Леваневский Валерий Законодательство Беларуси 2011 год
Загрузить Adobe Flash Player

  Главная

  Законодательство РБ

  Кодексы Беларуси

  Законодательные и нормативные акты по дате принятия

  Законодательные и нормативные акты принятые различными органами власти

  Законодательные и нормативные акты по темам

  Законодательные и нормативные акты по виду документы

  Международное право в Беларуси

  Законодательство СССР

  Законы других стран

  Кодексы

  Законодательство РФ

  Право Украины

  Полезные ресурсы

  Контакты

  Новости сайта

  Поиск документа


Полезные ресурсы

- Таможенный кодекс таможенного союза

- Каталог предприятий и организаций СНГ

- Законодательство Республики Беларусь по темам

- Законодательство Республики Беларусь по дате принятия

- Законодательство Республики Беларусь по органу принятия

- Законы Республики Беларусь

- Новости законодательства Беларуси

- Тюрьмы Беларуси

- Законодательство России

- Деловая Украина

- Автомобильный портал

- The legislation of the Great Britain


Правовые новости





Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20.06.2007 N 127 "Об утверждении Инструкции о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов и о внесении изменений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. N 72"

Документ утратил силу

Архив ноябрь 2011 года

<< Назад | <<< Главная страница

Стр. 2

| Стр.1 | Стр.2

представляется дубликат извещения о присвоении УНП, выданный простому товариществу (участникам договора о совместной деятельности);

дополнительно представляется копия договора простого товарищества, верность которой свидетельствована нотариально или в ином порядке, установленном законодательством.

53. Участник хозяйственной группы, уполномоченный остальными участниками вести дела хозяйственной группы, вправе открывать банковские счета в белорусских рублях и иностранной валюте для осуществления деятельности хозяйственной группы.

Участник хозяйственной группы открывает банковские счета в соответствии с требованиями главы 4 настоящей Инструкции с учетом следующих особенностей:

представляется дубликат извещения о присвоении УНП, выданный хозяйственной группе;

дополнительно представляется копия свидетельства о регистрации хозяйственной группы, копия договора о создании хозяйственной группы, копия документа, подтверждающего полномочия участника группы, договор, в соответствии с которым один из участников хозяйственной группы наделен полномочиями по ведению дел такой группы (если хозяйственная группа создается способом, не предусматривающим учреждение центральной компании или предоставление полномочий по ведению дел хозяйственной группы головной организации, и полномочия такого участника по ведению дел хозяйственной группы не вытекают из нормативного правового акта). Указанные копии заверяются нотариально или в ином порядке, установленном законодательством. Если в соответствии с условиями указанного договора полномочия участника хозяйственной группы по ведению ее дел осуществляются на основании доверенности, представляется доверенность или ее копия, верность которой свидетельствована нотариально.


Глава 6 ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ


54. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам открытия (переоформления) банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.

Несовершеннолетние дополнительно представляют документы, подтверждающие приобретение дееспособности в полном объеме.

Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

Кроме того, при необходимости в банк представляются документы, предусмотренные подпунктом 5.8 пункта 5 настоящей Инструкции, подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, если они не были представлены ранее.

При переоформлении банковских счетов владельцы счетов - юридические лица, индивидуальные предприниматели представляют подлежащие обновлению документы, предусмотренные главами 4, 5 настоящей Инструкции для открытия соответствующих банковских счетов.

55. Переоформление банковского счета производится:

55.1. при изменении сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета - юридическое лицо, в случаях:

реорганизации путем присоединения, преобразования;

изменения наименования юридического лица.

При изменении сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета - индивидуального предпринимателя, в случаях:

изменения фамилии, имени, отчества;

изменения места жительства.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документы, предусмотренные главами 4, 5 настоящей Инструкции, для открытия соответствующего банковского счета, подлежащие обновлению;

дубликат извещения о присвоении УНП для подтверждения банковского счета;

55.2. при изменении номеров банковских (лицевых) счетов в случае реорганизации банка (когда дела по открытию счетов передаются по передаточному акту (разделительному балансу) правопреемнику), изменения внутренней структуры банка или в связи с изменением законодательства;

55.3. при изменении номеров банковских (лицевых) счетов при переходе владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе.

Владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета.

Заявление может содержать указания владельца счета о передаче дела по открытию и закрытию банковских счетов владельца счета во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка;

дубликат извещения о присвоении УНП для подтверждения банковского счета;

55.4. при открытии в отношении владельца счета конкурсного или ликвидационного производства (ликвидации), прекращении деятельности индивидуального предпринимателя.

