Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.09.2008 N 142 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15"
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Главная страница
Стр. 1
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 |
На основании статей 26, 35, 38, 119 и 134 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 "Об утверждении форм отчетности для головных организаций банковских групп, банковских холдингов и Инструкции о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе" следующие изменения и дополнения:
1.1. в пункте 1 слова "Сведения о собственных средствах банковской группы, банковского холдинга и соотношении собственных средств и активов банковской группы, банковского холдинга" заменить словами "Расчет достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга";
1.2. пункт 3 после слова "холдинга" дополнить словами "и взаимосвязанным с ними лицам";
1.3. в приложении 1:
название формы изложить в следующей редакции:
"Расчет достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга";
название графы 6 изложить в следующей редакции:
"Сумма для расчета достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга (графа 4 х графу 5) в млн. белорусских рублей";
в графе 2 строк 1.10, 2.15, 3.3, 4.11, 5.3, 6.18, 7.10 и 8 слова "соотношения собственных средств и активов" заменить словами "достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга";
графу 2 строки 6.11 дополнить словами "(за исключением долевого участия в уставном фонде юридического лица, признаваемого входящим в состав банковской группы, банковского холдинга)";
после строки 8 дополнить строкой 8-1 следующего содержания:
"
------+-----------------------------+----T------+---------+------------
¦8-1 ¦Взвешенная сумма ¦7020¦ ¦ ¦ ------ ¦
¦ ¦внебалансовых обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------ ¦
------+-----------------------------+----+------+---------+------------
";
после строки 8-1 позицию изложить в следующей редакции:
"
------+-----------------------------+----T------+---------+------------
¦ ¦Нормативный капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банковской группы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банковского холдинга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+-----------------------------+----+------+---------+------------
";
графу 2 строки 9 изложить в следующей редакции:
"Сумма капиталов головной организации и участников банковской группы, участников банковского холдинга";
строку 12 исключить;
в графе 2 строки 13 слова "собственных средств" заменить словами "нормативного капитала", слова "плюс строка 12" исключить;
графу 2 строки 14 изложить в следующей редакции:
"Достаточность нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга (строка 13 графы 4 расчета нормативного капитала / (строка 8 графы 6 расчета активов плюс строка 8-1 графы 6 расчета взвешенной суммы внебалансовых обязательств) x 100) в процентах";
1.4. в приложении 2:
слова "Собственные средства" заменить словами "Нормативный капитал";
в названии графы 7 слова "собственных средств" заменить словами "нормативного капитала";
1.5. в приложении 3:
после слов "Сведения о кредитных рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского холдинга" дополнить словами "и взаимосвязанным с ними лицам";
слова "Собственные средства" заменить словами "Нормативный капитал";
в названии графы 6 слова "собственных средств" заменить словами "нормативного капитала";
из графы 6 строк 1 и 2 символ "х" исключить.
2. Внести в Инструкцию о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - Инструкция), изменения и дополнения, изложив ее в новой редакции (прилагается).
3. Банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям представить на бумажном носителе в срок до 1 декабря 2008 г. по состоянию на 1 октября 2008 г. перечень лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к Инструкции.
4. Главному управлению информационных технологий Национального банка Республики Беларусь совместно с главным управлением банковского надзора Национального банка Республики Беларусь:
до 1 декабря 2008 г. доработать информационную технологию приема и обработки представляемой по электронной почте ProCarry головными организациями банковских групп, головными организациями банковских холдингов в Национальный банк Республики Беларусь консолидированной пруденциальной отчетности, составляемой в соответствии с главами 6 и 7 Инструкции;
до 15 декабря 2008 г. доработать информационную технологию ведения учета головных организаций и участников банковских групп, участников банковских холдингов.
5. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования, за исключением главы 9 Инструкции, которая вступает в силу с 1 июля 2009 г.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
24.01.2007 N 15
ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ НАДЗОРА ЗА БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ НА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОСНОВЕ
Раздел I ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Глава 1 ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
1. Инструкция о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе (далее - Инструкция) разработана в соответствии со статьями 26, 35, 38, 119 и 134 Банковского кодекса Республики Беларусь в целях осуществления Национальным банком Республики Беларусь (далее - Национальный банк) надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе и комплексной оценки рисков и устанавливает:
методику оценки возможностей оказания банком, небанковской кредитно-финансовой организацией (далее - банк), иным юридическим лицом, не являющимся банком, прямо или косвенно (через третьи лица) существенного влияния на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица (далее - существенное влияние);
порядок уведомления Национального банка головной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга о возможности оказания ею существенного влияния;
порядок уведомления Национального банка банком о возможности оказания другим банком и (или) иным юридическим лицом, не являющимся банком, существенного влияния;
порядок представления участниками банковских групп, участниками банковских холдингов информации о своей деятельности, необходимой для составления консолидированной отчетности о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга;
требования к организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе;
требования к форме и содержанию консолидированной отчетности о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга и порядок ее составления;
порядок вынесения предписаний головным организациям и участникам банковских групп, участникам банковских холдингов и порядок применения мер воздействия за нарушение требований банковского законодательства Республики Беларусь и (или) предписаний Национального банка.
