Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20.06.2007 N 127 "Об утверждении Инструкции о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов и о внесении изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. N 72"
Документ утратил силу
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Главная страница
Стр. 1
| Стр.1 | Стр.2 |
В соответствии со статьями 26 и 212 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов (далее - Инструкция).
2. Внести в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. N 72 "Об утверждении Правил проведения валютных операций и внесении изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь" следующие изменения:
в названии слова "и внесении изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь" исключить;
в преамбуле цифры "216" заменить цифрами "212";
пункт 3 исключить.
3. Установить, что после вступления в силу Инструкции:
3.1. субсчета, открытые участникам простых товариществ, должны быть переоформлены в качестве текущих (расчетных) счетов участников простых товариществ путем обновления документов в деле по открытию и закрытию банковского счета не позднее трех месяцев с даты вступления в силу Инструкции. Обязанность представления документов, необходимых для переоформления указанных субсчетов, возлагается на владельцев счетов. По истечении указанного срока договоры, в соответствии с которыми указанные субсчета открыты, прекращаются;
3.2. текущие (расчетные) счета, открытые обособленным подразделениям юридических лиц, должны быть переоформлены в качестве текущих (расчетных) счетов юридических лиц путем обновления документов в деле по открытию и закрытию банковского счета не позднее трех месяцев с даты вступления в силу Инструкции. Обязанность представления документов, необходимых для переоформления указанных текущих (расчетных) счетов, возлагается на владельцев счетов. По истечении указанного срока договоры, в соответствии с которыми указанные текущие (расчетные) счета открыты, прекращаются;
3.3. субсчета, открытые обособленным подразделениям юридических лиц, в соответствии с пунктами 21 - 24 Правил открытия банками счетов клиентам Республики Беларусь, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 111, 8/4333), а также иные субсчета, за исключением субсчетов, открытых на основании актов законодательства, не позднее трех месяцев с даты вступления в силу Инструкции закрываются. Обязанность представления документов, необходимых для закрытия указанных субсчетов, возлагается на владельцев счетов. По истечении указанного срока договоры, в соответствии с которыми указанные субсчета открыты, прекращаются;
3.4. переоформления банковских счетов, открытых до вступления в силу настоящего постановления, не требуется, за исключением случаев, предусмотренных настоящим пунктом.
4. В случае открытия юридическим лицам в одном и том же банке текущих (расчетных) счетов взамен субсчетов, указанных в подпункте 3.3 пункта 3 настоящего постановления, плата за открытие и закрытие указанных счетов банками не взимается.
5. Структурным подразделениям центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь в шестимесячный срок со дня принятия настоящего постановления привести в соответствие с настоящим постановлением нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь, разработанные соответствующим подразделением.
6. Рекомендовать банкам определить внутреннюю процедуру открытия и закрытия банковских и иных счетов в локальных актах в соответствии с требованиями законодательства.
7. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь по перечню согласно приложению к настоящему постановлению.
8. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования, за исключением пункта 5, который вступает в силу после включения настоящего постановления в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО
Заместитель Председатель Комитета
Премьер-министра государственного контроля
Республики Беларусь Республики Беларусь
А.В.Кобяков З.К.Ломать
20.06.2007 20.06.2007
Приложение
к постановлению
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
20.06.2007 N 127
ПЕРЕЧЕНЬ ПРИЗНАВАЕМЫХ УТРАТИВШИМИ СИЛУ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
1. Письмо Национального банка Республики Беларусь от 22 марта 1999 г. N 11-24/497 "Об открытии нескольких текущих счетов в иностранной валюте" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 32, 8/207).
2. Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 16 сентября 1999 г. N 26.4 "Об утверждении Разъяснения о применении подпункта 4.2.1 Положения о порядке открытия банками счетов клиентам от 29 декабря 1998 г. N 19.3" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 79, 8/1070).
3. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12 "Об утверждении Правил открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 111, 8/4333).
4. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 22 декабря 2000 г. N 33.3г "О внесении изменений и дополнения в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 12, 8/4696).
5. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2001 г. N 139 "О внесении изменений и дополнений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 59, 8/6221).
6. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 15 октября 2001 г. N 268 "О текущих (расчетных) счетах обособленных подразделений юридических лиц" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 99, 8/7410).
7. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338 "О внесении изменений и дополнений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 15, 8/7703).
8. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. N 164 "О внесении дополнения в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 105, 8/8549).
9. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 ноября 2002 г. N 216 "О внесении изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 130, 8/8770).
10. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 мая 2003 г. N 99 "О внесении дополнения в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 65, 8/9609).
11. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 2 июля 2003 г. N 130 "О внесении дополнения и изменений в Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. N 24.12" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 82, 8/9799).
12. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 июля 2003 г. N 133 "Об открытии субсчетов в белорусских рублях и иностранной валюте" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 80, 8/9778).
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
20.06.2007 N 127
ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ И ЗАКРЫТИЯ БАНКАМИ И НЕБАНКОВСКИМИ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ
Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Инструкция о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов (далее - Инструкция) разработана на основании статей 26 и 212 Банковского кодекса Республики Беларусь.
Настоящая Инструкция устанавливает единый порядок открытия и закрытия в Республике Беларусь банками Республики Беларусь, небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь, Национальным банком Республики Беларусь (далее - банки) текущих (расчетных) (далее - текущих) счетов, включая субсчета и специальные счета, открытые в соответствии с законодательством, благотворительных, временных, корреспондентских, карт-счетов, счетов для размещения вкладов (депозитов) (далее - банковские счета) и обязательна для исполнения всеми банками, иными юридическими и физическими лицами.
Порядок открытия и закрытия иных счетов, а также порядок открытия (переоформления) и закрытия банковских счетов в части, не урегулированной настоящей Инструкцией, банки вправе установить самостоятельно с учетом требований законодательства в своих локальных актах.
Права владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами должны быть подтверждены представлением банку соответствующих документов, определенных настоящей Инструкцией, иным законодательством.