Антикризисный управляющий, председатель ликвидационной комиссии или ликвидатор представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

определение хозяйственного суда (его копию) об открытии конкурсного производства или решение хозяйственного суда (регистрирующего органа, учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного учредительными документами, индивидуального предпринимателя) (его копию) о ликвидации юридического лица (прекращении деятельности индивидуального предпринимателя);

при ликвидации юридического лица по решению учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного учредительными документами (прекращении деятельности индивидуального предпринимателя по его решению), дополнительно представляется информация из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о внесении в названный регистр сведений о том, что данное юридическое лицо находится в процессе ликвидации (деятельность индивидуального предпринимателя прекращается);

карточку с образцами подписей и оттиска печати антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии или ликвидатора, свидетельствованную в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией.

После переоформления банковского счета банк обязан представить антикризисному управляющему, председателю ликвидационной комиссии или ликвидатору письменную информацию, подтверждающую переоформление на имя антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии или ликвидатора одного текущего счета в белорусских рублях, одного текущего счета в иностранных валютах, для представления в другие банки, в которых иные банковские счета необходимо закрыть в соответствии с законодательством;

55.5. при прекращении конкурсного или ликвидационного производства, отказе от ликвидации юридического лица (прекращения деятельности индивидуального предпринимателя).

В указанном случае банковские счета, переоформленные ранее для осуществления конкурсного или ликвидационного производства (ликвидации), прекращения деятельности индивидуального предпринимателя, переоформляются на имя прежних владельцев счетов.

Владелец счета представляет в банк:

заявление владельца счета на переоформление банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на переоформление указанного банковского счета;

определение хозяйственного суда (его копию) о прекращении конкурсного производства или решение хозяйственного суда (регистрирующего органа, учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного учредительными документами, индивидуального предпринимателя) (либо его копию) о прекращении ликвидационного производства (ликвидации) юридического лица, об отказе от прекращения деятельности индивидуального предпринимателя;

карточку с образцами подписей и оттиска печати владельца счета, свидетельствованную в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией, если в деле по открытию и закрытию банковских счетов владельца счета необходимая карточка с образцами подписей и оттиска печати отсутствует;

55.6. в иных случаях, предусмотренных законодательством, переоформление счетов осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, которым оно предусматривается.

56. В случаях, предусмотренных подпунктами 55.2 и 55.3 пункта 55 настоящей Инструкции, при изменении номера банковского (лицевого) счета физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя, на денежные средства на котором наложен арест или имеется предписание уполномоченного государственного органа о приостановлении операций, банк направляет в соответствующий государственный орган информацию, содержащую старые и новые реквизиты банковского счета.

После получения решения об окончании приостановления операций по счетам (решения о снятии ареста) и при необходимости решения о приостановлении операций по новым счетам (решения о наложении ареста) банк переоформляет банковские счета.

Не позднее одного рабочего дня после изменения номеров банковских (лицевых) счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь в электронном виде направляется информация, содержащая старые и новые реквизиты банковских счетов. Одновременно в инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшие дубликаты извещений о присвоении УНП для открытия соответствующих банковских счетов, на бумажном носителе направляется информация, предусмотренная частью второй пункта 86 настоящей Инструкции.

В случае изменения номеров банковских (лицевых) счетов по учету бюджетных средств и доходов от предпринимательской деятельности, получаемых организациями, финансируемыми из бюджета, информация, предусмотренная частью второй пункта 86 настоящей Инструкции, не позднее одного рабочего дня после произведенного изменения номеров банковских (лицевых) счетов направляется заказной почтой в орган, выдавший распоряжение (разрешение) на открытие указанных банковских счетов.

Одновременно об изменениях номеров банковских (лицевых) счетов банк обязан письменно уведомить владельцев счетов.


Глава 7 ЗАКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, ОТКРЫВАЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ГЛАВОЙ 8 НАСТОЯЩЕЙ ИНСТРУКЦИИ)


57. При соблюдении условий, предусмотренных пунктами 59 и 60 настоящей Инструкции, банковские счета закрываются:

57.1. по заявлению владельца счета;

57.2. в случаях открытия в отношении владельца банковского счета конкурсного производства, принятия решения о ликвидации (прекращении деятельности) владельца счета либо в случае отмены регистрирующим органом решения о государственной регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя);

57.3. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

58. При соблюдении условий, предусмотренных пунктами 59 и 60 настоящей Инструкции, банковские счета могут закрываться:

58.1. при отсутствии денежных средств на текущем счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств (если иное не определено договором текущего счета), для иных банковских счетов - при отсутствии средств на банковском счете в течение одного года (если иной срок не определен договором банковского счета).