2. Для целей настоящей Инструкции нижеприведенные термины используются в следующих значениях:
2.1. головная организация - головная организация банковской группы и (или) головная организация банковского холдинга;
2.2. участник банковской группы - банк, резидент или нерезидент, на решения которого, принимаемые его органами управления, головная организация способна оказывать существенное влияние. Такой банк признается входящим в состав банковской группы;
2.3. участник банковского холдинга - банк и (или) иное юридическое лицо, резиденты и (или) нерезиденты, на решения которых, принимаемые их органами управления, головная организация способна оказывать существенное влияние. Такие банк и иное юридическое лицо признаются входящими в состав банковского холдинга;
2.4. основной вид деятельности - деятельность, определяемая как основная для формирования сводной статистической информации органами государственной статистики на основе Общегосударственного классификатора видов экономической деятельности. Для нерезидентов - деятельность, определяемая как основная в соответствии с законодательством страны места их учреждения;
2.5. финансовая деятельность - деятельность, относящаяся к финансовой деятельности в соответствии с Общегосударственным классификатором видов экономической деятельности, за исключением банковской деятельности, услуг, связанных с отправкой и выплатой почтовых переводов, а также поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме, выдача гарантий, доверительное управление имуществом, осуществление хранения в качестве одной из целей профессиональной деятельности (профессиональный хранитель);
2.6. финансовая организация - юридические лицо, не являющееся банком, основным видом деятельности которого является финансовая деятельность;
2.7. консолидированная отчетность о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга - консолидированная пруденциальная отчетность, составляемая головной организацией по форме согласно приложениям 1 - 3 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 "Об утверждении форм отчетности для головных организаций банковских групп, банковских холдингов и Инструкции о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 82, 8/16052; N 237, 8/17142), информация, представляемая в Национальный банк в соответствии с пунктом 32 настоящей Инструкции, и консолидированная финансовая отчетность, составляемая головной организацией в соответствии с Инструкцией по составлению консолидированной финансовой отчетности Национальным банком Республики Беларусь и банками Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 21 марта 2008 г. N 80 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., N 95, 8/18543);
2.8. информация о деятельности - информация о деятельности участника банковской группы и (или) банковского холдинга, представляемая участником банковской группы, участником банковского холдинга и используемая для составления консолидированной отчетности о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга, включающая информацию о лицах, способных оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции и информацию, предусмотренную пунктами 20 и 23 настоящей Инструкции;
2.9. совокупная сумма требований банковской группы, банковского холдинга к одному должнику (взаимосвязанным должникам) банковской группы, банковского холдинга - предоставленные головной организацией, являющейся банком или финансовой организацией, и (или) участниками соответствующей банковской группы, соответствующего банковского холдинга кредиты, займы, финансирование под уступку денежного требования (факторинг), финансовая аренда (лизинг), депозиты, в том числе депозиты в драгоценных металлах, драгоценных камнях, вложения в ценные бумаги (кроме акций), исполненные обязательства за третьих лиц, выданные (проданные) векселя с отсрочкой оплаты, иные денежные обязательства должника банковской группы, банковского холдинга перед головной организацией, являющейся банком или финансовой организацией, и (или) участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, пролонгированная и просроченная задолженность по вышеперечисленным требованиям, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств головной организации, являющейся банком или финансовой организацией, и (или) участников банковской группы, участников банковского холдинга;
2.10. крупный кредитный риск банковской группы, банковского холдинга - совокупная сумма требований банковской группы, банковского холдинга к одному должнику (взаимосвязанным должникам) банковской группы, банковского холдинга, составляющая свыше 10 процентов нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга;
2.11. взаимосвязанные должники - юридические и физические лица - должники головной организации, являющейся банком или финансовой организацией, и (или) участников такой группы, участников такого холдинга, которые связаны между собой экономически и (или) юридически (имеющие имущество, принадлежащее им на праве общей собственности, гарантии и (или) обязательства между собой, одновременное совмещение одним должником руководящих должностей у двух и более других должников, а также являющиеся по отношению друг к другу юридическим лицом и лицом, которое имеет право давать обязательные для такого юридического лица указания либо имеет возможность иным образом определять его действия, в том числе являющиеся основным хозяйственным обществом или товариществом и дочерним обществом, зависимым хозяйственным обществом, унитарным предприятием и собственником его имущества) таким образом, что финансовые трудности одного должника обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей у другого должника (должников);
2.12. инсайдеры банковского холдинга - инсайдеры банков, признаваемых входящими в состав банковского холдинга, и аффилированные лица юридических лиц, не являющихся банками и признаваемых входящими в состав такого банковского холдинга;
2.13. кредитная задолженность - задолженность (за исключением задолженности других банков), возникшая в результате предоставления кредитов, средств по сделкам РЕПО, выдачи (продажи) векселей с отсрочкой оплаты, осуществления финансовой аренды (лизинга), факторинга, исполнения выданных обязательств за третьих лиц, а также задолженность по иным активным операциям, подверженным кредитному риску.
3. Понятия "головная организация банковской группы" и "головная организация банковского холдинга" имеют значения, определенные соответственно частями второй и третьей статьи 35 Банковского кодекса Республики Беларусь.
4. Понятие "инсайдеры банковской группы" имеет значение, определенное частью второй статьи 118 Банковского кодекса Республики Беларусь.
5. Понятие "инсайдер банка" имеет значение, определенное пунктом 89 Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. N 137 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 186, 8/15213).
6. Понятие "аффилированные лица" имеет значение, определенное статьей 56 Закона Республики Беларусь от 9 декабря 1992 года "О хозяйственных обществах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 35, ст. 552; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 18, 2/1197).
7. Понятия "резидент", "нерезидент" имеют значения, определенные соответственно пунктами 7 и 8 статьи 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978).
8. Целями осуществления надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе являются:
8.1. выявление и оценка влияния финансового состояния головной организации и возникающих у нее рисков на финансовое состояние и риски участников банковской группы, участников банковского холдинга, являющихся банками;
8.2. выявление и оценка влияния финансового состояния участников банковской группы, участников банковского холдинга и возникающих у них рисков на финансовое состояние и риски головной организации банковской группы, головной организации банковского холдинга, являющейся банком;
8.3. обеспечение финансовой надежности головной организации, являющейся банком, и участников банковской группы, участников банковского холдинга, являющихся банками.