2. Для целей настоящей Инструкции термины и их определения используются в следующих значениях:
владельцы счетов - юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица, имеющие право в соответствии с законодательством открывать банковские счета;
субсчет, специальный счет - счет, открываемый банками в случаях, предусмотренных законодательством, режим функционирования которого определяется в договоре субсчета, специального счета с учетом требований нормативного правового акта, на основании которого он открыт. Указанный счет открывается для хранения денежных средств владельца счета, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнения поручений владельца счета о перечислении и (или) выдаче денежных средств со счета. При этом владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством и (или) договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказанные банком услуги, если иное не определено законодательством и (или) договором. Субсчет, специальный счет открываются на тех же балансовых счетах, что и текущие счета;
переоформление банковского счета - действия по изменению, и (или) дополнению, и (или) перезаключению договора банковского счета, и (или) комплекта документов, хранящегося в деле по открытию и закрытию банковского счета, связанные с идентификацией банковского счета, банка либо владельца счета и производимые в соответствии с настоящей Инструкцией и (или) иными актами законодательства;
вышестоящая организация - организация, выполняющая функции координации, и (или) управления, и (или) контроля в отношении другого юридического лица в соответствии с учредительными документами и (или) нормативными правовыми актами.
Термины "нерезиденты", "резиденты", применяемые в настоящей Инструкции, используются в значении, указанном в статье 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978).
3. Основанием открытия банковского счета является договор банковского счета, до заключения которого владельцем счета в банк представляются все документы, предусмотренные законодательством для открытия банковского счета.
Помимо документов, предусмотренных настоящей Инструкцией, для открытия банковского счета в банк представляются и иные документы, представление которых предусмотрено законодательными актами.
Договор банковского счета заключается банком и владельцем счета в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. В случае, когда сторонами по договору банковского счета являются банки, допускается заключение договоров банковского счета между ними путем обмена документами, переданными посредством связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.
Владельцы счетов вправе открывать необходимое им количество банковских счетов, в том числе текущих, как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах, если иное не определено законодательными актами и (или) настоящей Инструкцией.
Юридические лица и индивидуальные предприниматели вправе открывать второй и последующие текущие счета в белорусских рублях при соблюдении следующих условий (если иное не определено законодательством):
со дня государственной регистрации владельца счета прошло не менее трех лет;
наличие прибыли (дохода), остающейся в распоряжении владельца счета после уплаты всех налогов, сборов (пошлин), иных обязательных платежей в бюджет (в том числе государственные целевые бюджетные фонды и Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь), в государственные внебюджетные фонды, по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
наличие положительного аудиторского заключения о результатах обязательного аудита достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности по итогам предыдущего финансового года - для владельцев счетов, достоверность годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности которых в соответствии с законодательством подлежит обязательному аудиту.
При этом право открывать второй и последующие текущие счета в белорусских рублях владелец счета приобретает после представления в банк документов, подтверждающих наличие указанных в настоящем пункте условий.
Юридические лица вправе открывать без учета условий, установленных частью пятой настоящего пункта, текущие счета для совершения операций его обособленными подразделениями (по одному текущему счету на каждое обособленное подразделение) в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленных подразделений, а также текущие счета, открываемые в соответствии с главой 8 настоящей Инструкции.
4. Договор банковского счета действует до закрытия банковского счета, если иное не определено законодательством и (или) договором банковского счета. В случае прекращения договора банковского счета по основаниям, предусмотренным законодательством и (или) договором банковского счета, банковский счет подлежит закрытию.
До закрытия банковского счета в банк представляются все документы, предусмотренные законодательством для закрытия банковского счета.
Помимо документов, предусмотренных настоящей Инструкцией, для закрытия банковского счета в банк представляются и иные документы, представление которых предусмотрено законодательными актами.
Глава 2 ДОКУМЕНТЫ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫЕ В БАНКИ ДЛЯ ОТКРЫТИЯ И ЗАКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ И ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ
5. В случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией, юридические лица и индивидуальные предприниматели для открытия банковских счетов (в зависимости от вида банковского счета, оснований и (или) особенностей открытия банковских счетов владельцам счетов, уже имеющим банковские счета в этом же банке) представляют в банк следующие документы:
5.1. заявление владельца счета на открытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие банковского счета.
Банки вправе представлять заявление в виде телетрансмиссионного сообщения или в иных формах, принятых в международной банковской практике.
Нерезиденты (за исключением банков) в заявлении указывают тип счета;
5.2. копию документа о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица, индивидуального предпринимателя (свидетельство о государственной регистрации, выписка из решения местного исполнительного и распорядительного органа, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.п.), верность которой свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом.
Нерезиденты представляют в банк копию выписки из торгового регистра страны учреждения нерезидента или иное эквивалентное доказательство юридического статуса в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления об открытии банковского счета), оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;
5.3. устав юридического лица и (или) учредительный договор юридического лица, на основании которых действует юридическое лицо, либо их копии, верность которых свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом.
Юридические лица - нерезиденты представляют копии устава и (или) учредительного договора, на основании которых они действуют, оформленные с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;
5.4. карточку с образцами подписей должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право распоряжаться банковским счетом, и оттиска печати (далее - карточка с образцами подписей и оттиска печати) или иное подтверждение полномочий должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, необходимое для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, предусмотренное настоящей Инструкцией;
5.5. дубликат извещения о присвоении учетного номера плательщика (далее - дубликат извещения о присвоении УНП);
5.6. справку органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь;
5.7. документ, подтверждающий регистрацию в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
5.8. копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально, и (или) доверенность владельца счета либо ее копию, верность которой свидетельствована нотариально, на открытие (переоформление) и (или) закрытие банковского счета и (или) распоряжение денежными средствами на банковском счете, оформленные на территории Республики Беларусь в порядке, определенном законодательством, либо за пределами Республики Беларусь с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;
5.9. копию положения об обособленном подразделении юридического лица, верность которой свидетельствована владельцем счета или нотариально, а также копию документа, подтверждающего согласование размещения обособленного подразделения владельца счета с местными исполнительными и распорядительными органами, верность которой свидетельствована владельцем счета или нотариально. Нерезиденты представляют копии положений об обособленном подразделении, оформленные с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;
5.10. иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством.
6. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам открытия (переоформления) банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.
Несовершеннолетние дополнительно представляют документы, подтверждающие приобретение дееспособности в полном объеме.
Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.
Документ, предусмотренный подпунктом 5.4 пункта 5 настоящей Инструкции, оформляется и представляется в банк с учетом требований, установленных главой 3 настоящей Инструкции.
Документы, предусмотренные подпунктами 5.5, 5.6 и 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, необходимы при открытии банковских счетов в соответствии с настоящей Инструкцией, если иное не предусмотрено законодательством.
Открытие нескольких банковских счетов по одному документу, предусмотренному подпунктом 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, а также внесение в него каких-либо записей не допускается.
По документам, предусмотренным подпунктами 5.6 и 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, допускается открытие нескольких банковских счетов в одном и том же банке в течение срока действия указанных документов.
Документы, предусмотренные подпунктами 5.6, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, не представляются в банк при открытии банковского счета в случае, если владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а также в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. В таких случаях указанная информация представляется владельцем счета в банк при открытии банковского счета в виде соответствующего заявления владельца счета, подписанного уполномоченными лицами.
Документ, предусмотренный подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции, представляется, если банковский счет открывается на основании письменного уполномочия, выданного одним лицом другому для представительства перед третьими лицами. Полномочия представителя могут быть подтверждены иными документами в соответствии с требованиями законодательства.
Документы, предусмотренные подпунктом 5.9 пункта 5 настоящей Инструкции, представляются в случае открытия юридическим лицом банковского счета для совершения операций его обособленным подразделением в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам этого обособленного подразделения.
Лица, открывающие в соответствии с законодательством банковский счет на имя иных лиц, представляют в банк свои документы, необходимые для открытия соответствующего счета согласно настоящей Инструкции. При предъявлении лицом, на имя которого открыт банковский счет, первого требования в письменной форме в отношении данного банковского счета указанное лицо также обязано представить документы, необходимые для открытия соответствующего счета согласно настоящей Инструкции.
Обязанность представления документов, необходимых для открытия банковских счетов, возлагается на владельцев счетов либо лиц, имеющих соответствующие полномочия действовать от их имени.
Документы, переданные владельцем счета в банк для открытия банковского счета, после открытия банковского счета не возвращаются владельцу счета и хранятся в банке в соответствии с главой 10 настоящей Инструкции.
7. В случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией, юридические лица и индивидуальные предприниматели для закрытия банковских счетов (в зависимости от вида банковского счета и (или) оснований его закрытия) представляют в банк следующие документы:
7.1. заявление владельца счета на закрытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на закрытие банковского счета.
Банки вправе представлять заявление в виде телетрансмиссионного сообщения или в иных формах, принятых в международной банковской практике;
7.2. справку органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь об отсутствии у плательщика задолженности Фонду социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь;
7.3. документ, подтверждающий отсутствие задолженности страховщику владельца счета - страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, либо заявление владельца счета, подписанное уполномоченными лицами, содержащее информацию о том, что владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
7.4. справку инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшей дубликат извещения о присвоении УНП для открытия соответствующего банковского счета, об отсутствии задолженности владельца счета по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, контроль за уплатой которых в соответствии с законодательством возложен на налоговые органы, либо документ, подтверждающий согласие налогового органа на закрытие счета в случаях, когда закрытие счета осуществляется по инициативе банка по основаниям, указанным в подпунктах 58.1, 58.2 пункта 58 настоящей Инструкции;
7.5. копию договора коммерческого представительства, верность которой свидетельствована нотариально, и (или) доверенность владельца счета на закрытие банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете, оформленную на территории Республики Беларусь в порядке, определенном законодательством, либо ее копию, верность которой свидетельствована нотариально. Доверенность, оформленная за пределами Республики Беларусь, представляется с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;
7.6. иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством.
8. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам закрытия банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.
Несовершеннолетние дополнительно представляют документы, подтверждающие приобретение дееспособности в полном объеме.
Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.
Обязанность представления документов, необходимых для закрытия банковских счетов, возлагается на владельцев счетов.
Документы, предусмотренные подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, необходимы при закрытии банковских счетов в соответствии с настоящей Инструкцией, если иное не предусмотрено законодательством.
По документам, предусмотренным подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, допускается закрытие нескольких банковских счетов в одном и том же банке в случае их закрытия в течение срока действия указанных документов.
Документы, предусмотренные подпунктами 7.2, 7.3 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляются в банк при закрытии банковского счета в случае, если владелец счета в соответствии с законодательством не подлежит регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. В таких случаях указанная информация представляется владельцем счета в банк при открытии банковского счета в виде соответствующего заявления владельца счета, подписанного уполномоченными лицами.
При необходимости банки вправе самостоятельно направить в органы, уполномоченные выдавать документы, предусмотренные подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции (если с учетом требований законодательных актов для закрытия банковского счета представление указанных документов обязательно), письменный запрос о наличии соответствующей задолженности владельца счета.
Без представления документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.3 пункта 7 настоящей Инструкции, производится закрытие банковских счетов, открытых до вступления в силу законодательных актов, устанавливающих необходимость представления для закрытия банковского счета указанных документов, если списание денежных средств с закрываемых банковских счетов после вступления в силу указанных законодательных актов не производилось.
Без представления документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, производится закрытие банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в отношении которых банком получены сведения из уполномоченных государственных органов об исключении владельца счета из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Документ, предусмотренный подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, представляется в случае, если банковский счет закрывается на основании письменного уполномочия, выданного одним лицом другому для представительства перед третьими лицами. Полномочия представителя в установленных законодательством случаях могут быть подтверждены иными документами в соответствии с требованиями законодательства.
