Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 11.12.2009 N 146 "Об утверждении Инструкции о некоторых вопросах выпуска и государственной регистрации ценных бумаг"
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
На основании пункта 1 постановления Совета Министров Республики Беларусь от 10 сентября 2009 г. N 1163 "О некоторых вопросах выпуска, обращения и погашения ценных бумаг", пункта 10 Положения о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь", Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о некоторых вопросах выпуска и государственной регистрации ценных бумаг.
2. Признать утратившими силу:
постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. N 09/П "Об утверждении Инструкции о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг" ;
пункт 2 постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. N 112 "О регулировании рынка ценных бумаг" ;
постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 19 ноября 2007 г. N 168 "О внесении изменений и дополнений в постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. N 09/П" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 304, 8/17670);
пункт 3 постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 28 февраля 2008 г. N 27 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты, регулирующие рынок ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., N 108, 8/18718);
постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 14 октября 2008 г. N 148 "О внесении изменений и дополнений в постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. N 09/П" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., N 275, 8/19737).
3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.
Министр А.М.Харковец
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Министерства финансов
Республики Беларусь
11.12.2009 N 146
ИНСТРУКЦИЯ О НЕКОТОРЫХ ВОПРОСАХ ВЫПУСКА И ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
ГЛАВА 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Инструкция о некоторых вопросах выпуска и государственной регистрации ценных бумаг (далее - Инструкция) определяет порядок выпуска, запрещения или приостановки выпуска, продолжения выпуска акций и облигаций (далее - ценные бумаги), размещения ценных бумаг, за исключением особенностей выпуска и размещения акций открытых акционерных обществ, созданных в процессе приватизации государственного имущества или путем преобразования государственных, арендных предприятий, а также некоторые вопросы государственной регистрации и исключения из Государственного реестра ценных бумаг.
2. В настоящей Инструкции применяются следующие термины и их определения:
биржевой рынок - рынок, на котором размещение ценных бумаг осуществляется путем совершения сделок купли-продажи данных ценных бумаг через торговую систему открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа" (далее - биржа);
внебиржевой рынок - рынок, на котором размещение ценных бумаг осуществляется путем совершения сделок купли-продажи данных ценных бумаг вне торговой системы биржи;
дисконтный доход - доход в виде разницы между ценой приобретения облигации и ценой ее погашения по номинальной стоимости;
закрытая подписка - размещение дополнительных акций среди акционеров, а в закрытом акционерном обществе также и среди ограниченного круга лиц, определенного уставом закрытого акционерного общества, либо круга лиц, порядок определения которых осуществляется в соответствии с уставом данного общества путем проведения подписки на внебиржевом рынке;
закрытая продажа облигаций - размещение именных облигаций среди заранее индивидуально определенного круга лиц, число которых не превышает ста, путем заключения договоров купли-продажи на внебиржевом рынке;
конвертация - размещение облигаций одного выпуска среди владельцев облигаций предыдущего выпуска (предыдущих выпусков) путем обмена на облигации предыдущего выпуска (предыдущих выпусков);
открытая продажа акций - размещение дополнительных акций среди неограниченного круга лиц путем совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке;
открытая продажа облигаций - размещение облигаций среди неограниченного круга лиц путем совершения сделок купли-продажи на внебиржевом рынке и (или) на биржевом рынке;
открытая подписка - размещение дополнительных акций среди неограниченного круга лиц путем проведения подписки на внебиржевом рынке;
процентный доход - доход в виде процента к номинальной стоимости облигации, выплачиваемый владельцу облигации при ее погашении или периодически в течение срока обращения облигации;
постоянный процентный доход - это доход, выплачиваемый единовременно при погашении облигации либо периодически в течение срока обращения облигации по ставке, установленной эмитентом в виде фиксированного процента к номинальной стоимости облигации. При этом эмитент вправе установить ставку дохода, выплачиваемого периодически, отдельно по каждому периоду;
переменный процентный доход - это доход, выплачиваемый эмитентом в зависимости от изменения используемых для определения дохода показателей (например, ставки рефинансирования Национального банка), значения которого не могут изменяться в зависимости от усмотрения эмитента;
размещение ценных бумаг - совершение гражданско-правовых сделок либо иных юридически значимых действий, направленных на возникновение права собственности на ценные бумаги у их первого владельца в порядке и на условиях, установленных решением о выпуске ценных бумаг;
срок обращения облигаций - период с даты начала размещения по дату начала погашения облигаций, установленный решением о выпуске облигаций. Для расчета срока обращения облигаций день начала размещения и день начала погашения облигаций считаются одним днем;
текущая стоимость облигации - стоимость облигации на определенную дату в период ее обращения.
Термины "консолидация акций" и "дробление акций" используются в значениях, определенных частью одиннадцатой статьи 70 Закона Республики Беларусь от 9 декабря 1992 года "О хозяйственных обществах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 35, ст. 552; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 18, 2/1197).
3. Перечень документов, представляемых для государственной регистрации ценных бумаг в Государственном реестре ценных бумаг (далее - государственная регистрация ценных бумаг), регистрации выпуска биржевых облигаций, выдачи дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг (далее - проспект эмиссии), регистрации изменений в проспект эмиссии, заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги (далее - краткая информация), внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг (далее - административные процедуры), срок их рассмотрения и срок действия документов, выдаваемых при осуществлении административных процедур, предусмотрены пунктами 26 - 28 перечня административных процедур, осуществляемых Министерством финансов, государственными организациями, подчиненными Министерству финансов, и другими организациями в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 22 октября 2007 г. N 1380 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 261, 5/26015; 2009 г., N 109, 5/29703) (далее - перечень административных процедур).
4. Документы, предусмотренные пунктами 26 и 27 перечня административных процедур, могут быть представлены в Департамент по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь (далее - Департамент по ценным бумагам), отделы (управление) по ценным бумагам главных управлений Министерства финансов по областям (г. Минску) (далее - территориальный орган по ценным бумагам) единым пакетом в одном экземпляре, за исключением решений о выпуске акций или облигаций, которые должны быть представлены отдельно в отношении каждой категории акций, каждого типа привилегированных акций, каждого выпуска облигаций, в случаях одновременного принятия решений:
о выпуске акций различных категорий, нескольких типов привилегированных акций, если даты проведения открытой (закрытой) подписки либо открытой продажи акций совпадают;
о двух и более выпусках облигаций, если даты начала проведения открытой (закрытой) продажи выпусков облигаций совпадают.
5. Проведение открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций по цене ниже номинальной стоимости не допускается. Номинальная стоимость дополнительно выпускаемых акций не может быть отличной от номинальной стоимости акции акционерного общества, зарегистрированной в Государственном реестре ценных бумаг.
