Стр. 11
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 | Стр.16 | Стр.17 | Стр.18 | Стр.19 | Стр.20 |
месяцев хранятся в течение одного года в кладовой или отдельном
сейфе, а затем до передачи их в архив - в местах, обеспечивающих их
сохранность и определяемых руководителем (заместителем руководителя)
структурного подразделения Национального банка.
131. Справки по кассовым документам представляются по
требованию за подписью главного бухгалтера (заместителя главного
бухгалтера).
Вынос папок с кассовыми документами за пределы кассового узла
допускается по письменному разрешению руководителя структурного
подразделения Национального банка (заместителя руководителя). К
концу рабочего дня кассовые документы должны быть обязательно
возвращены.
ГЛАВА 14
ОФОРМЛЕНИЕ И РЕГИСТРАЦИЯ ПАСПОРТОВ КЛАДОВЫХ
132. На каждую кладовую, в которой хранятся денежная
наличность и иные ценности структурного подразделения Национального
банка, оформляется паспорт кладовой согласно приложению 43 к
настоящей Инструкции в двух экземплярах, который подписывается
руководителем структурного подразделения Национального банка,
главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным), заведующим кладовой
ценностей и скрепляется гербовой печатью.
133. Для регистрации паспорта кладовой структурное
подразделение Национального банка представляет в главк ходатайство о
присвоении паспорту кладовой регистрационного номера и два
экземпляра паспорта кладовой.
Первый экземпляр зарегистрированного паспорта кладовой
возвращается в структурное подразделение Национального банка, где
хранится в кладовой и учитывается на соответствующем внебалансовом
счете, а второй - остается в главке.
После получения зарегистрированного паспорта кладовой
структурное подразделение Национального банка издает приказ об
открытии кладовой, копия которого высылается в главк.
134. В случае изменения размеров кладовой (изменение
вместимости кладовой вследствие ее переоборудования) в адрес главка
направляются новый паспорт кладовой и сопроводительное письмо с
указанием причины его перерегистрации и просьбой об аннулировании
ранее зарегистрированного паспорта.
Вновь зарегистрированный и подписанный паспорт кладовой вместе
с сопроводительным письмом об аннулировании ранее
зарегистрированного паспорта данной кладовой высылается в
структурное подразделение Национального банка.
Структурное подразделение Национального банка после получения
нового зарегистрированного паспорта кладовой высылает свой экземпляр
аннулированного паспорта в главк, где производится его уничтожение.
В случае закрытия кладовой структурное подразделение
Национального банка направляет в адрес главка копию приказа о
закрытии кладовой и ее паспорт.
ГЛАВА 15
РАСПОРЯЖЕНИЕ И СОВЕРШЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ
135. Резервный фонд банкнот и монет Национального банка
Республики Беларусь создается в центральном хранилище. Операции с
резервным фондом осуществляются на основании распоряжений
заместителя Председателя Правления Национального банка,
направляющего деятельность главка (далее - заместитель Председателя
Правления). Распоряжения подшиваются в кассовые документы.
В структурных подразделениях Национального банка
сосредотачивается запас денежной наличности, который учитывается на
счете 1000 «Денежные средства в хранилище».
136. Вся денежная наличность, хранящаяся в структурных
подразделениях Национального банка, находится в ведении
Национального банка.
Подпись распоряжений на перевозку денежной наличности между
структурными подразделениями Национального банка осуществляется
начальником главка (лицом, его замещающим).
В адрес структурных подразделений Национального банка
направляется соответствующее сообщение за подписью заместителя
Председателя Правления с указанием должностей, фамилий и инициалов
должностных лиц главка, которым предоставлено право подписи
распоряжений на прием и выдачу денежной наличности для ее перевозки.
137. Руководитель структурного подразделения Национального
банка распоряжается денежной наличностью, находящейся в кладовых
структурного подразделения Национального банка, и осуществляет ее
перераспределение между своими отделениями.
Руководитель структурного подразделения Национального банка
может предоставить постоянное (временное, вызванное уходом в отпуск,
выездом в командировку, болезнью и другими уважительными причинами)
право распоряжения денежной наличностью и ее перераспределения
своему заместителю, направляющему деятельность кассового
подразделения.