Срок наложения ареста на денежные средства на банковском счете, приостановления операций по банковскому счету не включается в течение указанных в настоящем подпункте сроков;

58.2. при превышении владельцем счета месячного срока со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, внесения изменений и (или) дополнений в учредительные документы, установленного для представления в банк новых документов по открытию банковских счетов;

58.3. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

59. Банковские счета закрываются при условии, что на денежные средства на них не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций по банковскому счету, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) другими актами законодательства.

Банковские счета закрываются при условии отсутствия задолженности по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) другими актами законодательства.

60. Индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам закрытия банковских счетов, представляют документы, предусмотренные для представления физическими лицами пунктом 8 настоящей Инструкции.

Кроме того, в случаях, когда закрытие банковского счета, а также распоряжение денежными средствами на нем осуществляется на основании письменного уполномочия, выданного одним лицом другому лицу, в банк представляются документы, предусмотренные подпунктом 7.5 пункта 7 настоящей Инструкции, если они не были представлены ранее или если в представленных ранее документах не содержатся сведения о предоставлении необходимых для закрытия банковских счетов полномочий.

Для закрытия банковских счетов в банк представляются документы, предусмотренные подпунктами 7.1 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, если иное не предусмотрено настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством, после чего банк закрывает банковский счет не позднее следующего рабочего дня.

Обязанность представления указанных документов возлагается на владельцев счетов (если с учетом требований законодательных актов для закрытия банковского счета представление указанных документов обязательно).

В случаях, предусмотренных подпунктами 58.1 и 58.2 пункта 58 настоящей Инструкции, а при необходимости и в иных случаях банки вправе самостоятельно направить в органы, уполномоченные выдавать документы, предусмотренные подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции (если с учетом требований законодательных актов для закрытия банковского счета представление указанных документов обязательно), письменный запрос о наличии соответствующей задолженности у владельца счета.

После получения документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, банк закрывает банковский счет и письменно уведомляет об этом владельца счета.

Если соответствующая инспекция Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшая дубликат извещения о присвоении УНП для открытия банковского счета, представит возражения по закрытию банковского счета или из органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь или белорусского республиканского унитарного страхового предприятия "Белгосстрах" будет получена информация о наличии у владельца счета задолженности по соответствующим платежам, закрытие банковского счета банк вправе производить:

по истечении трех лет с момента письменного обращения банка в указанные органы;

после получения документов, предусмотренных подпунктами 7.2 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции;

после получения из государственных органов, уполномоченных вести Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об исключении владельца счета из названного регистра.

61. Для закрытия банковских счетов при открытии конкурсного производства в отношении владельца счета или при ликвидации владельца счета необходимо представить заявление антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора), копию определения хозяйственного суда об открытии конкурсного производства или решения о ликвидации юридического лица (прекращении деятельности индивидуального предпринимателя), а также справку органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о наличии либо об отсутствии у плательщика задолженности названному Фонду при ликвидации (прекращении деятельности) плательщика, открытии в отношении его конкурсного производства, если иное не предусмотрено законодательством. Документы, предусмотренные подпунктами 7.1 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляются.

При этом представляется письменная информация банка (банков), подтверждающая переоформление на имя антикризисного управляющего, председателя ликвидационной комиссии или ликвидатора одного текущего счета в белорусских рублях, одного текущего счета в иностранных валютах.

Если указанные банковские счета юридических лиц не были закрыты в порядке, предусмотренном настоящим пунктом, закрытие их осуществляется банком после получения у регистрирующих органов либо государственных органов, уполномоченных вести Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об исключении владельца счета из названного регистра. Документы, предусмотренные подпунктами 7.1 - 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, не представляются.

62. Неиспользованный остаток денежных средств с закрываемого банковского счета перечисляется:

62.1. на банковский счет согласно платежной инструкции владельца счета, в том числе во вновь избранный владельцем счета банк (в случае перехода владельца счета на обслуживание в другой банк);

62.2. при открытии конкурсного производства в отношении владельца счета или при ликвидации владельца счета на банковский счет антикризисного управляющего или председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) не позднее следующего рабочего дня после получения платежной инструкции антикризисного управляющего или председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) соответственно;

62.3. в случае отсутствия платежной инструкции владельца счета в депозит согласно статье 308 Гражданского кодекса Республики Беларусь или на счет по учету расчетов с прочими кредиторами;

62.4. в иных случаях согласно законодательству.