6. Номинальная стоимость акции должна выражаться в белорусских рублях и быть кратной целому рублю.
7. Проведение открытой (закрытой) подписки, открытой (закрытой) продажи облигаций на внебиржевом рынке осуществляется эмитентом или по его поручению профессиональным участником рынка ценных бумаг (далее - профучастник).
8. Проведение открытой продажи ценных бумаг на биржевом рынке осуществляется профучастником, являющимся членом биржи.
9. Проведение открытой подписки (продажи) осуществляется после регистрации проспекта эмиссии, заверения краткой информации и ее публикации в периодическом печатном издании не ранее одного месяца до даты начала проведения открытой подписки (продажи) и не позднее чем за один день до даты начала проведения открытой подписки (продажи). При этом сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии на момент публикации краткой информации, не должны быть свыше трех месяцев давности. Проспект эмиссии и краткая информация составляются в порядке, предусмотренном главой 3 настоящей Инструкции.
10. Продолжительность проведения открытой продажи акций не должна превышать шестидесяти календарных дней.
В период проведения открытой продажи акций до совершения сделок эмитент или по его поручению профучастник вправе осуществлять сбор предложений (заявок) от лиц, намеревающихся приобрести акции в ходе открытой продажи, в порядке, установленном пунктом 14-1 настоящей Инструкции.
11. Продолжительность проведения открытой (закрытой) подписки не должна превышать шести месяцев.
По решению общего собрания акционеров допускается продление срока проведения открытой (закрытой) подписки, но не более чем на шесть месяцев.
12. Отчет об итогах открытой продажи акций, открытой подписки на акции представляется в Департамент по ценным бумагам, территориальный орган по ценным бумагам (далее - регистрирующий орган) не позднее шести месяцев после начала проведения открытой продажи акций, открытой подписки соответственно по формам согласно приложениям 1 и 2. В случае продления срока проведения открытой подписки отчет об итогах проведения открытой подписки на акции представляется каждые шесть месяцев.
13. В случае представления документов для государственной регистрации акций до истечения шести месяцев с даты начала проведения открытой продажи акций, открытой подписки отчет об итогах открытой продажи акций, открытой подписки представляется одновременно с документами, представляемыми для государственной регистрации акций.
14. Источники собственных средств акционерного общества используются в объеме, обеспечивающем увеличение уставного фонда на сумму, не превышающую разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного фонда и резервных фондов этого общества, и величину номинальной стоимости акции, кратной целому рублю.
Сумма, направляемая на увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств, рассчитывается по данным бухгалтерского учета на первое число квартала, в котором принимается решение об увеличении уставного фонда.
14-1. Проведение открытой подписки на акции осуществляется в два этапа. На первом этапе эмитент осуществляет сбор предложений (заявок) от лиц, намеревающихся приобрести акции в ходе подписки. Срок, в течение которого осуществляется сбор предложений (заявок), не может быть менее семи календарных дней и более тридцати календарных дней. На втором этапе осуществляется заключение договоров подписки на акции. В случае если общее количество акций, указанное в поступивших предложениях (заявках), превышает планируемый объем эмиссии, договоры подписки заключаются в порядке (на условиях), определенном(ых) проспектом эмиссии (с инвесторами, предложившими наибольшую цену, пропорционально представленным предложениям, и др.).
Учет предложений (заявок) лиц, намеревающихся приобрести акции в ходе подписки, ведется эмитентом (профучастником, если использовались его услуги при проведении открытой подписки) в хронологическом порядке в специальном прошитом, пронумерованном, подписанном руководителем или уполномоченным им лицом эмитента (профучастника) и скрепленном печатью эмитента (профучастника) журнале. В журнале отражаются следующие сведения: дата представления предложения (заявки), количество акций, предлагаемая цена одной акции, наименование, место нахождения, учетный номер плательщика юридического лица либо фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется), сведения о документе, удостоверяющем личность, место жительства (место пребывания) физического лица, представившего предложение (заявку).
15. При проведении открытой (закрытой) подписки (продажи) на внебиржевом рынке отношения сторон оформляются соответствующим договором (за исключением открытой продажи облигаций на предъявителя). Учет договоров ведется отдельно по каждому виду ценных бумаг в хронологическом порядке в специальном прошитом, пронумерованном, подписанном руководителем или уполномоченным лицом эмитента (профучастника, если использовались его услуги при проведении открытой (закрытой) подписки) и скрепленном печатью эмитента (профучастника, если использовались его услуги) журнале.
При проведении открытой продажи ценных бумаг на биржевом рынке отношения сторон оформляются в соответствии с требованиями, установленными биржей по согласованию с Департаментом по ценным бумагам.
Эмитент (профучастник) обязан обеспечить сохранность информации, содержащейся в журналах, от утраты (уничтожения), несанкционированного доступа и внесения несанкционированных изменений.
При ведении журнала в электронном виде не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, журнал в электронном виде распечатывается и оформляется в соответствии с требованиями части первой настоящего пункта.
При проведении открытой (закрытой) подписки в журнале отражаются следующие сведения: дата и номер договора, цена договора, количество акций, порядок расчетов, наименование юридического лица, подписавшегося на акции, и его место нахождения либо фамилия и инициалы, сведения о документе, удостоверяющем личность, место жительства (место пребывания) физического лица, подписавшегося на акции.
Если открытая (закрытая) подписка осуществлялась профучастником по поручению эмитента, профучастник не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, передает эмитенту журнал, оформленный в соответствии с требованиями частей первой, четвертой, пятой настоящего пункта, а также договоры, заключенные в период проведения открытой (закрытой) подписки.
Эмитент, осуществляющий открытую (закрытую) продажу облигаций собственного выпуска на внебиржевом рынке, должен отражать в журнале следующие сведения: номер государственной регистрации облигаций, дату и номер договора, цену договора, количество облигаций, наименование юридического лица, приобретшего облигации, и его место нахождения либо фамилию и инициалы, сведения о документе, удостоверяющем личность, место жительства (место пребывания) физического лица, приобретшего облигации.
Профучастник, осуществляющий открытую (закрытую) подписку (продажу) по поручению эмитента, должен осуществлять учет договоров поручения (комиссии), а также сделок, совершенных во исполнение указанных договоров, в соответствии с требованиями главы 6 Инструкции о порядке осуществления профессиональной деятельности по ценным бумагам, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. N 112 "О регулировании рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 166, 8/15099).
16. Эмитент хранит журналы и договоры, заключенные в период проведения открытой (закрытой) подписки, а также протоколы о результатах торгов (при проведении открытой продажи акций) бессрочно.