Документ, предусмотренный подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляется в случае закрытия счета представителем, на имя которого в банк ранее уже были представлены и действуют доверенность на закрытие банковского счета, распоряжение денежными средствами на банковском счете и (или) договор коммерческого представительства либо иной документ в соответствии с требованиями законодательства.
9. Владельцы счетов - резиденты представляют в банки документы и (или) их копии на одном из государственных языков Республики Беларусь.
Представляемые в банки владельцами счетов - нерезидентами документы и (или) их копии, выданные, составленные и (или) удостоверенные по установленной форме компетентными органами иностранных государств за пределами Республики Беларусь согласно законодательству иностранных государств, принимаются банками при наличии их легализации или проставления апостиля, если иное не установлено международным договором Республики Беларусь.
Представляемые в банки владельцами счетов - нерезидентами документы и (или) их копии, составленные на иностранном языке, при представлении в банк должны сопровождаться надлежащим образом, свидетельствованным переводом на один из государственных языков Республики Беларусь.
Глава 3 ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ КАРТОЧКИ С ОБРАЗЦАМИ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИ
10. Бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати изготавливаются банками либо владельцами счетов по форме согласно приложению к настоящей Инструкции на одном листе с оборотом.
Бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати изготавливаются типографским способом или с использованием электронно-вычислительной техники, а также с использованием множительной техники (при условии, что копирование производится без искажений).
Бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати не должны превышать размер листа формата А4 (210 x 297 мм), но могут быть менее этого формата.
11. Карточка с образцами подписей и оттиска печати заполняется владельцем счета либо банком с применением пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета либо ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета.
12. В графе "Владелец счета":
владелец счета - юридическое лицо указывает полное наименование и место нахождения в соответствии со своими учредительными документами. При открытии счета юридическому лицу для совершения операций его обособленным подразделением в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленного подразделения юридического лица может указываться полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами, а также полное наименование этого обособленного подразделения и его место нахождения в соответствии с утвержденным юридическим лицом положением об обособленном подразделении;
владелец счета - индивидуальный предприниматель указывает полностью свои фамилию, имя, отчество, дату рождения и место жительства, реквизиты документа, удостоверяющего личность (номер, дату выдачи документа, удостоверяющего личность, и орган, его выдавший), а также указывает слова "индивидуальный предприниматель".
В случае открытия банковского счета и (или) распоряжения денежными средствами на нем по доверенности и (или) договору коммерческого представительства в графе "Владелец счета" кроме сведений о владельце счета, указанных в настоящем пункте, указываются фамилия, имя, отчество, место жительства физического лица, индивидуального предпринимателя, реквизиты документа, удостоверяющего личность (номер, дата выдачи документа, удостоверяющего личность, и орган, его выдавший), или наименование и место нахождения юридического лица, действующего по доверенности и (или) договору коммерческого представительства.
При открытии юридическим лицом, физическим лицом либо индивидуальным предпринимателем банковского счета на имя другого юридического лица в графе "Владелец счета" кроме сведений о владельце счета, указанных в настоящем пункте, указываются фамилия, имя, отчество, место жительства физического лица, индивидуального предпринимателя, реквизиты документа, удостоверяющего личность (номер, дата выдачи документа, удостоверяющего личность, и орган, его выдавший), или наименование и место нахождения юридического лица, открывших банковский счет.
При оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати антикризисному управляющему, председателю ликвидационной комиссии или ликвидатору кроме полного наименования юридического лица, его места нахождения или фамилии, имени, отчества индивидуального предпринимателя и его места жительства, в отношении которых принято решение о конкурсном производстве или ликвидации, указываются сведения о назначении антикризисного управляющего, или ликвидационной комиссии, или ликвидатора с указанием полного наименования и места нахождения юридического лица - антикризисного управляющего, ликвидатора или фамилия, имя, отчество и место жительства физического лица - антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии, ликвидатора.
При указании места нахождения (места жительства):
юридическое лицо указывает адрес в соответствии со своими учредительными документами. При открытии счета юридическому лицу для совершения операций его обособленным подразделением в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленного подразделения юридического лица может указываться также место нахождения этого обособленного подразделения;
физическое лицо, индивидуальный предприниматель указывает адрес постоянного места жительства.
13. В графе "Банк" указывается наименование банка в соответствии с его учредительными документами, а также наименование его обособленного (структурного) подразделения в соответствии с положениями о них, а также указывается место нахождения банка в соответствии с его учредительными документами, а также место нахождения его обособленного (структурного) подразделения в соответствии с положением о нем.
14. В графе "Номер(а) банковского (лицевого) счета" указывается номер лицевого счета, присвоенный банком открываемому банковскому счету, распоряжаться которым имеют право лица, чьи подписи указаны в данной карточке с образцами подписей и оттиска печати.
В графе "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка" указывается дата (число, месяц и год), начиная с которой используется карточка с образцами подписей и оттиска печати, а также проставляется подпись работника банка, вносившего сведения.
В последующем банк вправе в случаях и порядке, предусмотренных настоящей Инструкцией, дополнять графу "Номер(а) банковского (лицевого) счета" путем включения других номеров банковских (лицевых) счетов, распоряжаться денежными средствами, на которых будут иметь право лица, чьи подписи указаны в данной карточке с образцами подписей и оттиска печати. При этом дополняется также графа "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка".
15. В графе "Прочие записи банка" банком могут указываться сведения о представлении временных карточек, о периоде времени, в течение которого они действуют, о случаях их замены, порядок и периодичность выдачи выписок по счету, а также иная информация, необходимая банку.
16. В графе "Образец подписи" лица, наделенные правами первой или второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, проставляют напротив своей фамилии и должности собственноручную подпись в присутствии лица, уполномоченного свидетельствовать подлинность подписи.