63. Особенности закрытия банковских счетов по учету бюджетных средств и доходов от предпринимательской деятельности, получаемых организациями, финансируемыми из бюджета, определяются главой 8 настоящей Инструкции.


Глава 8 ОСОБЕННОСТИ ОТКРЫТИЯ, ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И ЗАКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПОЛУЧАЕМЫХ ОРГАНИЗАЦИЯМИ, ФИНАНСИРУЕМЫМИ ИЗ БЮДЖЕТА


64. Открытие банковских счетов для получения и использования средств республиканского, местных бюджетов, бюджета Союза Беларуси и России (Союзного государства), иных государственных средств, предусмотренных законодательством, в том числе государственных целевых бюджетных, а также внебюджетных фондов (далее - государственные средства), а также доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, производится банком при представлении документов, предусмотренных главой 4 настоящей Инструкции, для открытия соответствующего банковского счета (если иное не предусмотрено законодательством) с учетом особенностей, определенных пунктом 49 настоящей Инструкции, для некоторых владельцев счетов.

Дополнительно в банк представляются два экземпляра распоряжения на открытие банковского счета, выданного Главным государственным казначейством Министерства финансов Республики Беларусь (территориальным органом Министерства финансов Республики Беларусь) (далее - уполномоченный орган), либо два экземпляра разрешения на открытие банковского счета, выдаваемого финансовыми органами (службами) войск, соответствующих министерств, комитетов (далее - финансовые органы).

Счета Министерства финансов Республики Беларусь и его территориальных органов, местных финансовых органов открываются с представлением документов, предусмотренных подпунктами 5.1, 5.4, 5.5, 5.7 пункта 5 настоящей Инструкции. При этом распоряжение на открытие банковского счета не представляется, за исключением счетов, открываемых на их содержание.

В распоряжениях (разрешениях) на открытие банковского счета указывается срок действия банковского счета.

Не позднее одного рабочего дня после получения распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета, а также всех документов, необходимых для открытия банковского счета, заключается договор банковского счета и открывается банковский счет.

Договор банковского счета заключается на срок, указанный в распоряжениях (разрешениях) на открытие банковского счета.

После открытия банковского счета банк не позднее следующего рабочего дня направляет заказной почтой один экземпляр распоряжения либо разрешения в уполномоченный орган (финансовый орган) с указанием в нем реквизитов открытого банковского счета.

65. Распоряжение (разрешение) на подтверждение счетов, открытых владельцу счетов по распоряжению (разрешению) уполномоченного органа (финансового органа), выдается при необходимости продления срока их действия, установленного ранее выданным распоряжением.

66. Распоряжение (разрешение) на открытие банковского счета может быть отозвано по письменному уведомлению соответствующего уполномоченного органа (финансового органа) до дня заключения договора банковского счета и открытия банковского счета. В таком случае оба экземпляра распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета возвращаются в уполномоченный орган (финансовый орган) не позднее следующего рабочего дня.

67. Закрытие банковских счетов для получения и использования государственных средств, а также доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, производится банком после получения документов, предусмотренных подпунктами 7.3, 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции (Министерство финансов Республики Беларусь и его территориальные органы, местные финансовые органы не представляют документы, предусмотренные подпунктом 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, за исключением случаев закрытия счетов, открытых на их содержание), если иное не предусмотрено законодательством, а также распоряжения (разрешения) на закрытие банковского счета соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на открытие закрываемого банковского счета.

Обязанность представления указанных документов возлагается на владельцев счетов.

При необходимости банки вправе самостоятельно направить в органы, уполномоченные выдавать документы, предусмотренные подпунктами 7.3, 7.4 пункта 7 настоящей Инструкции, письменный запрос о наличии соответствующей задолженности владельца счета.

68. Банковские счета для получения и использования средств республиканского, местных бюджетов, бюджета Союза Беларуси и России (Союзного государства), иных государственных средств, а также доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской деятельности, закрываются:

68.1. по заявлению владельца счета;

68.2. в случае истечения срока действия распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета (срока договора банковского счета).

При этом банк за десять рабочих дней до истечения указанного срока информирует об этом владельца счета.

В случае, если владельцем счета не будет представлено распоряжение (разрешение) на подтверждение счета или распоряжение (разрешение) на закрытие банковского счета соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на открытие банковского счета до истечения срока действия распоряжения (разрешения) на открытие банковского счета (срока договора банковского счета), банк приостанавливает расходные операции по банковскому счету и самостоятельно обращается в указанный орган за распоряжением (разрешением) на закрытие банковского счета;

68.3. при превышении владельцем счета месячного срока со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, внесения изменений и (или) дополнений в учредительные документы, установленного для представления в банк новых документов по открытию банковских счетов.