17. Вклады, вносимые в уставный фонд акционерного общества, должны быть внесены в полном объеме в период формирования уставного фонда, проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций, а при увеличении уставного фонда путем увеличения номинальной стоимости акции - до государственной регистрации соответствующих изменений и (или) дополнений в устав.
18. Приобретенные инвестором акции могут быть отчуждены лишь в той части, в которой они уже оплачены.
19. В двухмесячный срок с даты окончания проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций общим собранием акционеров должны быть утверждены ее результаты.
При признании открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций состоявшейся общим собранием акционеров также утверждаются решение о выпуске акций и изменения и (или) дополнения в устав эмитента, связанные с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.
При признании открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций несостоявшейся эмитент обязан в месячный срок с даты проведения общего собрания акционеров возвратить инвесторам средства, полученные при проведении открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций. В случае признания открытой подписки либо открытой продажи акций несостоявшейся в двухнедельный срок с даты принятия такого решения эмитент представляет в регистрирующий орган отчет об итогах открытой подписки либо открытой продажи акций соответственно по форме согласно приложению 2 или приложению 1.
Признание открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций несостоявшейся осуществляется по основаниям, установленным решением общего собрания акционеров, на котором принималось решение об увеличении уставного фонда путем проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций.
При невозможности утверждения результатов открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций из-за отсутствия кворума общее собрание акционеров должно быть проведено повторно в соответствии со статьей 43 Закона Республики Беларусь "О хозяйственных обществах".
20. Представляемые в регистрирующий орган документы должны быть подписаны руководителем или иным уполномоченным лицом и скреплены печатью эмитента.
Копии документов должны иметь заверительную отметку, в которую входят надпись "Копия верна", наименование должности лица, заверившего копию, его личная подпись, фамилия и инициалы, дата заверения, печать эмитента.
Документы (копии документов), насчитывающие более одного листа, должны быть пронумерованы, прошиты, подписаны лицом, указанным в части первой настоящего пункта, и скреплены печатью эмитента.
21. Если эмитентом представлены документы и (или) сведения, не соответствующие требованиям законодательства, в том числе подложные, поддельные или недействительные документы, а также в случаях нарушения эмитентом установленного порядка выпуска ценных бумаг и в иных случаях, установленных законодательными актами, регистрирующий орган отказывает эмитенту в осуществлении административной процедуры в порядке, предусмотренном законодательством.
22. В открытом акционерном обществе наличие сотрудника с квалификационным аттестатом на право деятельности на рынке ценных бумаг обязательно.
В закрытом акционерном обществе обязательно наличие сотрудника с квалификационным аттестатом на право деятельности на рынке ценных бумаг либо заключение с профучастником договора, предусматривающего оказание консультационных услуг на рынке ценных бумаг (если оказание консультационных услуг на рынке ценных бумаг не предусмотрено договором на депозитарное обслуживание эмитента).
Действие настоящего пункта не распространяется на акционерное общество, в отношении которого принято решение о его ликвидации.
ГЛАВА 2 ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ В ГОСУДАРСТВЕННОМ РЕЕСТРЕ ЦЕННЫХ БУМАГ, ВЫДАЧА ДУБЛИКАТА СВИДЕТЕЛЬСТВА О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
23. Государственная регистрация ценных бумаг осуществляется регистрирующим органом путем внесения соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях:
выпуска простых (обыкновенных), привилегированных акций при создании акционерного общества, в том числе при создании акционерного общества путем реорганизации юридического лица (юридических лиц) в форме слияния, разделения, выделения, преобразования, а также при выпуске привилегированных акций, тип которых не зарегистрирован в Государственном реестре ценных бумаг. При этом акциям данной категории, данного типа привилегированных акций, удостоверяющим одинаковый объем прав их владельцев, присваивается номер государственной регистрации;
выпуска простых (обыкновенных), привилегированных акций, размещаемых дополнительно к ранее зарегистрированным в Государственном реестре ценных бумаг, той же категории, того же типа привилегированных акций. При этом акции данной категории, данного типа привилегированных акций присоединяются к ранее зарегистрированным в Государственном реестре ценных бумаг акциям посредством увеличения общего количества акций данной категории, данного типа привилегированных акций;
выпуска облигаций, имеющих одинаковые условия размещения и удостоверяющих одинаковый объем прав их владельцев. При этом облигациям данного выпуска присваивается номер государственной регистрации.
24. Номер государственной регистрации ценных бумаг распространяется на всю совокупность зарегистрированных ценных бумаг, удостоверяющих одинаковый объем прав их владельцев, и представляет собой код:
X-XXX-XX-XXXXX,
где первая и вторая позиции указывают на номера кодов областей (городов областного подчинения) и районов по общегосударственному классификатору Республики Беларусь ОКРБ 003-94 "Система обозначений объектов административно-территориального деления и населенных пунктов", утвержденному постановлением Комитета по стандартизации, метрологии и сертификации при Совете Министров Республики Беларусь от 28 февраля 1994 г. N 2;
третья позиция указывает на категорию акций, вид ценных бумаг (01 - простые (обыкновенные) акции, 11 - привилегированные акции, 02 - облигации);
четвертая позиция указывает на порядковый номер государственной регистрации ценных бумаг данного вида.
25. Для государственной регистрации ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур.
При этом для государственной регистрации:
акций - заявление оформляется по форме согласно приложению 3, решение о выпуске акций - по форме согласно приложению 4. В случаях одновременного выпуска дополнительных акций различных категорий, нескольких типов привилегированных акций решение о выпуске акций оформляется отдельно в отношении каждой категории, каждого типа привилегированных акций;
облигаций - заявление оформляется по форме согласно приложению 5 (при выпуске облигаций местными исполнительными и распорядительными органами - по форме согласно приложению 6), решение о выпуске облигаций - в соответствии с абзацем вторым пункта 65 настоящей Инструкции.
В случае проведения открытой продажи облигаций документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур, представляются одновременно с документами, предусмотренными пунктом 27 перечня административных процедур (для регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций).
В случае проведения открытой подписки, открытой продажи акций документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур, представляются после совершения эмитентом действий, предусмотренных пунктами 9 и 19 настоящей Инструкции.
26. Документы для государственной регистрации акций представляются в следующие сроки:
при создании акционерного общества - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации акционерного общества;
при выпуске дополнительных акций - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений и (или) дополнений в устав, связанных с увеличением уставного фонда акционерного общества на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.
27. При осуществлении государственной регистрации акций, выпускаемых в случаях, указанных в абзаце втором пункта 23 настоящей Инструкции, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг акциях данной категории, данного типа привилегированных акций, с приложением свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг.