Включение факсимильных подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в карточку с образцами подписей и оттиска печати не допускается.
В незаполненных строках проставляются прочерки.
17. В графе "Срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" указываются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в том числе документы, выдаваемые налоговыми органами, о внесении в Государственный реестр плательщиков (иных обязанных лиц) сведений о назначении (замене) руководителя и (или) бухгалтера (главного бухгалтера) юридического лица.
18. В графе "Образец оттиска печати" владельцы счетов проставляют образец оттиска печати.
При этом печать должна соответствовать требованиям законодательства и учредительным документам владельца счета.
Не допускается включение в карточку с образцами подписей и оттиска печати образцов оттиска печатей владельца счета, предназначенных для специальных целей (например: "Для пакетов", "Для пропусков" и т.д.).
В случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленного подразделения юридического лица в карточку с образцами подписей и оттиска печати может быть включен оттиск печати обособленного подразделения с указанием полного наименования юридического лица и этого обособленного подразделения.
Оттиск печати, проставляемый на карточке, должен быть четким.
По заявлению владельца счета при временном отсутствии печати у вновь созданного юридического лица, вновь зарегистрированного индивидуального предпринимателя, а также в связи с реорганизацией, изменением наименования или подчиненности юридического лица, изменением фамилии, имени, отчества индивидуального предпринимателя, изношенностью или утерей печати, а также иных предусмотренных законодательством случаях руководитель банка предоставляет владельцу счета необходимый срок для изготовления печати, но не более одного месяца. Порядок оформления документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме на время отсутствия печати банки вправе установить самостоятельно в своих локальных актах с учетом требований законодательства.
19. Карточка с образцами подписей и оттиска печати может быть принята банком без оттиска печати с пометкой в графе "Образец оттиска печати" об отсутствии печати в следующих случаях:
отсутствия печати у индивидуального предпринимателя;
отсутствия печати у юридического лица - нерезидента;
распоряжения банковским счетом юридического лица, индивидуального предпринимателя физическим лицом по доверенности.
20. Право первой подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме принадлежит индивидуальному предпринимателю, руководителю юридического лица и (или) другим лицам, уполномоченным индивидуальным предпринимателем, руководителем юридического лица.
Право второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме принадлежит бухгалтеру (главному бухгалтеру) и (или) лицам, уполномоченным руководителем юридического лица и (или) бухгалтером (главным бухгалтером).
Право первой подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме не может быть предоставлено бухгалтеру (главному бухгалтеру) и (или) иному лицу, имеющему право второй подписи.
21. По банковским счетам владельцев счетов, в штате которых в случаях, предусмотренных законодательством, отсутствуют лица, имеющие право второй подписи (о чем должна быть сделана запись в карточке с образцами подписей и оттиска печати), в банк может представляться карточка с образцом только первой подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.
22. В карточки с образцами подписей и оттиска печати при открытии временного счета учредителю создаваемого юридического лица включается подпись руководителя (должностного лица), представителя уполномоченного учредителя - юридического лица либо только подпись уполномоченного учредителя - физического лица (представителя - физического лица). При этом юридическое лицо в карточке с образцами подписей и оттиска печати при открытии временного счета проставляет оттиск печати (при наличии).
23. После открытия конкурсного или ликвидационного производства оформляется карточка с образцами подписей и оттиска печати антикризисному управляющему, ликвидационной комиссии (ликвидатору). При этом в карточку с образцами подписей и оттиска печати включается подпись руководителя, бухгалтера (главного бухгалтера) либо лиц, уполномоченных руководителем, бухгалтером (главным бухгалтером), юридического лица - антикризисного управляющего, ликвидатора и оттиск его печати или подпись физического лица - антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии, ликвидатора. Индивидуальные предприниматели включают оттиск своей печати (при наличии).
24. Верность подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в карточке с образцами подписей и оттиска печати юридических лиц (как резидентов, так и нерезидентов), индивидуальных предпринимателей, свидетельствуется нотариально, если иное не предусмотрено настоящей Инструкцией и (или) законодательным актом.
В случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией, допускается свидетельствование верности подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в карточке с образцами подписей и оттиска печати юридических лиц (как резидентов, так и нерезидентов), индивидуальных предпринимателей в ином порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.
25. При открытии банковских счетов органами, входящими в систему органов государственного управления Республики Беларусь, их структурными подразделениями, наделенными правами юридического лица, местными исполнительными и распорядительными органами, бюджетными организациями, имеющими вышестоящую организацию, право свидетельствования верности подписей лиц, обладающих правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, принадлежит руководителю вышестоящей организации и (или) другим уполномоченным им на это лицам. Карточка с образцами подписей и оттиска печати при этом скрепляется печатью вышестоящей организации.
При представлении в банк карточки с образцами подписей и оттиска печати, свидетельствованной вышестоящей организацией, владелец счета одновременно представляет в банк документы, содержащие сведения о том, что вышестоящая организация является таковой по отношению к владельцу счета, а также сведения о полномочиях ее руководителя и (или) других уполномоченных лиц, свидетельствовавших верность подписей лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, если указанные сведения не усматриваются из законодательства.
При этом банк вправе изготовить копии представленных документов и засвидетельствовать их верность путем учинения записи: "Копия верна." за подписью уполномоченного работника банка и скрепления печатью банка.
26. При открытии банковских счетов юридическим лицам - нерезидентам верность подписи должностного лица юридического лица - нерезидента либо действующего от имени этого юридического лица - нерезидента физического лица - нерезидента в карточке с образцами подписей и оттиска печати может быть свидетельствована:
в дипломатическом представительстве (консульском учреждении) Республики Беларусь в стране учреждения нерезидента;
в случае отсутствия дипломатического представительства (консульского учреждения) Республики Беларусь в стране учреждения нерезидента - в дипломатическом представительстве (консульском учреждении) страны учреждения нерезидента, открытом в Республике Беларусь;
в порядке, установленном законодательством страны учреждения владельца счета, с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции;
в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
27. При оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати антикризисному управляющему, ликвидационной комиссии (ликвидатору) верность подписей лиц, обладающих правом первой или второй подписи, может быть свидетельствована лицом (органом), принявшим решение о назначении антикризисного управляющего, ликвидационной комиссии (ликвидатора).