При этом банк приостанавливает расходные операции по банковскому счету и обращается в соответствующий уполномоченный орган (финансовый орган), выдавший распоряжение (разрешение) на открытие банковского счета, за распоряжением (разрешением) на закрытие соответствующего банковского счета;

68.4. в случае получения банком распоряжения (разрешения) на закрытие банковского счета соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на открытие закрываемого банковского счета;

68.5. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

Банк закрывает банковский счет не позднее следующего рабочего дня после получения всех документов, предусмотренных пунктом 7 настоящей Инструкции.

Неиспользованный остаток денежных средств перечисляется в соответствии с указаниями соответствующего уполномоченного органа (финансового органа), выдавшего распоряжение (разрешение) на закрытие банковского счета.


Глава 9 ОТКРЫТИЕ, ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ, ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И ЗАКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ


69. Физические лица, обращающиеся в банк по вопросам открытия, переоформления, закрытия банковских счетов, представляют документы, удостоверяющие личность.

Физические лица - нерезиденты дополнительно представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 настоящей Инструкции.

В случаях, когда открытие, закрытие банковского счета, а также распоряжение денежными средствами на нем осуществляется на основании письменного уполномочия, выданного одним физическим лицом другому физическому лицу, в банк представляется соответствующий документ, подтверждающий полномочия.

Физическое лицо, открывающее предусмотренные законодательством банковские счета на имя другого лица, представляет в банк свои документы, необходимые для открытия соответствующего счета в соответствии с настоящей Инструкцией. При предъявлении лицом, на имя которого открыт банковский счет, первого требования в письменной форме в отношении данного банковского счета в банк представляются документы, необходимые для открытия соответствующего банковского счета в соответствии с настоящей Инструкцией.

Представляемые в банки документы должны соответствовать требованиям пункта 9 настоящей Инструкции.

70. Физические лица вправе открывать текущие, благотворительные, карт-счета, временные счета для формирования уставного фонда юридического лица, а также счета для размещения вкладов (депозитов) как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

Банковские счета физических лиц открываются банками на основании заявлений физических лиц (в письменной или устной форме), если это предусмотрено в локальном акте банка.

71. Благотворительный счет физическому лицу открывается для сбора, хранения и использования средств, поступающих в виде безвозмездной (спонсорской) помощи, в том числе иностранной, или пожертвований в случаях и на цели, предусмотренные законодательством.

В заявлении на открытие благотворительного счета указываются цель открытия благотворительного счета с учетом требований законодательства, необходимая сумма (если это возможно), расходование неиспользованного остатка денежных средств для включения в последующем в договор благотворительного счета.

Дополнительно представляется документ, подтверждающий необходимость сбора средств (справка Министерства здравоохранения Республики Беларусь или ходатайство заинтересованного юридического лица (общественные организации, фонды, лечебные учреждения и т.д.), подписанные уполномоченными лицами).

Расходование неиспользованного остатка денежных средств на благотворительном счете производится по указанию владельца счета в порядке, предусмотренном в заявлении и (или) договоре благотворительного счета с учетом требований законодательства.

72. Временный счет физическому лицу может быть открыт для формирования уставного фонда юридического лица.

Для его открытия представляется копия решения о создании юридического лица, утвержденного в установленном порядке, либо протокола собрания учредителей (участников), содержащего такое решение, либо копия договора о создании хозяйственного общества, а также документ, подтверждающий полномочия учредителя - физического лица в случае открытия временного счета для формирования уставного фонда юридического лица.

Направления использования денежных средств с временного счета и порядок его функционирования определяются в соответствии с главой 4 настоящей Инструкции.

73. Переоформление банковских счетов физических лиц производится в случаях:

73.1. изменения фамилии, имени, отчества владельца счета.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документ, подтверждающий соответствующие изменения фамилии, имени, отчества;

документ, удостоверяющий личность;

73.2. изменения места жительства.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документ, удостоверяющий личность;

73.3. изменения номеров банковских (лицевых) счетов в случае реорганизации банка (когда дела по открытию счетов передаются по передаточному акту (разделительному балансу) правопреемнику), изменения внутренней структуры банка или в связи с изменением законодательства.

Банк переоформляет банковские счета и письменно уведомляет владельцев счетов о переоформлении банковских счетов при изменении места нахождения, наименования банка, места нахождения, наименования обособленного (структурного) подразделения банка.

В случае переоформления банковских счетов, при котором указанные реквизиты банка не изменились, владельцу счета сообщается о переоформлении при его обращении в банк;

73.4. изменения номеров банковских (лицевых) счетов при переходе владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе.