При осуществлении государственной регистрации акций, выпускаемых в случаях, указанных в абзаце третьем пункта 23 настоящей Инструкции, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг дополнительно выпущенных акциях данной категории, данного типа привилегированных акций, а также сведения об общем объеме зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг акций данной категории, данного типа привилегированных акций.
Суммарная номинальная стоимость всех зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг акций одного эмитента должна соответствовать размеру уставного фонда данного эмитента.
28. При осуществлении государственной регистрации облигаций, размещаемых путем проведения открытой продажи, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о регистрации проспекта эмиссии облигаций данного выпуска и заверении краткой информации об открытой продаже облигаций, а также сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг облигациях данного выпуска, с приложением:
проспекта эмиссии облигаций и краткой информации об открытой продаже облигаций с отметкой о регистрации (заверении) указанных документов;
свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг.
При осуществлении государственной регистрации облигаций, размещаемых путем проведения закрытой продажи, эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг облигациях данного выпуска, с приложением свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг.
29. Государственная регистрация ценных бумаг влечет передачу данных ценных бумаг на централизованное хранение в депозитарную систему в порядке, установленном главой 8 Инструкции о порядке проведения депозитарных операций в центральном депозитарии, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 22 ноября 2006 г. N 143 "О регулировании депозитарной деятельности" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 5, 8/15494).
30. Для выдачи дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг в регистрирующий орган представляются документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур.
При выдаче дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг регистрирующий орган в верхнем правом углу проставляет отметку "Дубликат" и дату выдачи дубликата.
ГЛАВА 3 ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ (ИЗМЕНЕНИЯ В ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ) ЦЕННЫХ БУМАГ И КРАТКАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКЕ (ПРОДАЖЕ) НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ
31. Проспект эмиссии составляется эмитентом с использованием услуг профучастника только в случаях принятия эмитентом решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки, открытой продажи акций, либо решения о проведении открытой продажи облигаций.
32. Данные, излагаемые в проспекте эмиссии, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента.
33. Титульный лист проспекта эмиссии должен содержать:
наименование документа "Проспект эмиссии акций (облигаций)";
порядковый номер выпуска облигаций;
полное и (или) сокращенное наименование эмитента (на белорусском и (или) русском языках);
отметку об утверждении проспекта эмиссии, которая должна содержать слово "УТВЕРЖДЕНО", наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии, дату утверждения.
34. Раздел "Общие сведения об эмитенте" должен содержать:
полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);
место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);
основные виды деятельности эмитента (кроме банков);
номера расчетного и (или) валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки (продажи), наименование обслуживающего банка (кроме банков);
наименование периодического печатного издания, в котором будет публиковаться бухгалтерская отчетность эмитента в составе, определенном пунктом 8 Инструкции о порядке представления и публикации участниками рынка ценных бумаг отчетности и иной информации, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 21 декабря 2010 г. N 157 "О некоторых вопросах представления и публикации участниками рынка ценных бумаг отчетности и иной информации" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2011 г., N 12, 8/23164), и сроки ее публикации;
наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его место нахождения, дату, номер государственной регистрации и наименование органа, его зарегистрировавшего, номер специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, срок действия специального разрешения (лицензии) (при выпуске бездокументарных ценных бумаг);
права и обязанности акционеров (при выпуске акций);
размер уставного фонда эмитента;
количество акций по категориям и типам привилегированных акций, номинальную стоимость акции (при выпуске акций);
дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;
сведения о филиалах и представительствах эмитента с указанием их количества и места нахождения;
органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;
список членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительного органа эмитента с указанием фамилии, имени, отчества, года рождения, образования, всех занимаемых должностей, в том числе вне органов управления эмитента, в настоящее время и за три предшествующих года, размер доли в процентах, количество принадлежащих им акций по категориям и типам привилегированных акций (долей) в уставном фонде данного эмитента;
список акционеров, которые имеют пять и более процентов от общего количества акций, с указанием количества принадлежащих им акций, в том числе голосующих акций и размера доли в уставном фонде эмитента в процентах;
сведения о наличии доли государства в уставном фонде эмитента в процентах с указанием количества принадлежащих государству акций (долей) и наименование государственного органа, осуществляющего владельческий надзор;
сведения об инвестициях в уставные фонды других юридических лиц с долей, равной пяти и более процентам уставного фонда (сумма инвестированных средств, количество акций (размер долей) в уставном фонде);
фамилии, инициалы и телефоны сотрудников эмитента, имеющих квалификационный аттестат на право деятельности на рынке ценных бумаг (кроме профучастников).
35. Раздел "Сведения о проведении открытой подписки, открытой продажи акций" должен содержать:
временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, и дату его присвоения (заполняется регистрирующим органом);
дату и номер протокола общего собрания акционеров, принявшего решение об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции;
основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате проведения открытой подписки (продажи) на акции;
планируемый объем эмиссии;
количество, категории и типы привилегированных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции;
номинальную стоимость акции;
порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;
преимущественное право акционеров, владеющих простыми (обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права (если такая возможность предусмотрена уставом эмитента);
место и время проведения открытой подписки (продажи) на акции;
период проведения открытой подписки (продажи) на акции (указывается дата начала и дата окончания либо порядок определения такой даты), а также период сбора эмитентом или по его поручению профучастником предложений (заявок) от лиц, намеревающихся приобрести дополнительно выпускаемые акции (указываются даты начала и окончания периода сбора предложений (заявок);
условия досрочного прекращения проведения открытой подписки (продажи) на акции;
порядок действий эмитента в случае превышения либо недостижения планируемого объема эмиссии, а также порядок (условия) заключения договоров в случае, если по итогам осуществления эмитентом или по его поручению профучастником сбора предложений (заявок) от лиц, намеревающихся приобрести дополнительно выпускаемые акции, общее количество акций, указанное в поступивших предложениях (заявках), превышает планируемый объем эмиссии;
условия отказа от заключения договора;
основания, по которым открытая подписка (продажа) на акции может быть признана несостоявшейся;
условия и порядок возврата средств инвесторам при признании открытой подписки (продажи) на акции несостоявшейся либо при запрещении выпуска акций регистрирующим органом.
При размещении акций путем проведения открытой продажи в данном разделе также должны содержаться сведения о возможности отчуждения инвестором таких акций только после их государственной регистрации.