Глава 2 МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ОКАЗАНИЯ СУЩЕСТВЕННОГО ВЛИЯНИЯ
9. Влияние признается существенным, если позволяет определять решения (отклонять нежелательные решения), принимаемые органами управления юридического лица, в том числе определять условия осуществления им предпринимательской деятельности, в силу наличия хотя бы одного из следующих оснований:
обладания таким количеством голосов в любом из органов управления юридического лица, которое позволяет определять решения, принимаемые этим органом, за исключением решений, принимаемых единогласно (далее - основание 1);
обладания таким количеством голосов в любом из органов управления юридического лица, которое позволяет отклонять нежелательные решения, принимаемые этим органом, за исключением решений, принимаемых единогласно (далее - основание 2);
обладания таким количеством голосов в уполномоченном органе управления юридического лица, которое позволяет избрать единоличный исполнительный орган (далее - основание 3);
обладания таким количеством голосов в уполномоченном органе управления юридического лица, которое позволяет избрать более половины состава коллегиального исполнительного органа (далее - основание 4);
обладания таким количеством голосов в уполномоченном органе управления юридического лица, которое позволяет избрать более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) (далее - основание 5);
обладания полномочиями по назначению единоличного исполнительного органа юридического лица (далее - основание 6);
осуществления полномочий исполнительного органа юридического лица на основании договора (далее - основание 7);
заключения договора доверительного управления всем имуществом юридического лица (далее - основание 8) либо иного договора, в соответствии с которым приобретаются права по управлению деятельностью такого юридического лица (далее - основание 9).
10. Определяемое по основанию 1 количество голосов в любом из органов управления юридического лица, которое позволяет определять решения, принимаемые этим органом, за исключением решений, принимаемых единогласно, для целей оценки возможности оказания существенного влияния принимается равным более 50 процентов от общего количества голосов в таком органе управления.
Определяемое по основанию 2 количество голосов в любом из органов управления юридического лица, которое позволяет отклонять нежелательные решения, принимаемые этим органом, за исключением решений, принимаемых единогласно, для целей оценки возможности оказания существенного влияния принимается равным от 20 до 50 процентов включительно от общего количества голосов в таком органе управления.
11. Количество принадлежащих голосов в органе управления юридического лица определяется с учетом количества голосов, обладание которыми осуществляется на основании выданной доверенности на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или) договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении юридическим лицом, в том числе договора простого товарищества (договора о совместной деятельности), договора поручения, договора доверительного управления акциями (долями), договора залога акций (долей).
Если право на участие в управлении юридическим лицом передано путем выдачи доверенности и (или) заключения договора, предусмотренного частью первой настоящего пункта, физическому лицу, в том числе индивидуальному предпринимателю, юридическим лицом, способным оказывать существенное влияние, с обязательством действовать в его интересах для целей настоящей Инструкции считается, что существенное влияние оказывает юридическое лицо, передавшее указанное право.
В отношениях по передаче права на участие в управлении юридическим лицом участвуют лицо, передавшее право на участие в управлении юридическим лицом, лицо, которому передано право на участие в управлении юридическим лицом, и юридическое лицо, право на участие в управлении которым передано.
12. Количество принадлежащих голосов в высшем органе управления хозяйственного общества определяется без учета голосов по привилегированным акциям, за исключением случаев участия акционеров - владельцев привилегированных акций в общем собрании акционеров с правом голоса в соответствии с Законом Республики Беларусь "О хозяйственных обществах", а также без учета голосов по акциям, поступившим в распоряжение эмитировавшего их акционерного общества, и долям в уставном фонде общества с ограниченной или дополнительной ответственностью, приобретенным самим хозяйственным обществом, голоса по которым не учитываются при определении результатов голосования на общем собрании акционеров (участников). С момента участия акционеров - владельцев привилегированных акций в общем собрании акционеров с правом голоса количество принадлежащих голосов определяется с учетом голосов по таким привилегированным акциям.
13. Количество голосов, позволяющее избрать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица, определяется его учредительными документами и (или) законодательными актами Республики Беларусь исходя из организационно-правовой формы (вида) такого юридического лица.
14. Под договором, в соответствии с которым приобретаются права по управлению деятельностью юридического лица, понимается гражданско-правовой договор, в том числе не содержащий напрямую условий о передаче прав по управлению деятельностью юридического лица другому лицу, но заключение которого ставит такое юридическое лицо в зависимость от другого лица, что позволяет определять условия осуществления юридическим лицом предпринимательской деятельности.
15. Для целей настоящей Инструкции государственный орган, государственная организация, подчиненная Правительству Республики Беларусь (далее - государственный орган), нерезидент, способные оказывать существенное влияние, не признаются головной организацией. В этом случае юридическое лицо - резидент, на решения которого, принимаемые его органами управления, такой государственный орган, нерезидент способны оказывать прямо существенное влияние, может быть признано головной организацией на основе методики оценки возможностей оказания существенного влияния, определяемой настоящей главой.
16. Если на решения, принимаемые органами управления юридического лица, являющегося банком или финансовой организацией, способно оказывать прямо существенное влияние юридическое лицо, не являющееся банком или финансовой организацией, для целей составления и представления в Национальный банк консолидированной пруденциальной отчетности головной организацией банковского холдинга признается юридическое лицо, являющееся банком или финансовой организацией.
17. Под существенным влиянием, оказываемым прямо, понимается влияние, оказываемое не через третьи лица в силу наличия хотя бы одного из оснований, предусмотренных пунктом 9 настоящей Инструкции.