28. Если представленная в банк карточка с образцами подписей и оттиска печати не свидетельствована нотариально, банк вправе потребовать ее нотариального свидетельствования в случае выявления работниками банка препятствий для ее использования в данном банке в целях обслуживания владельца счета, включая исправления, подчистки, а также в иных случаях, предусмотренных банком в локальных актах.
29. Банк вправе изготовить на множительной технике (при условии, что копирование производится без искажений) дополнительные экземпляры (копии) карточки с образцами подписей и оттиска печати и свидетельствовать их верность путем учинения в графе "Прочие записи банка" записи: "Копия верна." за подписью уполномоченного работника банка и скрепления печатью банка. Указанные дополнительные экземпляры (копии) предназначены для использования работниками банка, осуществляющими банковское обслуживание по документам владельцев счетов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.
Карточка с образцами подписей и оттиска печати помещается и хранится в деле по открытию и закрытию банковских счетов, дополнительные экземпляры (копии) передаются работникам банка, осуществляющим банковское обслуживание по документам владельцев счетов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.
30. Кроме дополнительных экземпляров (копий) карточек с образцами подписей и оттиска печати допускается создание электронных копий представленных в банк карточек с образцами подписей и оттиска печати, которые изготавливаются банком путем электронного сканирования и предназначены для использования работниками банка, осуществляющими банковское обслуживание по документам владельцев счетов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.
31. Порядок использования дополнительных экземпляров (копий), электронных копий карточек с образцами подписей и оттиска печати работниками банка, обслуживающими владельцев счетов, банк вправе определить самостоятельно в локальных актах с учетом требований настоящей Инструкции и иных актов законодательства.
32. Владелец счета обязан в течение трех рабочих дней направить в банк письменное уведомление за подписью уполномоченного лица о наступлении следующих случаев:
замены и (или) дополнения хотя бы одной подписи в карточке с образцами подписей и оттиска печати владельца счета (в том числе в связи с увольнением (сменой) должностных лиц владельца счета, имеющих право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме);
наличия в карточке с образцами подписей и оттиска печати подписей лиц, утративших право подписи (в том числе в связи с увольнением (сменой), истечением срока полномочий должностных лиц владельца счета, имеющих право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме);
изменения фамилии, имени, отчества лица, имеющего право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме;
изменения печати;
изменения сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета (реорганизация, изменение наименования, фамилии, имени, отчества индивидуального предпринимателя).
В случаях, указанных в части первой настоящего пункта, владелец счета обязан в месячный срок представить новую карточку с образцами подписей и оттиска печати.
В случае, если требующая замены карточка с образцами подписей и оттиска печати в указанный срок не представлена, банк отказывает в исполнении документов владельца счета по проведению расчетов в наличной, безналичной форме до представления новой карточки с образцами подписей и оттиска печати владельцем счета.
В случае, если до представления новой карточки с образцами подписей и оттиска печати владельцем счета в банк представлена платежная инструкция, в которой содержатся подписи должностных лиц, не имеющих (утративших) право подписи, либо должностных лиц, чьи фамилии, имена, отчества, должности изменены, что усматривается из полученного банком письменного уведомления владельца счета, подписанного уполномоченным лицом, банк отказывает в исполнении документов владельца счета по проведению расчетов в наличной, безналичной форме.
При изменении места нахождения юридического лица, а также обособленного подразделения (при необходимости), места жительства индивидуального предпринимателя владелец счета обязан в течение трех рабочих дней уведомить банк. Новая карточка с образцами подписей и оттиска печати в таком случае может не представляться. При этом банк вправе внести соответствующую запись в карточку с образцами подписей и оттиска печати владельца счета.
33. При временном предоставлении права первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, а также при временной замене одного из лиц, имеющих право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, новая карточка с образцами подписей и оттиска печати не оформляется, а представляется временная карточка с образцом подписи лица (лиц), временно имеющего (имеющих) право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме.
Для оформления временных карточек с образцами подписей и оттиска печати используются бланки карточек с образцами подписей и оттиска печати, изготовленные банками либо владельцами счетов по форме согласно приложению к настоящей Инструкции.
При этом название карточки с образцами подписей и оттиска дополняется словом "временная", рядом также указывается срок ее действия. Срок действия временной карточки не должен превышать один месяц. Дата (число, месяц и год), начиная с которой используется временная карточка с образцами подписей и оттиска печати, указывается в графе "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка".
При оформлении временной карточки с образцами подписей и оттиска печати обязательному заполнению подлежат графы "Владелец счета", "Банк", "Должность лица, имеющего право первой или второй подписи", "Фамилия, имя, отчество", "Вид, тип банковского счета, наименование денежной единицы", "Образец подписи", "Срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия", "Номер(а) банковского (лицевого) счета", "Дата, фамилия, имя, отчество и подпись работника банка", "Образец оттиска печати". Указанные графы заполняются в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.
Во временную карточку с образцами подписей и оттиска печати владельца счета - юридического лица включаются подписи должностных лиц, имеющих полномочия временно распоряжаться денежными средствами на банковском счете, затем она подписывается на лицевой стороне руководителем и (или) главным бухгалтером владельца счета, скрепляется оттиском печати владельца счета (при наличии) и дополнительного оформления не требует.
Временная карточка с образцами подписей и оттиска печати владельца счета - индивидуального предпринимателя на лицевой стороне подписывается индивидуальным предпринимателем, скрепляется оттиском его печати (при наличии) и дополнительного оформления не требует. При этом в банк представляется документ, предусмотренный подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции.
