представленной
информации  по  форме согласно приложениям 2,  4  и  6  к  настоящей
Инструкции;

| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 |




<< Навигация | <<< Главная страница

карта новых документов

Разное

При полном или частичном использовании материалов сайта ссылка на pravo.levonevsky.org обязательна

© 2006-2017г. www.levonevsky.org

TopList

Законодательство Беларуси и других стран

Законодательство России кодексы, законы, указы (изьранное), постановления, архив


Законодательство Республики Беларусь по дате принятия:

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 до 2000 года

Защита прав потребителя
ЗОНА - специальный проект

Бюллетень "ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ" - о предпринимателях.



Новые документы




NewsBY.org. News of Belarus

UK Laws - Legal Portal

Legal portal of Belarus

Russian Business

The real estate of Russia

Valery Levaneuski. Personal website of the Belarus politician, the former political prisoner