Одновременный уход в отпуск руководителя структурного
подразделения Национального банка и его заместителя, направляющего
деятельность кассового подразделения, не разрешается.
Руководитель структурного подразделения Национального банка в
приказе на постоянное предоставление права распоряжения денежной
наличностью и ее перераспределения, подписи распоряжений на
перевозку денежной наличности своему заместителю, направляющему
деятельность кассового подразделения, также имеет право временно
передоверить право распоряжения денежной наличностью и подписи
распоряжений на перевозку денежной наличности другому своему
заместителю исключительно на период одновременного отсутствия
руководителя и его заместителя, направляющего деятельность кассового
подразделения (командировка, болезнь или другие уважительные
причины).
138. Главное управление направляет в главк и своим отделениям
сообщение, в котором указываются должность, фамилия, имя, отчество
лица, которому предоставлено право распоряжения денежной наличностью
и ее перераспределения, а также право подписи распоряжений на
перевозку денежной наличности между отделениями главного управления.
139. Для совершения операций с ценностями руководитель
структурного подразделения Национального банка письменным приказом
определяет лиц, ответственных за сохранность вверенных им ценностей,
в соответствии с требованиями пункта 9 настоящей Инструкции. В этом
же приказе руководитель структурного подразделения Национального
банка может оговорить фамилии работников, которые будут замещать
лиц, ответственных за сохранность ценностей, на период их временного
отсутствия (отпуск, командировка, болезнь и другие уважительные
причины).
140. График отпусков лиц, ответственных за сохранность
ценностей, должен разрабатываться с таким расчетом, чтобы в
структурном подразделении Национального банка отсутствовало не более
одного лица, ответственного за сохранность ценностей.
Передача денежной наличности и иных ценностей от одних лиц,
ответственных за сохранность ценностей, другим должна осуществляться
с соблюдением порядка, установленного настоящей Инструкцией.
141. Подписание приходных кассовых ордеров формы 0402540101,
расходных кассовых ордеров формы 0402540102, приходных внебалансовых
ордеров формы 0402540103, расходных внебалансовых ордеров формы
0402540104, сопроводительных описей формы 0402530146 и других
документов при совершении операций с ценностями в кладовых
осуществляется лицами, совершающими операции с ценностями, а в
период их отсутствия - лицами, их замещающими.
На приходных внебалансовых ордерах формы 0402540103 и
расходных внебалансовых ордерах формы 0402540104 по операциям с
резервным фондом, а также приходных кассовых ордерах формы
0402540101, связанных с перечислением денежной наличности со счета
1000 «Денежные средства в хранилище» в оборотную кассу, кроме
подписей лиц, совершающих операции с ценностями, должны быть
проставлены до момента совершения операций контрольные подписи
руководителя (при наличии передоверия обязанностей - заместителя
руководителя) и главного бухгалтера (лица, им уполномоченного)
структурного подразделения Национального банка.
142. Отчетность по операциям с денежной наличностью,
совершаемым в структурном подразделении Национального банка,
представляется в Национальный банк.
Структурные подразделения Национального банка ежедневно
отражают все операции с денежной наличностью по программному
обеспечению «Резерв». В конце операционного дня данные по программе
«Резерв» (обороты и остатки по резервному фонду, денежной наличности
в кассе, ветхой и изъятой из обращения денежной наличности, денежным
средствам в хранилище, денежной наличности, предназначенной для
уничтожения) выводятся на печать, сверяются с данными бухгалтерского
учета, подписываются лицами, ответственными за сохранность
ценностей. Выверенная информация передается в Национальный банк.
После окончания операций за месяц отчетные данные программного
обеспечения «Резерв» по состоянию на 1-е число нового месяца
сверяются с данными аналитического учета (отчеты оборотов в
покупюрной разбивке по резервному фонду, денежным средствам в
хранилище, ветхой и изъятой из обращения денежной наличности,
денежной наличности, предназначенной для уничтожения; купюрное
строение остатков резервного фонда, денежных средств в хранилище,
ветхой и изъятой из обращения денежной наличности, денежной
наличности, предназначенной для уничтожения, а также уничтоженной;
оборотов и остатков денежной наличности в кассе), подписываются
руководителем структурного подразделения Национального банка
(заместителем руководителя) и лицами, ответственными за сохранность
ценностей.