Под существенным влиянием, оказываемым косвенно, понимается влияние через третьи лица, которые оказывают существенное влияние в силу наличия хотя бы одного из оснований, предусмотренных пунктом 9 настоящей Инструкции, при котором необходимо соблюдение в совокупности следующих условий:
на решения, принимаемые органами управления каждого из третьих лиц, оказывается прямо существенное влияние в силу наличия хотя бы одного из оснований, предусмотренных пунктом 9 настоящей Инструкции;
каждое из третьих лиц способно оказывать прямо существенное влияние в силу наличия хотя бы одного из оснований, предусмотренных пунктом 9 настоящей Инструкции.
Количество третьих лиц, через которые юридическое лицо способно оказывать косвенно существенное влияние, не ограничивается.
Основания, в силу наличия которых третьи лица способны оказывать существенное влияние, могут не совпадать.
18. Если у юридических лиц имеется возможность оказывать существенное влияние друг на друга, в том числе таким образом, что одно юридическое лицо способно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица, которое, в свою очередь, способно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления третьего юридического лица, а третье юридическое лицо - на решения, принимаемые органами управления первого юридического лица (далее - взаимное существенное влияние), для целей настоящей Инструкции головной организацией среди них признается:
18.1. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное существенное влияние в силу наличия оснований 1 - 9, - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия оснований 6 - 9;
18.2. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное существенное влияние в силу наличия:
оснований 6 и 7 - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания 6;
оснований 6 и 8 - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания 6;
оснований 6 и 9, 7 и 9, 8 и 9 - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания 9;
оснований 7 и 8 - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания 8;
18.3. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное существенное влияние в силу наличия:
основания 1, оснований 1 и 3, 1 и 4, 1 и 5 - юридическое лицо, обладающее необходимым количеством голосов в высшем органе управления;
оснований 2 и 1, 2 и 3, 2 и 4, 2 и 5 - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания соответственно 1, 3, 4, 5;
оснований 3 и 5, 4 и 5 - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания 5;
оснований 3 и 4 - юридическое лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания 3;
18.4. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное существенное влияние в силу обладания необходимым количеством голосов в одних и тех же органах управления, - юридическое лицо, обладающее большим количеством голосов.
19. Если основания, в силу наличия которых юридические лица способны оказывать прямо взаимное существенное влияние, совпадают, для целей настоящей Инструкции головной организацией среди них признается:
среди банков - банк, который имеет большую величину нормативного капитала, рассчитанную на последнюю отчетную дату, предшествующую дате возникновения взаимного существенного влияния, по форме отчетности 2801 "Расчет достаточности нормативного капитала" согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. N 172 "Об утверждении форм отчетности и Инструкции о порядке составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 201, 8/15355) (далее - форма 2801);
среди банка и иного юридического лица, не являющегося банком, - банк;
среди юридических лиц, не являющихся банками, - юридическое лицо, которое имеет большую величину собственных средств (чистых активов), рассчитанную в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь на последнюю отчетную дату, предшествующую дате возникновения взаимного существенного влияния.
В случае превышения величины нормативного капитала у другого банка или величины собственных средств (чистых активов) у другого юридического лица, не являющегося банком, такие банк, юридическое лицо признаются головной организацией при условии, что указанное превышение наблюдалось непрерывно в течение шести месяцев.
Глава 3 ПОРЯДОК ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ГОЛОВНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ, УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА
20. Участник банковской группы, участник банковского холдинга обязан представить в головную организацию информацию о своей деятельности в течение 10 рабочих дней с момента возникновения основания оказания ею прямо существенного влияния.
Если головная организация способна оказывать косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления участника банковской группы, участника банковского холдинга, такой участник обязан представить в головную организацию информацию о своей деятельности путем ее представления другому участнику банковской группы, участнику банковского холдинга, способному оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые его органами управления, в течение 10 рабочих дней с момента возникновения основания оказания существенного влияния.
Если участник банковской группы, участник банковского холдинга входит в состав нескольких банковских групп и (или) банковских холдингов, обязанность по представлению информации о своей деятельности возникает у него в отношении каждой головной организации, каждого участника банковской группы, участника банковского холдинга, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые его органами управления.
21. Информация о лицах, способных оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции указывается с учетом следующих особенностей:
21.1. в графе 1 участник банковской группы, участник банковского холдинга, представляющий соответствующую информацию (далее по тексту настоящего пункта - участник), нумеруется порядковым номером 0. Лица, способные оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления участника, нумеруются порядковыми номерами 1.1, 1.2 и т.д. Если участник способен оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других юридических лиц, последние нумеруются порядковыми номерами 2.1, 2.2 и т.д.
В случае наличия взаимного существенного влияния между участником и другим юридическим лицом, указанным в графе 2 пунктов 1 и 2, сведения в отношении такого юридического лица указываются в пунктах 1 и 2 приложения 1 к настоящей Инструкции;
21.2. в графе 2 пункта 2 сведения указываются в следующем порядке:
полное и сокращенное (в скобках) наименование юридического лица, на решения которого, принимаемые его органами управления, участник способен оказывать прямо существенное влияние;
полное и сокращенное (в скобках) наименование юридического лица, на решения которого, принимаемые его органами управления, участник способен оказывать косвенно (через третьи лица) существенное влияние;
21.3. в графах 4 и 5 пунктов 1, 3 и 4 сведения указываются при их наличии;
21.4. в графе 6 пункта 1 указывается без пробелов цифра 0 (порядковый номер участника) и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния. В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются начиная с цифры 0 путем перечисления без пробелов и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений.