36. Раздел "Сведения о проведении открытой продажи облигаций" должен содержать:
36.1. дату принятия решения о выпуске облигаций и наименование органа, принявшего это решение;
36.2. форму выпуска облигаций, объем эмиссии, количество облигаций;
36.3. номинальную стоимость облигации;
36.4. цель выпуска облигаций и направления использования средств, полученных от размещения облигаций;
36.5. сведения об обеспечении исполнения обязательств по облигациям, содержащие информацию (указываются в зависимости от способа обеспечения):
о составе и стоимости имущества, выступающего в качестве предмета залога, способе оценки указанного имущества (внутренняя либо независимая, а в случае проведения независимой оценки - также сведения об оценщике, проводившем оценку), о дате проведения оценки, о существующих обременениях (ограничениях) прав залогодателя на имущество, выступающее в качестве предмета залога, в том числе о предшествующем залоге данного имущества, включая сведения о существе и размере обязательства, обеспеченного предшествующим залогом, о сроках исполнения этого обязательства;
о сумме поручительства, в пределах которой поручитель отвечает перед владельцами облигаций, исполнение обязательств по которым обеспечивается поручительством, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, полном наименовании поручителя, его месте нахождения и учетном номере плательщика, порядке предъявления требований к поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств перед владельцами облигаций, а также стоимости чистых активов (размере нормативного (собственного) капитала) поручителя на первое число квартала, предшествующего дате принятия эмитентом решения о выпуске облигаций, иные условия, предусмотренные договором о предоставлении поручительства, информацию о порядке действий эмитента и сроках осуществления указанных действий в случае принятия решения о ликвидации поручителя, а также в случае, если стоимость чистых активов (размер нормативного (собственного) капитала) поручителя станет меньше объема находящихся в обращении облигаций;
о сумме банковской гарантии, полном наименовании гаранта, его месте нахождения и учетном номере плательщика, порядке выдачи владельцам облигаций (бенефициарам) банковских гарантий в случае невозможности исполнения эмитентом обязательств по облигациям, а также в иных случаях, предусмотренных договором о выдаче банковской гарантии, порядке предъявления владельцами облигаций письменного требования гаранту в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств эмитентом, а также информацию о порядке действий эмитента и сроках осуществления указанных действий в случаях аннулирования специального разрешения (лицензии) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), с которым у эмитента заключен договор о выдаче банковской гарантии, принятия решения о ликвидации этого банка (небанковской кредитно-финансовой организации);
об обеспечении исполнения обязательств по облигациям правом требования по кредитам, выданным банками на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (далее - жилищное строительство), дате и номере согласования данного выпуска облигаций с Национальным банком Республики Беларусь (в случае выпуска облигаций в соответствии с подпунктом 1.1 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 августа 2006 г. N 537 "О выпуске банками облигаций" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 142, 1/7862);
о номере, дате заключения и сроке действия договора страхования ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств эмитента облигаций, полном наименовании страховой организации, ее месте нахождения и учетном номере плательщика, а также о лимите ответственности страховой организации, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, о порядке предъявления требований к страховой организации в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств перед владельцами облигаций, иные условия договора страхования ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств эмитента облигаций, а также информацию о порядке действий эмитента и сроках осуществления указанных действий, в случаях прекращения действия договора страхования ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств эмитента облигаций ранее трех месяцев после окончания срока обращения облигаций (за исключением случая погашения (досрочного погашения) всех облигаций данного выпуска), аннулирования специального разрешения (лицензии) страховой организации, с которой у эмитента заключен договор страхования ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств эмитента облигаций, принятия решения о ликвидации этой страховой организации;
о порядке замены эмитентом обеспечения исполнения своих обязательств по облигациям, в том числе замены имущества, выступающего в качестве предмета залога, в случаях, установленных законодательством, либо в случае, когда возможность замены обеспечения исполнения обязательств предусмотрена в решении о выпуске облигаций, а также о порядке раскрытия информации (уведомления владельцев облигаций) о такой замене;
36.6. указание, что выпуск облигаций осуществляется:
по согласованию с Национальным банком Республики Беларусь в пределах 80 процентов нормативного капитала (указать дату и номер данного согласования) (в случае выпуска облигаций в соответствии с подпунктом 1.8 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277 "О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 71, 1/7529);
в пределах установленного в местном бюджете лимита долга органов местного управления и самоуправления на очередной финансовый год, а в случаях превышения установленного в местном бюджете лимита долга органов местного управления и самоуправления на очередной финансовый год - по согласованию с Президентом Республики Беларусь (в случае выпуска облигаций в соответствии с подпунктом 1.11 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277);
36.7. период проведения открытой продажи облигаций (указывается дата начала и дата окончания либо порядок определения такой даты);
36.8. место и время проведения открытой продажи облигаций;
36.9. срок обращения облигаций (указывается в календарных днях);
36.10. дату начала погашения облигаций;
36.11. размер или порядок определения размера дохода по облигациям, условия его выплаты;
36.12. период начисления процентного дохода по облигациям (указывается дата начала и дата окончания либо порядок определения такой даты);
36.13. даты выплаты периодически выплачиваемого процентного дохода, а также даты, на которые будет формироваться реестр владельцев облигаций для целей выплаты данного процентного дохода;
36.14. минимальную цену продажи облигаций (при выпуске дисконтных облигаций, за исключением случаев размещения облигаций в ходе аукциона на бирже);
36.15. условия и порядок досрочного погашения данного выпуска облигаций в случаях, установленных законодательством или предусмотренных решением о выпуске облигаций, а при обеспечении исполнения обязательств по облигациям поручительством - порядок досрочного погашения данного выпуска облигаций либо его части в случае, если стоимость чистых активов (размер нормативного (собственного) капитала) поручителя станет меньше объема находящихся в обращении облигаций
Порядок досрочного погашения бездокументарных облигаций должен содержать обязанность владельца таких облигаций осуществить перевод погашаемых бездокументарных облигаций на счет "депо" эмитента и срок, в течение которого должен быть осуществлен такой перевод;
36.16. порядок погашения облигаций. При этом порядок погашения бездокументарных облигаций должен содержать обязанность владельца таких облигаций осуществить перевод погашаемых бездокументарных облигаций на счет "депо" эмитента и срок, в течение которого должен быть осуществлен такой перевод;
36.17. дату, на которую формируется реестр владельцев облигаций, либо порядок определения такой даты для целей погашения бездокументарных облигаций;
36.18. условия и порядок приобретения облигаций эмитентом до даты начала их погашения (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций);
36.19. информацию о порядке конвертации облигаций данного выпуска в облигации другого выпуска с более поздней датой погашения (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций);
36.20. основания, по которым выпуск бездокументарных облигаций может быть признан несостоявшимся (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций);
36.21. условия и порядок возврата средств инвесторам при признании выпуска облигаций несостоявшимся, запрещении выпуска облигаций Департаментом по ценным бумагам, а также при запрещении размещения биржевых облигаций Департаментом по ценным бумагам, биржей;
36.22. дату и номер государственной регистрации облигаций (заполняется Департаментом по ценным бумагам), а при выпуске биржевых облигаций - дату и номер регистрации биржей выпуска биржевых облигаций, идентификационный код выпуска биржевых облигаций, присваиваемый республиканским унитарным предприятием "Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг" (далее - РУП "РЦДЦБ") (заполняется биржей).