Порядок работы при подготовке и проверке отчетов с
использованием программного обеспечения «Резерв»:
в отделениях главных управлений:
1-й банковский день нового месяца - построение и проверка
ежемесячных отчетов, полученных с использованием программного
обеспечения «Резерв», корректировка данных;
2-й банковский день нового месяца - отправка информации за
период с 1-го числа отчетного месяца по текущую дату нового месяца в
главное управление;
в главных управлениях:
1-й банковский день нового месяца - построение и проверка
ежемесячных отчетов, полученных с использованием программного
обеспечения «Резерв», корректировка данных;
2-й банковский день нового месяца - загрузка данных,
полученных от отделений, повторное построение и проверка сводных
отчетов, уточнение и при необходимости изменение данных в отчетах;
3-й банковский день нового месяца - отправка в управление
информационных технологий Национального банка данных, формируемых
программным обеспечением «Резерв», за период с 1-го числа отчетного
месяца по текущую дату нового месяца.
Управление информационных технологий Национального банка
отправляет по электронной почте отчеты в разрезе областей и в целом
по республике в главк не позднее четвертого банковского дня нового
месяца.
В случае выявления ошибок в ежемесячных отчетах с
использованием программного обеспечения «Резерв» после окончания
регламентного срока представления отчетной информации в Национальный
банк проведение ее корректировки структурными подразделениями
Национального банка осуществляется с письменного разрешения
начальника главка.
ГЛАВА 16
ПОДКРЕПЛЕНИЕ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА И ЕЕ ВЫВОЗ
143. Подкрепление структурных подразделений Национального
банка денежной наличностью в белорусских рублях осуществляется на
основании их заявок на предстоящий месяц, подписанных руководителем
(при наличии передоверия - заместителем руководителя) структурного
подразделения Национального банка и представленных в главк не
позднее чем за 15 рабочих дней до начала нового месяца. В течение
месяца в случае необходимости может быть направлена заявка на сумму
дополнительной потребности в подкреплении структурных подразделений
Национального банка денежной наличностью.
Подкрепление структурных подразделений Национального банка
денежной наличностью в иностранной валюте из центрального хранилища,
а также ее перераспределение между областями осуществляется на
основании заявок, подписанных руководителем (при наличии
передоверия - заместителем руководителя) структурного подразделения
Национального банка, и по распоряжению, подписанному заместителем
Председателя Правления (лицом, исполняющим его обязанности) и
заверенному печатью Национального банка (между структурными
подразделениями Национального банка внутри области - по распоряжению
руководства главного управления).
Заявки составляются и передаются с использованием программно-
аппаратного комплекса криптографической защиты электронных сообщений
(телеграфный код) для структурных подразделений Национального банка.
При передаче заявки, когда невозможно воспроизвести подпись
руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения
Национального банка, в этой заявке должен быть указан текст
следующего содержания: «Подпись руководителя (заместителя
руководителя) верна. Без досылки».
На основании заявок, поступивших от структурных подразделений
Национального банка, ежемесячно не позднее последнего рабочего дня
месяца, предшествующего планируемому, в главке составляется план
подкрепления структурных подразделений Национального банка денежной
наличностью в белорусских рублях (далее - план подкрепления), а
также план вывоза из структурных подразделений Национального банка
ветхой и изъятой из обращения денежной наличности в белорусских
рублях (далее - план вывоза). План подкрепления подписывается
начальником главка (лицом, его замещающим) и утверждается
заместителем Председателя Правления, а план вывоза - начальником
управления методологии и регулирования денежного обращения
Национального банка (лицом, его замещающим) и утверждается
начальником главка (лицом, его замещающим). При составлении плана
подкрепления учитываются средние суммы выпущенной и вложенной из (в)
хранилищ(а) структурных подразделений Национального банка денежной
наличности в белорусских рублях в целом по области из расчета
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 | Стр.16 | Стр.17 | Стр.18 | Стр.19 | Стр.20 |
|