В графе 6 пункта 2 указывается без пробелов и знаков препинания порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются начиная с порядкового номера участника, другого юридического лица путем перечисления без пробелов и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений. В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 6 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком.
Основаниям оказания существенного влияния соответствуют следующие буквенные обозначения:
основанию 1 - О;
основанию 2 - Т;
основанию 3 - Е;
основанию 4 - К;
основанию 5 - С;
основанию 6 - Н;
основанию 7 - П;
основанию 8 - У;
основанию 9 - И.
Если право на участие в управлении участником, юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 2, возникло в силу выдачи доверенности, заключения соответствующего договора, в графе 6 наряду с основанием оказания существенного влияния 1 - 5 без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение "Д";
21.5. в графе 7 пункта 2 указывается дата наступления основания, в силу наличия которого участник и (или) другое юридическое лицо, указанное в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 7 пункта 2 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком.
Датой наступления основания оказания существенного влияния является дата возникновения возможности оказания такого влияния (в частности, дата государственной регистрации юридического лица, дата возникновения права на участие в управлении деятельностью юридического лица, дата принятия решения собственником имущества юридического лица о назначении его исполнительного органа, дата заключения договора о передаче полномочий исполнительного органа, договора доверительного управления всем имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются права по управлению деятельностью юридического лица).
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния, даты наступления которых не совпадают, сведения в графе 7 пунктов 1 и 2 указываются в отношении каждого основания оказания существенного влияния столбиком.
Если основание оказания существенного влияния возникло до выдачи доверенности на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или) заключения договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении юридическим лицом, в графе 7 пункта 1 также указывается дата выдачи доверенности, заключения соответствующего договора, в графе 7 пункта 2 - дата выдачи доверенности, заключения соответствующего договора и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение "Д";
21.6. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках без пробелов и знаков препинания - цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В графе 8 пункта 2 указывается удельный вес голосов, принадлежащих участнику и (или) другому юридическому лицу, указанному в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника, другого юридического лица и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
Если обладание каким-либо количеством голосов осуществляется на основании выданной доверенности на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или) заключенного договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении участником, другим юридическим лицом, в графе 8 пункта 1 также указывается удельный вес таких голосов в их общем количестве и буквенное обозначение "Д", в графе 8 пункта 2 - удельный вес таких голосов в их общем количестве и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, и буквенное обозначение "Д".
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 8 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;
21.7. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия лица в уставном фонде участника и в скобках без пробелов и знаков препинания - цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В графе 9 пункта 2 указывается доля участия участника и (или) другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, в уставном фонде и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер участника, другого юридического лица и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 9 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;
21.8. в графе 10 пункта 2 указывается метод включения информации о деятельности и составления консолидированной пруденциальной отчетности на дату составления консолидированной пруденциальной отчетности и в скобках - порядковый номер юридического лица, в информацию о деятельности которого, используемую для составления консолидированной отчетности о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга, включается информация о деятельности юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2.
Методам включения информации о деятельности и составления консолидированной пруденциальной отчетности соответствуют следующие цифровые обозначения:
методу полной консолидации - 1;
методу пропорциональной консолидации - 2.
По участнику, заполняющему форму согласно приложению 1, сведения в графах 6 - 10 строки с порядковым номером 0 не указываются;
21.9. в случае вхождения участника, другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, в состав иной банковской группы, иного банковского холдинга в графе 11 указывается слово "да" и в скобках - наименование головной организации соответствующей банковской группы, банковского холдинга, а в случае невхождения в состав иной банковской группы, иного банковского холдинга - слово "нет".
В графе 11 в отношении лиц, указанных в графе 2 пункта 1, сведения не указываются;
21.10. в графе 12 пункта 2 указывается основание невключения информации о деятельности юридического лица в консолидированную отчетность о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга с применением следующих буквенных обозначений:
"А" - в случае невключения информации о деятельности в консолидированную пруденциальную отчетность в соответствии с подпунктом 59.2 пункта 59 настоящей Инструкции;
"В" - в случае непредставления информации о деятельности или ее представления не в полном объеме;
"Г" - в случае несоставления консолидированной пруденциальной отчетности и непредставления ее головной организацией в Национальный банк, если в соответствии с настоящей Инструкцией не требуется составления такой отчетности.
Буквенное обозначение проставляется по строке юридического лица, признаваемого входящим в состав банковской группы, банковского холдинга;
21.11. в графах 1 - 5 пункта 3 указываются сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 2, участником, которое позволяло таким лицам оказывать существенное влияние. В графе 6 пункта 3 указывается порядковый номер участника, другого юридического лица, которому передано право на участие в управлении, в скобках - порядковый номер юридического лица, право на участие в управлении которым возникло у участника, другого юридического лица;
21.12. если не являющиеся банком участник, другое юридическое лицо, указанное в графе 2 пункта 2, передали по договору полномочия исполнительного органа индивидуальному предпринимателю (далее - индивидуальный предприниматель (управляющий), в графах 1 - 4 пункта 4 указываются соответствующие сведения о таком индивидуальном предпринимателе (управляющем), в графе 5 пункта 4 - его учетный номер плательщика, в графе 7 пункта 4 - дата заключения соответствующего договора;
21.13. при заполнении граф 8 и 9 соответственно удельный вес голосов и доля участия указываются с точностью до двух знаков после запятой с округлением.
22. В случае изменения информации о лицах, способных оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции участник банковской группы, участник банковского холдинга обязан представить в головную организацию, другому участнику, способному оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления такого участника, в течение 10 рабочих дней измененную информацию по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.
