Большая электронная библиотека законов
Загрузить Adobe Flash Player

  Главная

  Законодательство РБ

  Кодексы Беларуси

  Законодательные и нормативные акты по дате принятия

  Законодательные и нормативные акты принятые различными органами власти

  Законодательные и нормативные акты по темам

  Законодательные и нормативные акты по виду документы

  Международное право в Беларуси

  Законодательство СССР

  Законы других стран

  Кодексы

  Законодательство РФ

  Право Украины

  Полезные ресурсы

  Контакты

  Новости сайта

  Поиск документа


Полезные ресурсы

- Таможенный кодекс таможенного союза

- Каталог предприятий и организаций СНГ

- Законодательство Республики Беларусь по темам

- Законодательство Республики Беларусь по дате принятия

- Законодательство Республики Беларусь по органу принятия

- Законы Республики Беларусь

- Новости законодательства Беларуси

- Тюрьмы Беларуси

- Законодательство России

- Деловая Украина

- Автомобильный портал

- The legislation of the Great Britain


Правовые новости





Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. №138 "Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе"

Архив февраль 2009 года

Право Беларуси 2011

<< Содержание | <<< Главная страница

Стр. 3

| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 |


            
         
                                  
                               ГЛАВА 3
    ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СПЕЦИАЛЬНОГО РЕЗЕРВА НА
ПОКРЫТИЕ ВОЗМОЖНЫХ УБЫТКОВ ПО АКТИВАМ, ПОДВЕРЖЕННЫМ КРЕДИТНОМУ РИСКУ
                                  
     17.  Классификация  активов, подверженных кредитному  риску,  и
оценка кредитных рисков производятся банком на комплексной основе  в
зависимости от способности должника исполнить свои обязательства,  а
также  в зависимости от других критериев, указанных в пунктах  27-31
настоящей Инструкции.
     18.  Классификация и оценка кредитных рисков  по  задолженности
по  кредитам,  за  исключением задолженности по кредитам  физических
лиц, микрокредитам, предоставленным по упрощенной процедуре (далее -
микрокредиты),  производятся в зависимости от  способности  должника
исполнить  свои обязательства, качества и достаточности обеспечения,
количества пролонгаций и длительности просроченной задолженности.
     Классификация  и  оценка кредитных рисков по  задолженности  по
кредитам   физических  лиц,  микрокредитам,  лизингу  и   факторингу
производятся  в  зависимости от способности должника исполнить  свои
обязательства,  количества  пролонгаций и длительности  просроченной
задолженности.
     Классификация   и   оценка  кредитных  рисков   по   средствам,
размещенным   в   других  банках,  производятся  в  зависимости   от
способности    должника   (банка-корреспондента)   исполнить    свои
обязательства,  наличия пролонгаций и длительности  неисполнения  им
платежей.
     Классификация   и   оценка  кредитных   рисков   по   векселям,
депозитным сертификатам, исполненным обязательствам за третьих  лиц,
иным   активам,   подверженным  кредитному  риску,  производятся   в
зависимости  от способности должника исполнить свои обязательства  и
длительности просроченной задолженности.
     19.   Способность   должника   исполнить   свои   обязательства
оценивается в соответствии с пунктом 14 настоящей Инструкции.
     20.   Качество   и   достаточность  обеспечения  своевременного
погашения задолженности по кредитам, за исключением задолженности по
кредитам  физических лиц, микрокредитам, определяются  стоимостью  и
ликвидностью залога и/или имущества, в том числе имущественных прав,
правовой  титул на которое переведен на банк, размером  гарантийного
депозита  денег,  страхового возмещения, гарантии  (поручительства),
платежеспособностью    гаранта   (поручителя),   платежеспособностью
страховой  организации, с которой банк заключил договор  страхования
риска   невозврата   (непогашения)  и   (или)   просрочки   возврата
(погашения) кредита.
     Если   обеспечением  исполнения  обязательств  является   залог
имущества  (имущественных  прав), то при  этом  учитываются  наличие
необходимых   документов,  подтверждающих  право  собственности   на
заложенное   имущество   (принадлежности   закладываемого    права),
возможность  реализации  предмета  залога,  достаточность   средств,
которые  будут  получены  в результате его реализации  для  покрытия
требований  банка  по  погашению  основной  суммы  долга  и   уплате
процентов,  отсутствие требований предшествующих залогодержателей  и
иных  ограничений, вытекающих из договоров и (или) законодательства,
которые  могут  уменьшить его стоимость или  затруднить  реализацию.
Качество  обеспечения, полученного в виде залога имущества, перевода
на  банк  правового  титула на имущество, в том числе  имущественные
права,   оценивается   исходя  из  его  (их)   рыночной   стоимости,
определяемой на момент возникновения актива. В локальных нормативных
правовых  актах  банка  должна быть определена методика  постоянного
осуществления   банком  мониторинга  за  состоянием   и   стоимостью
заложенного  имущества (имущественных прав), а  также  корректировки
предоставленных  оценок на возможные изменения конъюнктуры  рынка  и
прочих   рисков   изменения   цены   путем   применения   понижающих
коэффициентов   к   результатам   произведенной   оценки   имущества
(имущественных прав).
            