Вместо указанных временных карточек с образцами подписей и оттиска печати владельцы счетов могут представлять в банк доверенность, выданную лицу, имеющему право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, содержащую образец его подписи.
Использование указанных доверенностей при проведении операций по банковскому счету осуществляется по заявлению владельца счета. При этом срок использования данной доверенности указывается в заявлении владельца счета и не может превышать двух месяцев с момента поступления заявления в банк.
Дополнительные экземпляры (копии), электронные копии временных карточек с образцами подписей и оттиска печати изготавливаются банком в порядке, предусмотренном пунктами 29 и 30 настоящей Инструкции соответственно.
Порядок использования временных карточек с образцами подписей и оттиска печати и их дополнительных экземпляров (копий), электронных копий работниками банка, обслуживающими владельцев счетов, аналогичен порядку использования карточек с образцами подписей и оттиска печати и их дополнительных экземпляров (копий), электронных копий, установленному настоящей Инструкцией.
34. При реорганизации банка (когда документы по открытию счетов передаются по передаточному акту (разделительному балансу) банку-правопреемнику) либо при переходе владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка новые карточки с образцами подписей и оттиска печати могут не представляться. В таком случае в карточке с образцами подписей и оттиска печати банк делает соответствующую запись.
35. Владельцы счетов - банки вместо карточки с образцами подписей и оттиска печати вправе представлять альбом с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, по форме, установленной договором банковского счета либо принятой в международной банковской практике. Порядок работы банков с альбомами с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, аналогичен порядку работы с карточками образцов подписей и оттиска печати.
36. При проведении расчетов с использованием документов в электронном виде владелец счета вправе представлять информацию за подписью руководителя владельца счета, содержащую сведения об электронных цифровых подписях лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом, или других средствах, подтверждающих достоверность и целостность электронных документов.
37. По заявлению владельца счета, подписанному уполномоченными лицами, карточка с образцами подписей и оттиска печати (альбом с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом) может не представляться, если в данном банке уже открыт банковский счет данного владельца счета и представлена карточка с образцами подписей и оттиска печати (альбом с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом) с подписями именно тех лиц, которые уже имеют право распоряжаться денежными средствами на уже открытом банковском счете в этом банке и которые будут правомочны распоряжаться и денежными средствами на открываемом банковском счете. Указанное заявление может представляться одновременно с каждым заявлением владельца счета на открытие банковского счета.
Глава 4 ОТКРЫТИЕ И ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ
38. Для открытия текущего счета юридические лица - резиденты (за исключением банков) представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
Индивидуальные предприниматели представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
39. В случаях, предусмотренных законодательством, юридическому лицу (за исключением банков), индивидуальному предпринимателю открываются субсчета, специальные счета.
При этом особенности функционирования субсчета, специального счета (источники поступления денежных средств, направления использования денежных средств, а также иные особенности) определяются непосредственно в договоре субсчета, специального счета с учетом требований нормативного правового акта, во исполнение которого открывается субсчет, специальный счет.
Для открытия субсчета юридические лица представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальные предприниматели представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
Для открытия специального счета юридические лица представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальные предприниматели представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
40. Благотворительный счет открывается в банке юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной (спонсорской) помощи или пожертвований, в том числе иностранной безвозмездной помощи в случаях и на цели, определенные законодательством.
В заявлении на открытие благотворительного счета указывается цель открытия благотворительного счета с учетом требований законодательства, необходимая сумма (если это возможно), расходование неиспользованного остатка денежных средств для включения в последующем в договор благотворительного счета.
Для открытия благотворительного счета владельцы счета - юридические лица представляют в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7, индивидуальные предприниматели - подпунктами 5.1, 5.2, 5.4 - 5.5 и 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
Расходование неиспользованного остатка денежных средств с благотворительного счета производится по указанию владельца счета в порядке, предусмотренном в заявлении и (или) договоре благотворительного счета с учетом требований законодательства.
41. Временный счет (за исключением временных счетов, открываемых учредителями банка либо банками) открывается:
41.1. юридическому лицу - для строительства им объекта на срок до ввода его в эксплуатацию.
Для открытия временного счета юридическому лицу для строительства им объекта на срок до ввода его в эксплуатацию в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
При закрытии указанного временного счета денежные средства подлежат зачислению на текущий счет юридического лица;
41.2. учредителю создаваемого юридического лица, уполномоченному другими учредителями, - для формирования уставного фонда создаваемого юридического лица.
Для открытия временного счета учредителю создаваемого юридического лица, уполномоченному другими учредителями (далее - уполномоченный учредитель), для формирования уставного фонда создаваемого юридического лица в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, копия решения о создании юридического лица, либо копия протокола собрания учредителей (участников), содержащего такое решение (выписка из него), либо копия договора о создании хозяйственного общества, а также документ, подтверждающий полномочия уполномоченного учредителя. Верность указанных копий свидетельствуется нотариально либо владельцем счета.
Уполномоченный учредитель - юридическое лицо - нерезидент дополнительно представляет в банк копию выписки из торгового регистра страны учреждения или иное эквивалентное доказательство юридического статуса организации в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления на открытие счета), оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.
Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на текущий счет юридического лица после его государственной регистрации либо для возврата учредителям (участникам) при отказе учредителей (участников) от создания юридического лица, при отказе в государственной регистрации юридического лица, в иных случаях, установленных законодательством.
После формирования уставного фонда создаваемого юридического лица, его государственной регистрации и открытия ему текущего счета средства с временного счета подлежат зачислению на текущий счет.
По заявлению владельца счета временный счет может не закрываться после государственной регистрации юридического лица в течение срока, установленного законодательством и (или) учредительными документами юридического лица, для формирования (увеличения) уставного фонда до установленного законодательством размера;
41.3. созданному юридическому лицу - для увеличения размера его уставного фонда, а также в иных случаях, предусмотренных законодательными актами.
При этом владелец счета представляет документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на текущий счет юридического лица после регистрации изменений и (или) дополнений в учредительные документы юридического лица либо для возврата учредителям (участникам) при отказе в регистрации указанных изменений и (или) дополнений в учредительные документы юридического лица.