При этом владелец счета представляет в банк:

заявление на переоформление счета;

документ, удостоверяющий личность.

74. Банковские счета физических лиц закрываются при условии, что на них не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций по счету, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) иным законодательством.

75. При соблюдении условий, предусмотренных пунктом 74 настоящей Инструкции, банковские счета физических лиц закрываются в следующих случаях:

75.1. по заявлению владельца счета;

75.2. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

76. При соблюдении условий, предусмотренных пунктом 74 настоящей Инструкции, банковские счета физических лиц могут быть закрыты в следующих случаях:

76.1. при отсутствии движения денежных средств (за исключением зачисления банком процентов за пользование временно свободными денежными средствами на банковском счете) по текущим, карт-счетам, благотворительным и временным счетам в течение одного года (если иное не определено договором банковского счета), для счетов по учету вкладов (депозитов) - при отсутствии средств на счете в течение срока, установленного договором банковского счета. Срок наложения ареста на счет, приостановления операций по счету не включается в течение указанных в настоящем подпункте сроков.

При этом банк обязан уведомить владельца счета об отсутствии движения по его банковскому счету в течение одного года и закрытии его по истечении шести месяцев со дня уведомления, в котором указываются сведения о неиспользованном остатке денежных средств на банковском счете. Если в течение шести месяцев со дня уведомления физическое лицо не возобновит движение денежных средств по счету, банк вправе расторгнуть договор банковского счета в одностороннем порядке и закрыть банковский счет, перечислив неиспользованный остаток денежных средств в депозит согласно статье 308 Гражданского кодекса Республики Беларусь или на счет по учету расчетов с прочими кредиторами;

76.2. в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

77. Неиспользованный остаток денежных средств с закрываемого банковского счета выдается физическому лицу в наличной форме либо перечисляется:

77.1. на банковский счет согласно платежным инструкциям владельца счета;

77.2. в депозит согласно статье 308 Гражданского кодекса Республики Беларусь или на счет по учету расчетов с прочими кредиторами (в случае отсутствия платежной инструкции владельца счета, в иных случаях в соответствии с законодательством).


Глава 10 ПОРЯДОК ПРИЕМА, ОФОРМЛЕНИЯ И ХРАНЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ ПО ОТКРЫТИЮ И ЗАКРЫТИЮ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ


78. Документы по открытию банковского счета проверяются банком на их соответствие законодательству.

В случае обнаружения несоответствий или неточностей в представленных документах, а также в случае, если владелец счета не представил полного комплекта документов, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) законодательством, для открытия соответствующего банковского счета, банк обязан отказать владельцу счета в его открытии.

После проверки всех необходимых документов они передаются руководителю банка или лицу, им уполномоченному, для заключения договора банковского счета.

Банковский счет открывается владельцу счета не позднее следующего рабочего дня после заключения договора соответствующего банковского счета и регистрируется в книге регистрации открытых и закрытых банковских счетов (далее - книга). Банковский счет считается открытым со дня его регистрации в книге.

79. Книга должна содержать следующие реквизиты:

полное наименование владельца счета;

код банка;

УНП владельца счета;

дату и основание открытия банковского счета;

вид банковского счета;

тип банковского счета;

наименование денежной единицы;

номера банковского (лицевого) счета;

основание закрытия (переоформления) банковского счета;

дату закрытия (переоформления) банковского счета;

поле для примечаний.

По усмотрению банка в книге могут быть дополнительно предусмотрены другие необходимые банку реквизиты.

Книга на бумажном носителе должна быть пронумерована, прошнурована, скреплена подписями руководителя и бухгалтера (главного бухгалтера) банка или подписями лиц, ими уполномоченных, а также оттиском печати банка.

Банки вправе вести книгу в электронном виде. При этом банк обязан обеспечить сохранность книги путем создания ее резервных копий.

В случае перехода на ведение книги в электронном виде вся информация из книги на бумажном носителе по действующим банковским счетам переносится в базу данных, а книга на бумажном носителе передается в подразделение банка или работнику банка, уполномоченному на хранение документов. Книга хранится в течение срока, предусмотренного законодательством.

80. После открытия банковского счета документы по его открытию передаются в подразделение банка, уполномоченное оформлять и хранить дела по открытию и закрытию банковских счетов в соответствии с локальным актом банка.

Дело по открытию и закрытию банковских счетов (далее - дело) оформляется для каждого владельца счета отдельно.