23. В головную организацию банковского холдинга, являющуюся банком или финансовой организацией, головную организацию банковской группы, участнику банковского холдинга, участнику банковской группы, способным оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого участника такого банковского холдинга, такой банковской группы, помимо информации о лицах, способных оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции участником банковского холдинга, участником банковской группы представляется:
информация о деятельности по форме, составляемой по аналогии с формой отчетности 28217 "Расчет достаточности нормативного капитала банковской группы, банковского холдинга" согласно приложению 1 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - форма 28217);
информация о деятельности, необходимая для составления формы отчетности 28218 "Сведения о крупных кредитных рисках банковской группы, банковского холдинга" согласно приложению 2 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - форма 28218), формы отчетности 28219 "Сведения о кредитных рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского холдинга и взаимосвязанным с ними лицам" согласно приложению 3 к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. N 15 (далее - форма 28219);
иная информация о деятельности, необходимая для составления консолидированной пруденциальной отчетности и иных сведений, представляемых в Национальный банк в соответствии с настоящей Инструкцией, в том числе информация об участии участника банковской группы, участника банковского холдинга в уставных фондах других коммерческих организаций, информация о внутригрупповых операциях и остатках по внутригрупповым счетам (между головной организацией и участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга).
Участник банковской группы, участник банковского холдинга представляют в соответствии с пунктом 23 настоящей Инструкции ежеквартально:
информацию о деятельности по состоянию на 1 января - в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным;
информацию о деятельности по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее 15-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
24. Если головная организация и участник банковской группы, участник банковского холдинга и (или) несколько участников такой банковской группы, участников такого банковского холдинга способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления одного и того же участника банковской группы, участника банковского холдинга, обязанность по включению указанной в пункте 23 настоящей Инструкции информации о деятельности такого участника возлагается:
24.1. на юридическое лицо, обязанное использовать метод полной консолидации, - в случае включения информации о деятельности при использовании метода полной консолидации и метода пропорциональной консолидации.
Если каждое из юридических лиц обязано использовать метод полной консолидации, обязанность по включению информации о деятельности при составлении консолидированной пруденциальной отчетности, информации о деятельности возлагается на:
головную организацию;
при выборе между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга - на юридическое лицо, доля участия которого в уставном фонде указанного участника банковской группы, участника банковского холдинга составляет более 50 процентов;
при выборе между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, доля участия которых в уставном фонде указанного участника банковской группы, участника банковского холдинга составляет менее 50 процентов, - на участника банковской группы, участника банковского холдинга, признаваемого головной организацией в соответствии с пунктами 18 и 19 настоящей Инструкции;
24.2. на каждое из юридических лиц - в случае включения информации о деятельности при использовании метода пропорциональной консолидации.
25. Головная организация, участник банковской группы, участник банковского холдинга, способные оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других участников банковской группы, участников банковского холдинга, вправе запросить у таких участников дополнительную информацию, необходимую для проверки достоверности сведений, указанных в представленной ими информации о своей деятельности.
26. Представляемая участниками банковской группы, участниками банковского холдинга информация о деятельности и дополнительная информация заверяется подписью их руководителя, а в случаях, предусмотренных локальными нормативными правовыми актами таких участников, - и подписью главного бухгалтера.
27. Головная организация в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга информации о деятельности, изменения сведений о головной организации, возникновения возможности оказания головной организацией прямо существенного влияния на решения, принимаемые органами управления юридического лица, изменения информации о лицах, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации, и связанных с ними лицах обязана уведомить:
участников банковской группы, участников банковского холдинга об их вхождении в состав банковской группы, банковского холдинга путем направления им сведений о структуре банковской группы, банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции;
участников банковской группы, участников банковского холдинга, являющихся банками или финансовыми организациями, способных оказывать существенное влияние одновременно с головной организацией, об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный банк консолидированную отчетность о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга;
участников банковского холдинга, не являющихся банками или финансовыми организациями и способных оказывать существенное влияние, об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный банк информацию по форме согласно приложениям 2, 3 и 4 к настоящей Инструкции.
28. В случае изменения состава банковской группы, банковского холдинга и (или) иной информации, указанной в абзаце первом пункта 27 настоящей главы и в приложении 4 к настоящей Инструкции, головная организация обязана уведомить об этом участников банковской группы, участников банковского холдинга путем направления им измененных сведений о банковской группе, банковском холдинге по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, а также уведомить новых участников банковской группы, новых участников банковского холдинга о вхождении их в состав банковской группы и (или) банковского холдинга в соответствии с требованиями пункта 27 настоящей Инструкции в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга измененной информации о деятельности, изменения сведений о головной организации, изменения информации о лицах, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации, и связанных с ними лицах.
Глава 4 ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ НА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОСНОВЕ
29. Головная организация обязана организовать систему внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе, разработать политику управления рисками (кредитным, рыночными, операционным и иными) банковской группы, банковского холдинга.
Целями организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе являются:
эффективность и результативность финансовой и иной хозяйственной деятельности участников банковской группы, участников банковского холдинга, являющихся банками, с учетом результатов деятельности иных участников такой группы, участников такого холдинга, не являющихся банками;
эффективность управления в банковской группе, банковском холдинге банковскими рисками, активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов;
эффективность совершаемых сделок между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга;
предупреждение осуществления между участниками банковской группы, участниками банковского холдинга сделок (операций), направленных на искажение показателей деятельности участника такой банковской группы, участника такого банковского холдинга, являющегося банком, в том числе на завышение (занижение) показателя его нормативного капитала, размера активов, прибыли, занижение размера кредитных и иных банковских рисков, перенос на него рисков других участников банковской группы, участников банковского холдинга;
достоверность, полнота, объективность и своевременность составления и представления головной организации, участникам банковской группы, участникам банковского холдинга информации о деятельности, эффективность информационных потоков и информационная безопасность;
соблюдение участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, их работниками требований законодательства Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов;
исключение вовлечения участников банковской группы, участников банковского холдинга в финансовые операции, имеющие незаконный характер, в том числе предупреждение и пресечение действий, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем, и финансированием террористической деятельности.