         
     Если  обеспечением исполнения обязательств является перевод  на
банк  правового  титула (на имущество, в том числе на  имущественные
права),  то  при  этом  учитывается  возможность  реализации   этого
имущества  (обращения взыскания на имущественные права) и  получения
достаточного  размера  средств  для  покрытия  требований  банка  по
погашению основной суммы долга и уплате процентов.
     Если  обеспечением  исполнения обязательств  является  гарантия
(поручительство), то при этом учитываются платежеспособность гаранта
или   поручителя  (финансовая  устойчивость,  способность  исполнить
обязательства    в   соответствии   с   договором    гарантии    или
поручительства), его деловая репутация, условия исполнения  гарантом
(поручителем)    своих    обязательств,   обеспеченность    гарантии
(поручительства)    залогом    имущества    гаранта    (поручителя),
достаточность суммы гарантий (поручительств) для покрытия требований
банка по погашению основной суммы долга и уплате процентов.
     Если  обеспечением исполнения обязательств является гарантийный
депозит  денег, то при этом учитываются срок размещения гарантийного
депозита,  который  должен  превышать срок соответствующего  актива,
отсутствие  препятствий  для прекращения обязательств  путем  зачета
требований  по гарантийному депозиту, включая отсутствие в  договоре
депозита  условия  о возможности досрочного возврата  (истребования)
депозита,  а  также  достаточность суммы гарантийного  депозита  для
покрытия требований банка по погашению основной суммы долга и уплате
процентов.
     Если   банк   заключил  договор  страхования  риска  невозврата
(непогашения)   и  (или)  просрочки  возврата  (погашения)   кредита
(далее   -   договор   страхования),   то   при   этом   учитываются
платежеспособность  страховой организации, ее деловая  репутация,  а
также  достаточность  страхового возмещения для покрытия  требований
банка  по погашению основной суммы долга и уплате процентов, способ,
порядок и сроки его выплаты. Для оценки платежеспособности страховой
организации банк может использовать данные расчетов, составляемых  в
соответствии   с   Инструкцией   о  критериях   и   порядке   оценки
платежеспособности      страховых     организаций,      утвержденной
постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от  10  мая
2007   г.  №  73  (Национальный  реестр  правовых  актов  Республики
Беларусь, 2007 г., № 133, 8/16512).
            
         
     21.  В  зависимости  от  качества и  достаточности  обеспечения
задолженность по кредитам, за исключением задолженности по  кредитам
физических   лиц,  микрокредитам,  подразделяется  на  обеспеченную,
недостаточно обеспеченную и необеспеченную.
     22.    К    обеспеченной   относится   задолженность,   имеющая
обеспечение  в виде залога, гарантии (поручительства),  перевода  на
банк правового титула на имущество (имущественные права), реализация
которого  не  вызывает сомнений, а также задолженность,  по  которой
риск невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения)
застрахован  банком, за исключением задолженности,  перечисленной  в
пунктах 23 и 24 настоящей Инструкции. При этом:
            