Банк обязан обеспечить наличие в деле полного комплекта документов, предусмотренного настоящей Инструкцией и (или) законодательными актами, для открытия соответствующего банковского счета (счетов), а также для его переоформления и (или) закрытия. При этом дела хранятся в том обособленном (структурном) подразделении банка, в котором открыт банковский счет, за исключением случаев передачи дел, предусмотренных настоящей Инструкцией.

В случае открытия в банке нескольких банковских счетов одному владельцу банк вправе не требовать представления документов, полностью совпадающих с теми, которые уже имеются в деле.

Договор(ы) на открытие банковского счета, дополнения и изменения к нему также хранятся в деле.

Помимо указанных в настоящем пункте документов банк вправе дополнительно поместить в дело иные документы, касающиеся открытия, закрытия соответствующего банковского счета и его обслуживания.

Документы, помещенные в дело, владельцу счета не возвращаются.

На каждом деле проставляются номера открытых банковских (лицевых) счетов, даты их открытия, а в случае закрытия и даты закрытия.

81. Банк в течение одного банковского дня с даты открытия банковского счета юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю обязан направить соответствующим налоговому органу, органу Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь сообщение о его открытии, в том числе в электронном виде.

Одновременно банк направляет сообщение в электронном виде об открытии банковского счета в Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь.

Сообщение об открытии банковского счета соответствующим налоговому органу и органу Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь должно содержать следующую информацию:

полное наименование владельца счета;

УНП владельца счета;

код банка;

дату открытия банковского счета;

вид банковского счета;

тип банковского счета;

наименование денежной единицы;

номер банковского (лицевого) счета.

82. Владелец счета обязан обеспечить своевременное обновление документов по открытию банковских счетов в случаях, предусмотренных законодательством и (или) настоящей Инструкцией.

При этом владелец счета в 3-дневный срок со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, внесения изменений и (или) дополнений в учредительные документы, а также в случае изменения других реквизитов (места нахождения юридического лица, а также его обособленного подразделения (при необходимости), места жительства индивидуального предпринимателя и т.п.) обязан письменно уведомить об этом банк и в течение месяца представить новые документы для замены документов в деле и внесения соответствующих изменений в договор банковского счета.

В случае, если по окончании указанного срока владелец счета не представит новые документы, банк отказывает в исполнении документов владельца счета по проведению расчетов в наличной, безналичной форме.

После проверки новых документов на их соответствие законодательству они помещаются в дела.

При этом утратившие силу документы, в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати, остаются в делах, перечеркиваются крестообразно, на них делается запись (о том, что документ утратил силу, об обновлении документов и т.д.).

В случае представления в банк заявления владельца счета, предусмотренного пунктом 37 настоящей Инструкции, после открытия нового банковского счета на карточке с образцами подписей и оттиска печати (на всех экземплярах, включая копии) уполномоченный работник банка делает дополнительную запись с номером нового банковского счета.

В случае закрытия банковского счета карточка с образцами подписей и оттиска печати может использоваться для обслуживания банковских счетов, открытых позднее.

83. В случаях, установленных законодательством, на основании решения (постановления) государственного органа документы из дела могут быть изъяты. В дело помещается копия изъятого документа, а также копия решения (постановления) государственного органа о выемке документов, изготовленная и заверенная банком.

Изъятие документов из дел, а также внесение в них исправлений, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией, не допускается.

84. Документы, представленные в банк для переоформления банковского счета, помещаются в дела по открытию и закрытию банковских счетов.

Сведения о переоформленных банковских счетах вносятся в книгу регистрации открытых и закрытых банковских счетов.

При переоформлении банковских счетов, связанном с реорганизацией банка, дела передаются в соответствии с передаточным актом (разделительным балансом) банку-правопреемнику. Новые документы для открытия банковских счетов не представляются, в книгу банка-правопреемника вносятся соответствующие записи.

При переоформлении банковских счетов в связи с изменением внутренней структуры банка дела передаются в соответствующее обособленное (структурное) подразделение банка.

При переоформлении банковских счетов в связи с переходом владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе (в случаях, когда все банковские счета переводятся в другое обособленное (структурное) подразделение банка) дело по заявлению владельца счета передается во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка, на обложке дела указывается обособленное (структурное) подразделение банка, обслуживавшего владельца счета ранее. В обособленном (структурном) подразделении банка, в котором владелец счета обслуживался ранее, остается копия дела, содержащая копии всех документов, представленных владельцем счета для открытия банковских счетов, на обложке копии дела указывается новое обособленное (структурное) подразделение банка, принявшее на обслуживание владельца счета.