Временный счет может не открываться в случае наличия у учредителей (участников) созданного юридического лица необходимой денежной суммы для пополнения его уставного фонда, которая вносится на текущий счет юридического лица.
42. Временный счет открывается для формирования (увеличения) уставного фонда банка:
42.1. учредителю создаваемого банка для формирования уставного фонда создаваемого банка, уполномоченному на это другими учредителями создаваемого банка (далее - уполномоченный учредитель банка), в Национальном банке Республики Беларусь либо в ином банке-резиденте по согласованию с Национальным банком.
Для открытия временного счета уполномоченный учредитель банка - юридическое лицо (банк) представляет документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, а также копию решения о создании банка, утвержденного в установленном порядке, либо копию протокола собрания учредителей (участников), содержащего такое решение (выписку из него), либо копию договора о создании банка, а также документ, подтверждающий полномочия уполномоченного учредителя банка. Верность указанных копий свидетельствуется нотариально либо владельцем счета.
Уполномоченный учредитель банка - юридическое лицо - нерезидент дополнительно представляет в банк копию выписки из торгового регистра страны учреждения или иного эквивалентного доказательства юридического статуса организации в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления об открытии счета), оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.
Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на корреспондентский счет банка после его государственной регистрации либо для возврата учредителям (участникам) при отказе учредителей (участников) от создания банка или при отказе в государственной регистрации банка;
42.2. созданному банку - для увеличения размера его уставного фонда, а также в иных случаях, предусмотренных законодательными актами.
При открытии временного счета созданному банку для увеличения размера его уставного фонда владелец счета представляет документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции. При открытии временного счета в Национальном банке документы, предусмотренные подпунктами 5.2 и 5.3 пункта 5 настоящей Инструкции, не представляются.
Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на корреспондентский счет банка после государственной регистрации изменений и (или) дополнений в учредительные документы банка либо для возврата учредителям (участникам) при отказе в государственной регистрации указанных изменений и (или) дополнений в учредительные документы банка.
43. Корреспондентский счет банка-резидента в иностранных валютах открывается в банке-резиденте при представлении документов, предусмотренных подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции (небанковская кредитно-финансовая организация дополнительно представляет документ, предусмотренный подпунктом 5.2 пункта 5 настоящей Инструкции).
Корреспондентский счет банка-нерезидента в банке-резиденте открывается при представлении документов, предусмотренных подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции.
44. Для открытия карт-счета юридическое лицо (за исключением банков) представляет в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальный предприниматель представляет в банк документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.2, 5.4, 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
Дополнительно на каждое лицо, использующее банковскую пластиковую карточку, представляется документ, предусмотренный подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции, подтверждающий его полномочия по распоряжению карт-счетом.
45. Для открытия счета для размещения вкладов (депозитов) юридические лица (за исключением банков) представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5, 5.7, банк - подпунктами 5.1, 5.3 - 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции, индивидуальные предприниматели - подпунктами 5.1, 5.2, 5.4, 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции.
46. Особенности открытия банковских счетов некоторым владельцам счетов устанавливаются главой 5 настоящей Инструкции.
47. Особенности открытия банковских счетов по учету бюджетных средств и доходов от предпринимательской деятельности, получаемых организациями, финансируемыми из бюджета, устанавливаются главой 8 настоящей Инструкции.
Глава 5 ОСОБЕННОСТИ ОТКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ НЕКОТОРЫМ ВЛАДЕЛЬЦАМ СЧЕТОВ
48. Владельцы счетов, указанные в настоящей главе, открывают счета в соответствии с главой 4 настоящей Инструкции с учетом особенностей, установленных настоящей главой.
49. Для открытия банковских счетов не требуется представления документов, предусмотренных подпунктами 5.2, 5.3 пункта 5 настоящей Инструкции, организациям, образованным в соответствии с нормативными правовыми актами:
государственным органам и организациям, подчиненным Президенту Республики Беларусь;
государственным органам, входящим в систему республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь;
организациям, входящим в структуру республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Президенту Республики Беларусь;
организациям, входящим в структуру республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь;
воинским частям и иным организациям, входящим в структуру Министерства обороны Республики Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь, Комитета государственной безопасности Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск Республики Беларусь;
местным исполнительным и распорядительным органам.
50. Юридические лица - нерезиденты для открытия банковских счетов представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1 - 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции. При этом в заявлении указывается тип банковского счета.
Представительства юридических лиц - нерезидентов (за исключением банков), расположенные на территории Республики Беларусь, представляют также копию разрешения Министерства иностранных дел Республики Беларусь на открытие представительства, верность которой свидетельствована нотариально либо владельцем счета.
Представительства банков-нерезидентов представляют копию решения органа управления Национального банка Республики Беларусь об открытии представительства, верность которой свидетельствована нотариально либо владельцем счета.
51. Дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств, международные организации (их представительства), обладающие привилегиями и иммунитетами в соответствии с международными договорами Республики Беларусь, открывая банковские счета на территории Республики Беларусь, представляют документы, предусмотренные подпунктами 5.1, 5.4 и 5.5 пункта 5 настоящей Инструкции, а также документ (копию документа, верность которой свидетельствована нотариально), подтверждающий их правовой статус в Республике Беларусь, если их правовой статус не усматривается из иных официальных документов либо законодательства.
52. Участники простых товариществ, которым в соответствии с договором о простом товариществе поручено ведение общих дел товарищей, вправе открывать банковские счета в белорусских рублях и иностранной валюте для аккумулирования денежных средств товарищей и осуществления платежей по общим обязательствам товарищей.
Участник простого товарищества, которому поручено ведение общих дел товарищей, открывает банковские счета в соответствии с требованиями главы 4 настоящей Инструкции с учетом следующих особенностей:
| Стр.1 | Стр.2 |
карта новых документов | 