         
     сумма  поступления  денежных средств от  реализации  имущества,
имущественных  прав,  переданных банку в  залог  либо  по  правовому
титулу,  в  соответствии с его (их) реальной (рыночной)  стоимостью,
определяемая  на момент оценки риска по конкретной задолженности  по
кредиту,   а   также  с  учетом  его  (их)  обременения  предыдущими
залоговыми  обязательствами, должна быть  достаточной  для  покрытия
требований банка по погашению основной суммы долга, уплате процентов
(по   кредитам,  предоставленным  в  соответствии  с  первоначальным
договором  на  срок свыше 12 месяцев, - процентов,  причитающихся  в
соответствии  с договором к уплате в течение ближайших 12  месяцев),
возможных  убытков,  расходов, связанных с  содержанием  заложенного
имущества,  имущества  (в  том числе имущественных  прав),  правовой
титул  на  которое  переведен  на банк,  расходов  по  взысканию;  в
заключенных договорах и (или) законодательстве не должно содержаться
ограничений  по  обращению взыскания на данное  имущество  в  случае
неисполнения должником своих обязательств перед банком;
     сумма  полученной  гарантии (поручительства),  определяемая  на
момент  оценки риска по конкретной задолженности по кредиту,  должна
быть достаточной для покрытия требований банка по погашению основной
суммы  долга,  уплате  процентов  (по  кредитам,  предоставленным  в
соответствии с первоначальным договором на срок свыше 12 месяцев,  -
процентов,  причитающихся в соответствии  с  договором  к  уплате  в
течение   ближайших  12  месяцев);  получение  оплаты   от   гаранта
(поручителя)   должно   быть  безусловным   и   осуществляться   вне
зависимости   от  осуществления  со  стороны  банка  предварительных
юридических  действий, кроме предъявления банком к  счетам  должника
платежных   требований   о   взыскании  задолженности,   направления
уведомления должнику о погашении долга.;
     страховое  возмещение  исходя из условий  договора  страхования
должно покрывать требования банка по погашению основной суммы долга,
уплате  процентов  (по кредитам, предоставленным  в  соответствии  с
первоначальным  договором  на срок свыше 12  месяцев,  -  процентов,
причитающихся  в  соответствии  с  договором  к  уплате  в   течение
ближайших  12 месяцев); способность страховой организации обеспечить
принятые   на  себя  обязательства  (выплаты)  не  должна   вызывать
сомнений.
            
         
     Обеспеченной    также   является   задолженность,    если    ее
обеспечением  является  гарантийный  депозит  денежных   средств   в
свободноконвертируемой  валюте (вне зависимости  от  валюты  актива)
либо  в белорусских рублях, ограниченно конвертируемой валюте  (если
валюта  гарантийного депозита совпадает с валютой  актива)  и  сумма
полученного  гарантийного депозита, определяемая  на  момент  оценки
риска  по  конкретной  задолженности  по  кредиту,  достаточна   для
покрытия требований банка по погашению основной суммы долга,  уплате
процентов   (по   кредитам,   предоставленным   в   соответствии   с
первоначальным  договором  на срок свыше 12  месяцев,  -  процентов,
причитающихся  в  соответствии  с  договором  к  уплате  в   течение
ближайших 12 месяцев).
     23.   Недостаточно   обеспеченной  является  задолженность   по
кредитам, имеющая частичное обеспечение, предусмотренное пунктом  22
настоящей   Инструкции,  реальная  (рыночная)   стоимость   которого
превышает 70 процентов размера задолженности с учетом процентов  (по
кредитам,  предоставленным в соответствии с первоначальным договором
на  срок свыше 12 месяцев, - процентов, причитающихся в соответствии
с договором к уплате в течение ближайших 12 месяцев).
     К  недостаточно обеспеченной также относится задолженность,  по
которой  риск  невозврата (непогашения) и (или)  просрочки  возврата
(погашения)  частично  застрахован банком,  если  размер  страхового
возмещения  исходя  из  условий  договора  страхования  превысит  70
процентов требований банка по погашению основной суммы долга, уплате
процентов   (по   кредитам,   предоставленным   в   соответствии   с
первоначальным  договором  на срок свыше 12  месяцев,  -  процентов,
причитающихся  в  соответствии  с  договором  к  уплате  в   течение
ближайших 12 месяцев), а также которая полностью обеспечена:
            