37. Раздел "Финансово-хозяйственная деятельность эмитента" должен содержать:
37.1. показатели финансово-хозяйственной деятельности на первое число месяца (нарастающим итогом с начала года), предшествующего дате принятия решения о проведении открытой подписки (продажи), отражающие:
стоимость чистых активов (кроме банков и страховых организаций);
размер нормативного капитала (для банков);
размер собственного капитала (для страховых организаций);
остаточную стоимость основных средств (по группам);
сумму прибыли;
сумму чистой прибыли;
сумму дебиторской задолженности;
общую сумму кредиторской задолженности, в том числе просроченной, по платежам в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;
сведения о примененных к эмитенту мерах административной ответственности за нарушение законодательства о ценных бумагах и налогового законодательства (вид административного взыскания, сумма штрафа, наименование государственного органа, по решению которого эмитент привлечен к административной ответственности);
37.2. динамику финансово-хозяйственной деятельности за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год, отражающую показатели, указанные в подпункте 37.1 настоящего пункта, а также:
сумму вложений в необоротные активы (кроме банков и страховых организаций);
сумму капитальных вложений (для банков и страховых организаций);
сумму резервного фонда (при его наличии);
сумму добавочного фонда (кроме банков);
фонд переоценки статей баланса (для банков);
размер достаточности нормативного капитала (для банков);
фактический и нормативный размер маржи (для страховых организаций);
сумму начисленных дивидендов, приходящихся на одну акцию;
стоимость чистых активов, нормативного (собственного) капитала акционерного общества на первое января отчетного года, приходящуюся на одну акцию;
среднесписочную численность работников;
количество участников;
37.3. сведения за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год:
о видах продукции либо видах деятельности, по которым получено десять и более процентов выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг;
о рынках сбыта (внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме) (кроме банков);
о наименовании поставщиков сырья, материалов, комплектующих, поставляющих десять и более процентов от общего объема поставки (кроме банков, профучастников и страховых организаций).
38. Раздел "Планы развития эмитента" должен содержать:
планы развития эмитента на три года с освещением перспективы обеспечения ресурсами намечаемых проектов, анализом экономических, социальных, технических и экологических факторов риска;
прогноз финансовых результатов на три года.
39. Проспект эмиссии может содержать иные сведения, указываемые по усмотрению эмитента.
40. Проспект эмиссии подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента, а также профучастником, услуги которого использовались при подготовке проспекта эмиссии и утверждается:
общим собранием акционеров - при принятии решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции;
собственником имущества или уполномоченным органом эмитента - при принятии решения о проведении открытой продажи облигаций.
41. Краткая информация должна содержать сведения, установленные абзацами вторым - десятым пункта 34 настоящей Инструкции, а также сведения о месте, времени и способе ознакомления с проспектом эмиссии.
Сведения, определенные пунктом 35 (при проведении открытой подписки (продажи) на акции) и пунктом 36 настоящей Инструкции (при проведении открытой продажи облигаций), а также иные сведения указываются в объеме, определяемом эмитентом.
Краткая информация подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента.
42. Для регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на акции в регистрирующий орган представляются документы, предусмотренные пунктом 27 перечня административных процедур.
При осуществлении регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на акции эмитенту выдается письмо, содержащее сведения о регистрации (заверении) указанных документов, с приложением проспекта эмиссии акций и краткой информации об открытой подписке (продаже) на акции, содержащие отметку о регистрации (заверении) указанных документов.
43. Для регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций в Департамент по ценным бумагам представляются документы, предусмотренные пунктом 27 перечня административных процедур, а также документы, предусмотренные пунктом 26 перечня административных процедур (для государственной регистрации облигаций). При этом заявление оформляется по форме согласно приложению 5.
При осуществлении регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций Департамент по ценным бумагам одновременно осуществляет государственную регистрацию облигаций и выдает эмитенту документы, предусмотренные частью первой пункта 28 настоящей Инструкции.
44. После государственной регистрации облигаций и до даты начала проведения открытой продажи облигаций, установленной решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций, эмитент вправе принять решение об изменении сведений, содержащихся в проспекте эмиссии облигаций, за исключением сведений, указанных в абзаце третьем пункта 33 и подпунктах 36.1 - 36.3 пункта 36 настоящей Инструкции, путем внесения изменений в проспект эмиссии облигаций.
Открытая продажа облигаций может проводиться только после осуществления Департаментом по ценным бумагам регистрации изменений в проспект эмиссии облигаций и публикации эмитентом соответствующей информации о внесенных изменениях в проспект эмиссии облигаций в том же периодическом печатном издании, в котором ранее была опубликована краткая информация об открытой продаже облигаций. Сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии облигаций, на момент публикации соответствующей информации о внесенных изменениях в проспект эмиссии облигаций не должны быть свыше трех месяцев давности.
45. В период размещения ценных бумаг путем проведения открытой подписки (продажи) эмитент обязан в случае возникновения каких-либо изменений в фактическом положении дел по сравнению с первоначально представленным проспектом эмиссии (в случае изменения сведений, содержащихся в абзацах втором - восьмом пункта 34, подпункте 36.8 пункта 36, пунктах 37, 38, а в установленных законодательством случаях - в подпункте 36.5 пункта 36 настоящей Инструкции) зарегистрировать такие изменения в регистрирующем органе и в семидневный срок оповестить о таких изменениях инвесторов посредством публикации соответствующей информации в том же периодическом печатном издании, в котором ранее была опубликована краткая информация.
В период размещения ценных бумаг путем проведения открытой подписки (продажи) не допускается внесение изменений в проспект эмиссии в части изменения сведений, содержащихся в пунктах 35 и 36 настоящей Инструкции, за исключением изменения даты окончания проведения открытой подписки (продажи) либо порядка определения такой даты, а также в случаях, установленных законодательством, изменения сведений об обеспечении исполнения обязательств по облигациям.
После окончания периода размещения облигаций внесение изменений в проспект эмиссии допускается только в случаях изменения сведений, содержащихся в абзацах втором - восьмом пункта 34 и пунктах 37, 38 настоящей Инструкции, а также при изменении сведений об обеспечении исполнения обязательств по облигациям в случаях, установленных законодательством.