Головная организация банковской группы при организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы на консолидированной основе обязана соблюдать требования Инструкции об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. N 139 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 179, 8/15165).
Головная организация банковского холдинга организует систему внутреннего контроля за рисками банковского холдинга на консолидированной основе с учетом подходов к организации системы внутреннего контроля, предусмотренных Инструкцией об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях.
30. Порядок организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе, в том числе порядок взаимодействия участников банковской группы, участников банковского холдинга, должен быть регламентирован в локальном нормативном правовом акте (актах) головной организации.
Координация взаимодействия между головной организацией, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга в процессе внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе осуществляется головной организацией.
Головная организация обязана уведомить участников банковской группы, участников банковского холдинга о порядке организации системы внутреннего контроля в банковской группе, банковском холдинге путем направления им копии локального нормативного правового акта (актов) головной организации, устанавливающего (устанавливающих) порядок организации системы внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе.
31. Головная организация банковского холдинга вправе заключить с участником такого банковского холдинга договор, предусматривающий выполнение указанным участником отдельных функций по организации системы внутреннего контроля за рисками банковского холдинга на консолидированной основе, а также перечень таких функций и порядок взаимодействия участника и головной организации банковского холдинга.
Раздел II КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ И (ИЛИ) БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА
Глава 5 ПОРЯДОК УВЕДОМЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА ОБ ОКАЗАНИИ СУЩЕСТВЕННОГО ВЛИЯНИЯ
32. Головная организация обязана уведомить Национальный банк о возможности оказания ею прямо или косвенно (через третьи лица) существенного влияния на решения, принимаемые органами управления другого юридического лица (других юридических лиц), путем представления в Национальный банк:
головной организацией банковской группы - сведений о структуре банковской группы по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, информации об участниках банковской группы и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 5 к настоящей Инструкции, перечня лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции;
головной организацией банковского холдинга, являющейся банком, - информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, сведений о структуре банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, перечня лиц, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции;
головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, - информации об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции, перечня лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции, сведений о структуре банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции.
Информация, определенная частью первой настоящего пункта, представляется головной организацией в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга информации о деятельности, предусмотренной пунктом 21 настоящей Инструкции, за исключением информации, представляемой по форме согласно приложениям 3 и 6 к настоящей Инструкции.
В случае изменения сведений, указанных в ранее представленной информации об участнике банковской группы, участнике банковского холдинга, измененная информация представляется в Национальный банк головной организацией банковской группы по форме согласно приложениям 4 и 5 к настоящей Инструкции, головной организацией банковского холдинга - по форме согласно приложениям 2 и 4 к настоящей Инструкции в течение 10 рабочих дней со дня получения от участника банковской группы, участника банковского холдинга измененной информации о деятельности.
Головная организация представляет в Национальный банк измененную информацию в течение 10 рабочих дней в случае изменения:
сведений в отношении головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, указанных в ранее представленной информации по форме согласно приложениям 2, 3 и 4 к настоящей Инструкции;
сведений в отношении головной организации банковского холдинга, являющейся банком, указанных в ранее представленной информации по форме согласно приложениям 2, 4 и 6 к настоящей Инструкции;
сведений в отношении головной организации банковской группы, указанных в ранее представленной информации по форме согласно приложениям 4, 5 и 6 к настоящей Инструкции.
33. Информация об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции указывается с учетом следующих особенностей:
33.1. в графе 2 пункта 1 сведения указываются с использованием сквозной нумерации и располагаются в следующем порядке:
головная организация банковского холдинга;
банки;
финансовые организации;
иные юридические лица;
33.2. в графе 6 пункта 1 указывается без пробелов и знаков препинания порядковый номер головной организации банковского холдинга, участника банковского холдинга, способного оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются начиная с порядкового номера головной организации банковского холдинга, участника банковского холдинга путем перечисления без пробелов и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений. В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления соответствующего юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 6 пункта 1 указываются в отношении каждого юридического лица столбиком.
Основаниям оказания существенного влияния соответствуют следующие буквенные обозначения:
основанию 1 - О;
основанию 2 - Т;
основанию 3 - Е;
основанию 4 - К;
основанию 5 - С;
основанию 6 - Н;
основанию 7 - П;
основанию 8 - У;
основанию 9 - И.
Если право на участие в управлении юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 1, возникло в силу выдачи доверенности, заключения соответствующего договора, в графе 6 пункта 1 наряду с основанием оказания существенного влияния 1 - 5 без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение "Д";
33.3. в графе 7 пункта 1 указывается дата наступления основания, в силу наличия которого головная организация банковского холдинга, участник банковского холдинга способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния, даты наступления которых не совпадают, сведения в графе 7 пункта 1 указываются в отношении каждого основания оказания существенного влияния столбиком.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 7 пункта 1 указываются в отношении каждого юридического лица столбиком.
Датой наступления основания оказания существенного влияния является дата возникновения возможности оказания такого влияния (в частности, дата государственной регистрации юридического лица, дата возникновения права на участие в управлении деятельностью юридического лица, дата принятия решения собственником имущества юридического лица о назначении его исполнительного органа, дата заключения договора о передаче полномочий исполнительного органа, договора доверительного управления всем имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются права по управлению деятельностью юридического лица).