         
     гарантиями  (поручительствами),  получение  оплаты  по  которым
требует  осуществления со стороны банка предварительных  юридических
действий  (кроме  предъявления банком к  счетам  должника  платежных
требований   о  взыскании  задолженности,  направления   уведомления
должнику о погашении долга);
     залогом,  переводом на банк правового титула  на  имущество,  в
том  числе имущественные права, если в заключенных договорах и (или)
законодательстве  содержатся  какие-либо  ограничения  по  обращению
взыскания на данное имущество, имущественные права;
     гарантиями    (поручительствами)   правительств,    центральных
(национальных) банков стран группы «С» и банков группы «С»;
     залогом  ценных  бумаг правительств, центральных (национальных)
банков  стран  группы  «С»,  банков  группы  «С»,  а  также  другими
способами   обеспечения  с  использованием  данных   ценных   бумаг;
векселей,   авалированных  и  (или)  акцептованных  правительствами,
центральными  (национальными)  банками  стран  группы  «С»,  банками
группы «С»;
     гарантийным  депозитом денежных средств  в  белорусских  рублях
или  ограниченно  конвертируемой валюте  (если  валюта  гарантийного
депозита не совпадает с валютой актива).
     24.  Необеспеченной является задолженность по кредитам, которая
не  имеет  обеспечения, предусмотренного пунктами 22 и 23  настоящей
Инструкции, либо у которой реальная (рыночная) стоимость обеспечения
составляет  70  и менее процентов (для обеспечения, предусмотренного
абзацами   вторым-шестым  части  второй  пункта  23,  -  менее   100
процентов) от размера задолженности с учетом процентов (по кредитам,
предоставленным  в соответствии с первоначальным договором  на  срок
свыше  12  месяцев,  -  процентов, причитающихся  в  соответствии  с
договором  к  уплате  в  течение  ближайших  12  месяцев),  и  (или)
возможность его реализации сомнительна.
            
         
     К  необеспеченной  также  относится задолженность,  по  которой
риск невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения)
частично  застрахован  банком,  если  размер  страхового  возмещения
исходя из условий договора страхования составит 70 и менее процентов
требований банка по погашению основной суммы долга, уплате процентов
(по   кредитам,  предоставленным  в  соответствии  с  первоначальным
договором  на  срок свыше 12 месяцев, - процентов,  причитающихся  в
соответствии с договором к уплате в течение ближайших 12 месяцев), а
также если ее обеспечением являются:
            
         
     гарантии     (поручительства)     правительств,     центральных
(национальных) банков стран группы «D» и группы «Е»,  банков  группы
«D», юридических лиц группы «С» и группы «D»;
     залог  ценных  бумаг  правительств, центральных  (национальных)
банков  стран  группы «D» и группы «Е», банков группы «D»,  а  также
другие  способы  обеспечения с использованием данных  ценных  бумаг;
векселей,   авалированных  и  (или)  акцептованных  правительствами,
центральными (национальными) банками стран группы «D» и группы  «Е»,
банками группы «D».

| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 |




<< Навигация | <<< Главная страница

карта новых документов

Разное

При полном или частичном использовании материалов сайта ссылка на pravo.levonevsky.org обязательна

© 2006-2017г. www.levonevsky.org

TopList

Законодательство Беларуси и других стран

Законодательство России кодексы, законы, указы (изьранное), постановления, архив


Законодательство Республики Беларусь по дате принятия:

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 до 2000 года

Защита прав потребителя
ЗОНА - специальный проект

Бюллетень "ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ" - о предпринимателях.



Новые документы




NewsBY.org. News of Belarus

UK Laws - Legal Portal

Legal portal of Belarus

Russian Business

The real estate of Russia

Valery Levaneuski. Personal website of the Belarus politician, the former political prisoner