46. Изменения, вносимые в проспект эмиссии, утверждаются в том же порядке, что и проспект эмиссии, и не позднее пяти рабочих дней с даты их утверждения эмитент представляет в регистрирующий орган документы, предусмотренные пунктом 27 перечня административных процедур. При этом внесение изменений в проспект эмиссии в части изменения полного и (или) сокращенного наименования эмитента может осуществляться только после внесения соответствующих изменений в Государственный реестр ценных бумаг на основании документов, представленных эмитентом в соответствии с пунктом 28 перечня административных процедур.
При осуществлении регистрации изменений в проспект эмиссии регистрирующий орган выдает эмитенту письмо, содержащее сведения о регистрации изменений в проспект эмиссии, с приложением изменений в проспект эмиссии с отметкой о регистрации указанного документа.
При осуществлении регистрации изменений в проспект эмиссии облигаций (за исключением изменения полного и (или) сокращенного наименования эмитента) Департамент по ценным бумагам корректирует соответствующие сведения в Государственном реестре ценных бумаг, внесенные при государственной регистрации данного выпуска облигаций.
47. Зарегистрированные проспект эмиссии, изменения в проспект эмиссии должны быть изданы эмитентом в виде отдельной брошюры в количестве, достаточном для ознакомления всех потенциальных инвесторов, и в течение периода проведения открытой подписки (продажи) должны находиться в местах открытой подписки (продажи).
Если открытая подписка (продажа) осуществляется в нескольких местах, допускается наличие в местах открытой подписки (продажи) копий зарегистрированного проспекта эмиссии, зарегистрированных изменений в проспект эмиссии, которые должны быть пронумерованы, прошиты и иметь заверительную отметку, в которую входят надпись "Копия верна", наименование должности лица, заверившего копию, его личная подпись, фамилия и инициалы, дата заверения, печать эмитента.
ГЛАВА 4 ВЫПУСК АКЦИЙ ПРИ СОЗДАНИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ПУТЕМ УЧРЕЖДЕНИЯ ЛИБО РЕОРГАНИЗАЦИИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ) И ПРИ РЕОРГАНИЗАЦИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА В ФОРМЕ ПРИСОЕДИНЕНИЯ
48. Выпуск акций акционерным обществом, созданным путем учреждения либо реорганизации юридического лица (юридических лиц), и акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение, включает:
заключение договора на депозитарное обслуживание эмитента (за исключением акционерного общества, к которому осуществлено присоединение);
представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.
49. Акции, выпущенные акционерным обществом, созданным путем учреждения либо реорганизации юридического лица (юридических лиц), распределяются между учредителями (участниками) данного акционерного общества.
50. Акции, выпущенные акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение юридического лица (юридических лиц), распределяются между участниками присоединяемого юридического лица (присоединяемых юридических лиц). При этом в случае присоединения к акционерному обществу юридического лица (юридических лиц), в уставном фонде которого имеется доля этого акционерного общества, дополнительные акции выпускаются без учета доли, принадлежащей этому акционерному обществу.
51. Выпуск акций при создании акционерного общества осуществляется на сумму вкладов, внесенных учредителями (участниками) в уставный фонд (при создании акционерного общества путем учреждения, за исключением закрытых акционерных обществ, имеющих статус коммерческой организации с иностранными инвестициями), либо за счет имущества (собственных средств) юридических лиц (юридического лица), участвовавших в реорганизации, в соответствии с передаточным актом (при реорганизации в форме слияния либо преобразования) или разделительным балансом (при реорганизации в форме разделения либо выделения).
52. Выпуск акций акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение, осуществляется за счет имущества (собственных средств) присоединяемого юридического лица (юридических лиц) в соответствии с передаточным актом.
53. Количество выпускаемых акций каждой категории, каждого типа привилегированных акций, номинальная стоимость акции, порядок распределения выпускаемых акций среди участников создаваемого акционерного общества либо участников присоединяемого юридического лица (присоединяемых юридических лиц), размер уставного фонда создаваемого акционерного общества либо сумма увеличения уставного фонда акционерного общества, к которому осуществляется присоединение (при принятии решения об увеличении уставного фонда акционерного общества, к которому осуществляется присоединение), определяются договором о создании, о слиянии, о присоединении (при создании акционерного общества путем учреждения либо путем реорганизации в форме слияния, присоединения) либо решением о реорганизации (при реорганизации в форме разделения, выделения, преобразования).
54. Распределение привилегированных акций, в результате которого доля таких акций в общем объеме уставного фонда акционерного общества, создаваемого путем реорганизации, либо акционерного общества, к которому осуществляется присоединение, превысит двадцать пять процентов, запрещается.
55. Решение о выпуске акций оформляется на основании договоров о создании (при создании акционерного общества путем учреждения), слиянии (при создании акционерного общества путем реорганизации юридических лиц в форме слияния), присоединении (при реорганизации юридических лиц в форме присоединения) либо решения о реорганизации (при создании акционерного общества путем реорганизации юридического лица в форме разделения, выделения, преобразования).
56. Решение о выпуске акций подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами и утверждается собранием, на котором в соответствии с законодательными актами утверждается устав возникающего акционерного общества либо принимается решение о внесении изменений и (или) дополнений в устав акционерного общества, к которому осуществляется присоединение.
ГЛАВА 5 ОТКРЫТОЕ РАЗМЕЩЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНО ВЫПУСКАЕМЫХ АКЦИЙ
57. Открытое размещение дополнительно выпускаемых акций вправе осуществлять только открытое акционерное общество путем проведения открытой подписки или открытой продажи акций.
58. Выпуск дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки, включает:
принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки, и утверждение общим собранием акционеров проспекта эмиссии акций. При этом до даты начала проведения открытой подписки осуществляется увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств акционерного общества (фонда переоценки в полном объеме) путем увеличения номинальной стоимости акции - посредством осуществления действий, установленных пунктом 111 настоящей Инструкции, либо путем выпуска дополнительных акций - посредством распределения таких акций среди акционеров данного акционерного общества (за исключением банков, страховых организаций, а также акционерных обществ, в которых увеличивается (образовывается) только доля государства, если иное не установлено законодательными актами);
представление в регистрирующий орган документов для регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке на акции;
осуществление регистрирующим органом регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой подписке на акции;
публикацию краткой информации об открытой подписке на акции и обеспечение наличия проспекта эмиссии акций в местах проведения открытой подписки;
проведение открытой подписки;
утверждение результатов открытой подписки в порядке, установленном пунктом 19 настоящей Инструкции;
государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.
