Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.01.2008 N 15 "Об утверждении Инструкции о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала, и внесении изменения в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 8 августа 2007 г. N 159"
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
На основании статей 26 и 33 Банковского кодекса Республики Беларусь, статьи 21 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала.
2. Утратил силу.
3. Установить, что выданные Национальным банком Республики Беларусь до вступления в силу настоящего постановления разрешения на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь действительны до окончания срока их действия.
4. Установить, что разъяснения по порядку применения норм Инструкции, утвержденной настоящим постановлением, могут быть даны за подписью заместителя Председателя Правления Национального банка, направляющего деятельность главного управления валютного регулирования и валютного контроля, либо за подписью начальника Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка.
5. Признать утратившими силу:
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 июня 2004 г. N 90 "Об утверждении Инструкции о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала" ;
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2004 г. N 191 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., N 10, 8/11975).
6. Настоящее постановление вступает в силу с 26 февраля 2008 г.
Председатель Правления П.П.Прокопович
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
28.01.2008 N 15
ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ПРОВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ ЗА ПРЕДЕЛАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ, А ТАКЖЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК УВЕДОМЛЕНИЙ ПРИ СОВЕРШЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Инструкция о порядке выдачи разрешений на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала (далее - Инструкция), разработана в соответствии со статьями 26, 33 Банковского кодекса Республики Беларусь, статьей 21 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978) и устанавливает единый порядок получения юридическими лицами, в том числе банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами разрешений Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк) на проведение валютных операций, на открытие ими счетов за пределами Республики Беларусь, а также определяет порядок представления в банк уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением капитала.
2. Термины, применяемые в настоящей Инструкции, используются в значениях, указанных в статье 1 Закона Республики Беларусь "О валютном регулировании и валютном контроле".
Применительно к настоящей Инструкции термины используются в следующих значениях:
банки - банки и небанковские кредитно-финансовые организации, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
банки-нерезиденты - банки и небанковские кредитно-финансовые организации, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства, с местонахождением за пределами Республики Беларусь;
субъекты валютных операций - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь; находящиеся за пределами Республики Беларусь филиалы и представительства юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом нахождения в Республике Беларусь; дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения Республики Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь; Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами филиалы и представительства юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами филиалы и представительства организаций, не являющихся юридическими лицами и созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; дипломатические и иные официальные представительства, консульские учреждения иностранных государств, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами; международные организации, их филиалы и представительства; иностранные государства, их административно-территориальные единицы, участвующие в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики Беларусь.
3. Настоящей Инструкцией определяется порядок выдачи разрешений Национального банка:
3.1. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;
3.2. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;
3.3. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
3.4. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по размещению денежных средств в банках-нерезидентах;
3.5. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по предоставлению займов на срок более 180 дней;
3.5-1. на проведение физическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с движением капитала, по переводу денежных средств по сделкам, предусматривающим доверительное управление валютными ценностями;
3.6. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;
3.7. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;
3.8. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
3.9. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, предусматривающих перевод нерезиденту денежных средств по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований);
3.10. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по размещению денежных средств в банках-нерезидентах либо передаче денежных средств нерезидентам (кроме банков-нерезидентов) на условиях доверительного управления;
3.11. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по предоставлению займов;
3.12. на расчеты по обязательствам, возникшим у субъекта валютных операций - резидента (кроме банка), являющегося поручителем, гарантом перед нерезидентом на основании заключенного между ними договора поручительства, гарантии;
3.13. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по получению кредитов (займов) при наличии хотя бы одного из следующих условий:
процентная ставка за пользование кредитом (займом) превышает уровень, установленный Национальным банком;
процентная ставка за пользование кредитом (займом) в случае просрочки возврата кредита (займа) (в сумме увеличения размера процентов в связи с просрочкой возврата кредита (займа), размер неустойки (штрафа, пени) в совокупности превышают уровень, установленный Национальным банком;
в договоре между субъектом валютных операций - резидентом (кроме банка) и нерезидентом (кроме банка-нерезидента) наряду с процентной ставкой за пользование денежными средствами установлена обязанность осуществлять иные дополнительные платежи (кроме платежей за пользование кредитом (займом) в случае просрочки возврата кредита (займа) (в сумме увеличения размера процентов в связи с просрочкой возврата кредита (займа), а также платежей по уплате неустойки (штрафа, пени);
сумма кредита (займа) направляется на оплату денежных обязательств кредитополучателя (заемщика) резидента, минуя его счет в банке;
исполнение обязательств по возврату кредита (займа) осуществляется не со счета кредитополучателя (заемщика);
кредитодатель (заимодавец) зарегистрирован в государстве (на территории), в котором действует льготный налоговый режим и (или) не предусматриваются раскрытие и предоставление информации о финансовых операциях (оффшорные зоны);
3.14. исключен;
3.15. исключен;
3.16. на проведение субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, предусматривающих расчеты по обязательствам, возникшим у субъекта валютных операций - резидента (кроме банка) перед нерезидентом на основании заключенного между ними договора перевода долга или уступки требования;
3.17. на проведение банками валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидентов;
3.18. на проведение банками валютных операций, связанных с движением капитала, по приобретению в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
3.19. на проведение валютных операций между субъектами валютных операций - резидентами (кроме банков) с использованием иностранной валюты, ценных бумаг и (или) платежных документов в иностранной валюте на территории Республики Беларусь;
3.20. на проведение валютных операций между субъектом валютных операций (кроме банка) и физическим лицом с использованием иностранной валюты, ценных бумаг и (или) платежных документов в иностранной валюте на территории Республики Беларусь при проведении расчетов, связанных:
с реализацией товаров в розницу и (или) оказанием услуг на автомобильных дорогах с нумерацией "М", "М/Е" и на пограничных переходах;
с осуществлением страховой деятельности;
с осуществлением туристической деятельности;
с реализацией топлива, нефтепродуктов, сжиженного газа;
3.21. на проведение иных валютных операций в случаях, установленных актами валютного законодательства.