Если основание оказания существенного влияния возникло до выдачи доверенности на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или) заключения договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении юридическим лицом, в графе 7 пункта 1 также указывается дата выдачи доверенности, заключения соответствующего договора и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение "Д";
33.4. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
Если обладание каким-либо количеством голосов осуществляется на основании выданной доверенности на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или) заключенного договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении юридическим лицом, в графе 8 пункта 1 также указывается удельный вес таких голосов в их общем количестве и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение "Д".
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 8 пункта 1 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;
33.5. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия в уставном фонде и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления соответствующего юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 9 пункта 1 указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;
33.6. в случае вхождения участника банковского холдинга в состав иной банковской группы, банковского холдинга в графе 10 пункта 1 указывается слово "да" и в скобках - наименование головной организации соответствующей банковской группы, банковского холдинга, а в случае невхождения в состав иной банковской группы, банковского холдинга - слово "нет".
В графе 10 пункта 1 в отношении головной организации сведения не указываются;
33.7. в графе 11 пункта 1 указывается основание невключения информации о деятельности участника банковского холдинга в консолидированную пруденциальную отчетность банковского холдинга с использованием следующих буквенных обозначений:
"А" - в случае невключения информации о деятельности в консолидированную пруденциальную отчетность в соответствии с подпунктом 59.2 пункта 59 настоящей Инструкции;
"В" - в случае непредставления или представления информации о деятельности не в полном объеме;
"Г" - в случае несоставления консолидированной пруденциальной отчетности и непредставления ее головной организацией банковского холдинга в Национальный банк, если в соответствии с настоящей Инструкцией не требуется составления такой отчетности.
Буквенное обозначение проставляется по строке участника банковского холдинга;
33.8. в графах 1 - 5 пункта 2 указываются сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 1, которое позволяло таким лицам оказывать существенное влияние. В графе 6 пункта 2 указывается порядковый номер головной организации, участника банковского холдинга, которому передано право на участие в управлении, в скобках - порядковый номер юридического лица, право на участие в управлении которым возникло у головной организации, участника банковского холдинга;
33.9. если головная организация, участник банковского холдинга передали по договору полномочия исполнительного органа индивидуальному предпринимателю (управляющему), в графах 1 - 4 пункта 3 указываются соответствующие сведения о таком индивидуальном предпринимателе (управляющем), в графе 5 пункта 3 - его учетный номер плательщика, в графе 7 пункта 3 - дата заключения соответствующего договора;
33.10. при заполнении граф 8 и 9 пункта 1 соответственно удельный вес голосов и доля участия указываются с точностью до двух знаков после запятой с округлением.
34. Головная организация банковской группы составляет и представляет в Национальный банк информацию об участниках банковской группы и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 5 к настоящей Инструкции, которая составляется по аналогии с информацией об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах в соответствии с пунктом 33 настоящей Инструкции.
35. Головная организация банковского холдинга, не являющаяся банком, составляет перечень лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции. В состав указанного перечня включается информация о лицах, которые в соответствии с настоящей Инструкцией не признаются головной организацией (нерезидент, государственный орган, физическое лицо).
36. Перечень лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции составляется с учетом следующих особенностей:
36.1. в графе 2 пункта 1 сведения указываются с использованием сквозной нумерации и располагаются в следующем порядке:
государственные органы;
банки;
финансовые организации;
иные юридические лица;
физические лица;
36.2. в графе 4 пунктов 1 - 3, графе 5 пунктов 1 и 2 сведения указываются при их наличии;
36.3. в графе 6 пункта 1 указывается буквенное обозначение основания оказания существенного влияния лицом на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком (основаниям оказания существенного влияния соответствуют буквенные обозначения, указанные в части третьей подпункта 33.2 пункта 33 настоящей Инструкции). В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются путем перечисления соответствующих буквенных обозначений без пробелов и знаков препинания.
Если право на участие в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, возникло в силу выдачи доверенности на право участвовать в управлении такой головной организацией и (или) заключения договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении головной организацией, в графе 6 пункта 1 наряду с основанием оказания существенного влияния 1 - 5 без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение "Д";
36.4. в графе 7 пункта 1 указывается дата наступления основания, в силу наличия которого лицо, указанное в графе 2 пункта 1, способно оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления головной организации банковского холдинга, не являющейся банком, и в скобках - буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния, даты наступления которых не совпадают, сведения в графе 7 пункта 1 указываются в отношении каждого основания оказания существенного влияния столбиком.
Датой наступления основания оказания существенного влияния является дата возникновения возможности оказания такого влияния (в частности, дата государственной регистрации юридического лица, дата возникновения права на участие в управлении деятельностью головной организации, не являющейся банком, дата принятия решения собственником имущества юридического лица о назначении его исполнительного органа, дата заключения договора о передаче полномочий исполнительного органа, договора доверительного управления всем имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются права по управлению деятельностью головной организации, не являющейся банком).
Если основание оказания существенного влияния возникло до выдачи доверенности на право участвовать в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, и (или) заключения договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении такой головной организацией, в графе 7 пункта 1 также указывается дата выдачи доверенности, заключения соответствующего договора и в скобках без пробелов и знаков препинания - буквенное обозначение "Д";
36.5. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия оснований 1 - 5 и в скобках - буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
Если обладание каким-либо количеством голосов осуществляется на основании выданной доверенности на право участвовать в управлении головной организацией банковского холдинга, не являющейся банком, и (или) заключенного договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении такой головной организацией, в графе 8 пункта 1 также указывается удельный вес таких голосов в их общем количестве и в скобках без пробелов и знаков препинания - буквенное обозначение "Д";
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 |
карта новых документов | 