59. Выпуск дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, включает:
принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, и утверждение общим собранием акционеров проспекта эмиссии акций. При этом до даты начала проведения открытой продажи акций осуществляется увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств акционерного общества (фонда переоценки в полном объеме) путем увеличения номинальной стоимости акции - посредством осуществления действий, установленных пунктом 111 настоящей Инструкции, либо путем выпуска дополнительных акций - посредством распределения таких акций среди акционеров данного акционерного общества (за исключением банков, страховых организаций, а также акционерных обществ, в которых увеличивается (образовывается) только доля государства, если иное не установлено законодательными актами);
заключение договора с профучастником на проведение открытой продажи акций (за исключением открытой продажи акций собственного выпуска эмитентом, являющимся членом биржи);
представление в регистрирующий орган документов для регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой продаже акций;
осуществление регистрирующим органом регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой продаже акций, а также присвоение временного государственного номера акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, и передачу таких акций на централизованное хранение в депозитарную систему в порядке, установленном законодательством;
публикацию эмитентом краткой информации об открытой продаже акций в периодическом печатном издании и направление проспекта эмиссии акций (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от эмитента проспекта эмиссии акций, размещает его на официальном интернет-сайте биржи;
блокировку акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, для участия в торгах на биржевом рынке в порядке, предусмотренном пунктом 102 Инструкции о порядке осуществления депозитарной деятельности, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 22 ноября 2006 г. N 143;
проведение открытой продажи акций;
утверждение результатов открытой продажи акций в порядке, установленном пунктом 19 настоящей Инструкции;
оповещение инвесторов о результатах проведения открытой продажи акций в течение семи рабочих дней с даты утверждения общим собранием акционеров ее результатов посредством направления эмитентом текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от эмитента данной информации, размещает ее на официальном интернет-сайте биржи;
государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав;
представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций с одновременным аннулированием временного государственного номера, присвоенного акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи;
оповещение инвесторов о государственной регистрации акций в течение семи рабочих дней с даты такой регистрации посредством направления эмитентом текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от эмитента данной информации, размещает ее на официальном интернет-сайте биржи.
60. Временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, представляет собой код:
X-XXX-XX-XXXXX,
где первая и вторая позиции указывают на номера кодов областей (городов областного подчинения) и районов по общегосударственному классификатору Республики Беларусь ОКРБ 003-94 "Система обозначений объектов административно-территориального деления и населенных пунктов";
третья позиция указывает категорию акций, размещаемых путем проведения открытой продажи (03 - простые (обыкновенные) акции к размещению; 13 - привилегированные акции к размещению);
четвертая позиция указывает на порядковый номер данной совокупности акций, размещаемых путем проведения открытой продажи акций.
ГЛАВА 6 ЗАКРЫТОЕ РАЗМЕЩЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНО ВЫПУСКАЕМЫХ АКЦИЙ
61. Закрытое размещение дополнительно выпускаемых акций вправе осуществлять открытое и закрытое акционерное общество путем:
распределения среди акционеров в случае увеличения уставного фонда акционерного общества за счет источников собственных средств этого общества и (или) его акционеров;
проведения закрытой подписки;
иными способами, определенными законодательством.
62. Выпуск дополнительных акций за счет источников собственных средств акционерного общества включает:
принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций за счет источников собственных средств акционерного общества, утверждение решения о выпуске акций и изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.
63. Дополнительно выпускаемые акции за счет источников собственных средств акционерного общества, если иное не установлено законодательными актами, подлежат распределению среди всех акционеров этого акционерного общества пропорционально количеству принадлежащих им акций той же категории и того же типа, включенных в реестр владельцев акций, на основании которого был составлен список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого включала вопрос об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций за счет источников собственных средств. При этом не допускаются изменение количества акционеров и соотношения их долей и образование частей акций (дробных акций).
64. Выпуск дополнительных акций, размещаемых за счет средств акционеров акционерного общества (ограниченного круга лиц), включает:
принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения закрытой подписки, которое должно содержать сведения, аналогичные сведениям, установленным абзацами четвертым - шестнадцатым части первой пункта 35 настоящей Инструкции, и быть доведено до сведения акционеров, в том числе и не участвовавших в общем собрании акционеров, любым способом, позволяющим подтвердить доведение такого решения до сведения акционеров, в порядке, определенном уставом эмитента. При этом до даты начала проведения закрытой подписки осуществляется увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств акционерного общества (фонда переоценки в полном объеме) путем увеличения номинальной стоимости акции - посредством осуществления действий, установленных пунктом 111 настоящей Инструкции, либо путем выпуска дополнительных акций - посредством распределения таких акций среди акционеров данного акционерного общества (за исключением банков, страховых организаций, а также акционерных обществ, в которых увеличивается (образовывается) только доля государства, если иное не установлено законодательными актами);
проведение закрытой подписки;
утверждение результатов закрытой подписки на акции в порядке, установленном пунктом 19 настоящей Инструкции;
государственную регистрацию изменений и (или) дополнений в устав эмитента;
представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;
осуществление регистрирующим органом государственной регистрации акций.
ГЛАВА 7 ВЫПУСК, ОБРАЩЕНИЕ И ПОГАШЕНИЕ ОБЛИГАЦИЙ
65. Выпуск облигаций включает:
принятие и утверждение эмитентом решения о выпуске облигаций путем проведения открытой (закрытой) продажи, а при размещении облигаций путем проведения открытой продажи - также утверждение проспекта эмиссии облигаций. Решение о выпуске облигаций должно содержать сведения, предусмотренные пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Беларусь от 12 марта 1992 года "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст. 194), а также абзацем седьмым пункта 34, пунктом 36 (за исключением сведений, содержащихся в подпункте 36.22 пункта 36) настоящей Инструкции, а в случае принятия решения о выпуске облигаций путем проведения закрытой продажи данное решение должно содержать также перечень лиц, среди которых размещаются облигации. Решение о выпуске облигаций составляется эмитентом с использованием услуг профучастника;
заключение договора на депозитарное обслуживание эмитента (при принятии эмитентом решения о выпуске облигаций в бездокументарной форме);
представление эмитентом документов для государственной регистрации облигаций, а при размещении облигаций путем проведения открытой продажи также представление документов для регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций;
осуществление Департаментом по ценным бумагам государственной регистрации облигаций, а при размещении облигаций путем проведения открытой продажи также регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций;
получение эмитентом согласия на изготовление бланков облигаций в порядке, установленном законодательством (при выпуске облигаций в документарной форме);
публикацию эмитентом краткой информации об открытой продаже облигаций и обеспечение наличия проспекта эмиссии облигаций в местах открытой продажи облигаций (при размещении облигаций путем проведения открытой продажи);
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3
Право Украины 2009 (Постановления) карта новых документов | 