4. Настоящей Инструкцией определяется порядок выдачи разрешений Национального банка на открытие резидентами за пределами Республики Беларусь счетов в банках-нерезидентах, открываемых на следующие цели:
4.1. для содержания за пределами Республики Беларусь представительства (за исключением дипломатических и других официальных представительств Республики Беларусь), филиала;
4.2. для содержания оздоровительных учреждений за пределами Республики Беларусь;
4.3. для финансирования строительно-монтажных, строительно-ремонтных, геолого-изыскательских и других работ разъездного характера, выполняемых за пределами Республики Беларусь;
4.4. для осуществления расчетов по сделкам, связанным с осуществлением производственно-хозяйственной деятельности на территории иностранного государства;
4.5. для привлечения кредита, займа от банка-нерезидента, если условиями договора предусматривается открытие контокоррентного счета;
4.6. для размещения денежных средств (за исключением средств, полученных из бюджета) на депозитном счете, залоговом, гарантийном счете в банке-нерезиденте.
5. Исключен.
6. Индивидуальным предпринимателям - резидентам Национальный банк осуществляет выдачу разрешений, указанных в настоящей Инструкции, в порядке, установленном для субъектов валютных операций - резидентов, кроме случаев, когда для индивидуальных предпринимателей настоящей Инструкцией определен особый порядок получения разрешений.
7. Выдача разрешений Национального банка, указанных в настоящей Инструкции, решения о приостановлении, прекращении действия разрешений осуществляется главным управлением валютного регулирования и валютного контроля Национального банка (далее - главное управление) за подписью Председателя Правления Национального банка либо его заместителя, направляющего деятельность главного управления.
Письменный отказ в выдаче разрешений Национального банка, указанных в настоящей Инструкции, осуществляется главным управлением за подписью Председателя Правления Национального банка, либо его заместителя, направляющего деятельность главного управления, либо начальника главного управления Национального банка.
8. Выдача разрешений Национального банка на проведение валютных операций, указанных в подпунктах 3.1 - 3.13, 3.16 - 3.19, 3.21 пункта 3 настоящей Инструкции, осуществляется путем оформления разрешения по произвольной форме.
9. Выдача разрешений, указанных в пункте 4 настоящей Инструкции, осуществляется по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции, а разрешений, указанных в подпункте 3.20 пункта 3 настоящей Инструкции, - по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции.
10. Исключен.
11. Проведение валютных операций, на которые получено разрешение (в том числе проведение по ним расчетов в иностранной валюте), может осуществляться только субъектами валютных операций, получившими данное разрешение. Передача права по полученному разрешению другому лицу не допускается.
12. Для получения разрешений на проведение валютных операций субъект валютных операций представляет в Национальный банк документы по перечню согласно приложению 4 к настоящей Инструкции. Для получения разрешений на открытие счета в банке-нерезиденте субъект валютных операций - резидент представляет в Национальный банк документы по перечню согласно приложению 4 и главе 4 настоящей Инструкции.
13. Субъект валютных операций - резидент по своему усмотрению определяет представлять ли документ, указанный в пункте 4 приложения 4 к настоящей Инструкции. Если документ, указанный в пункте 4 приложения 4 к настоящей Инструкции, не представлен, данная информация запрашивается непосредственно Национальным банком. При наличии задолженности по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, контроль за уплатой которых в соответствии с законодательством возложен на налоговые органы, Национальный банк согласовывает с налоговыми органами по месту постановки заявителя на учет вопрос о возможности выдачи испрашиваемого разрешения.
14. Верность копий представляемых в Национальный банк документов должна быть засвидетельствована подписью руководителя субъекта валютных операций и печатью (для физических лиц - его подписью), если иное не установлено настоящей Инструкцией. Применение факсимильной подписи не допускается.
Документы и (или) их копии представляются на одном из государственных языков Республики Беларусь.
15. Национальным банком может быть выдано разрешение для исполнения обязательств, ранее принятых резидентом, но не исполненных к моменту обращения в Национальный банк. Данное разрешение не освобождает от ответственности за нарушение требований валютного законодательства.
16. Выдача разрешения (продление срока действия разрешения), а также письменный отказ в его выдаче с указанием причин осуществляется главным управлением Национального банка в течение 15 рабочих дней с даты поступления всех необходимых документов в Национальный банк.
17. В случае, если Национальным банком запрашивается дополнительная информация, срок выдачи разрешения либо направления письменного отказа в его выдаче не должен превышать 10 календарных дней с даты поступления в Национальный банк всей дополнительно запрошенной информации.
18. Для рассмотрения вопроса о продлении срока действия выданного разрешения документы представляются не позднее чем за 30 календарных дней до истечения срока действия выданного разрешения.
В случае, если срок действия разрешения на дату подачи в Национальный банк заявления истек, Национальный банк рассматривает вопрос только о выдаче нового разрешения.
19. Основаниями для отказа в выдаче (продлении срока действия) разрешения являются:
| 