При переоформлении банковских счетов в связи с переходом владельца счета на обслуживание в другое обособленное (структурное) подразделение банка по своей инициативе одного или нескольких банковских счетов с сохранением одного или нескольких банковских счетов в обособленном (структурном) подразделении, принявшем владельца счета на обслуживание ранее, документы по открытию соответствующего(их) банковского(их) счета(ов), за исключением документов, необходимых для открытия и функционирования остающихся банковских счетов в соответствии с настоящей Инструкцией, передаются из дела во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка для формирования нового дела, в остающееся дело помещаются их копии.

Недостающие документы, необходимые для открытия и функционирования банковских счетов во вновь избранном обособленном (структурном) подразделении, представляются владельцем счета во вновь избранное обособленное (структурное) подразделение банка. После представления указанных документов банк открывает (переоформляет) банковский счет владельцу счета во вновь избранном обособленном (структурном) подразделении банка.

На обложках обоих дел учиняются записи о переоформлении соответствующего(их) банковского(их) счета(ов). В книгу вносятся соответствующие изменения.

85. В случае закрытия банковского счета документы по закрытию банковского счета проверяются банком на их соответствие законодательству.

При обнаружении несоответствий или неточностей в представленных документах, а также в случае, если владелец счета не представил всех документов, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) законодательством, для закрытия соответствующего банковского счета, банк обязан отказать владельцу счета в его закрытии.

После проверки всех необходимых документов они передаются руководителю банка или лицу, им уполномоченному, для принятия решения о закрытии банковского счета.

Банковский счет закрывается не позднее следующего рабочего дня после прекращения договора банковского счета и в книге проставляется дата его закрытия. Банковский счет считается закрытым со дня внесения соответствующей записи в книгу.

Документы, помещенные в дело, после закрытия банковского счета не возвращаются владельцу счета и хранятся в банке в соответствии с настоящей главой.

После закрытия банковского счета утратившие силу документы остаются в деле, перечеркиваются крестообразно, на деле делается запись: "Счет закрыт.", указывается дата закрытия.

В случае закрытия всех банковских счетов владельца счета обложка дела и все листы документов, в нем хранящихся, перечеркиваются крестообразно и на деле делается запись: "Счета закрыты.".

Номера закрытых банковских (лицевых) счетов могут присваиваться вновь открытым банковским счетам по истечении трех лет после даты закрытия.

86. Не позднее одного рабочего дня после закрытия банковского счета или переоформления, повлекшего изменение номера банковского (лицевого) счета, в Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь в электронном виде направляется информация, содержащая сведения о закрытом банковском счете, или в случае переоформления - старые и новые реквизиты банковского счета.

Одновременно в инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшую дубликат извещения о присвоении УНП для открытия соответствующего банковского счета, на бумажном носителе направляется информация, содержащая:

полное наименование владельца счета;

УНП владельца счета;

код банка;

дату открытия банковского счета;

вид банковского счета;

тип банковского счета;

наименование денежной единицы;

номер банковского (лицевого) счета;

основание закрытия (переоформления) банковского счета;

дату закрытия (переоформления) банковского счета.

87. В случае изменения нумерации банковского счета в результате переоформления банковского счета путем закрытия прежнего банковского счета и открытия нового банковского счета в рамках одного и того же договора банковского счета обложка дела и все листы документов, в нем хранящихся, не перечеркиваются крестообразно, на деле делается запись: "Счета переоформлены.", в документы вносятся соответствующие изменения, предусмотренные настоящей Инструкцией и (или) локальными актами банка.

Номера закрытых банковских (лицевых) счетов могут присваиваться вновь открытым банковским счетам по истечении трех лет после даты закрытия.

88. После закрытия всех банковских счетов владельца счета дело с записью: "Счета закрыты." передается в структурное подразделение банка (работнику банка), ответственное за хранение документов. Дела хранятся в течение срока, предусмотренного законодательством.


Приложение
к Инструкции о порядке
открытия и закрытия
банками и небанковскими
кредитно-финансовыми
организациями банковских счетов


                              КАРТОЧКА
               с образцами подписей и оттиска печати

Владелец счета _____________________________________________________ (полное наименование (фамилия, имя, отчество) владельца счета) ____________________________________________________________________ (место нахождения (место жительства) владельца счета) Банк _______________________________________________________________ (наименование банка) ____________________________________________________________________ (место нахождения банка)

--------------------+-----------+----------+------------------------
¦  Должность лица,  ¦ Фамилия,  ¦ Образец  ¦   Срок полномочий,    ¦
¦  имеющего право   ¦   имя,    ¦ подписи  ¦       документ,       ¦
¦ первой или второй ¦ отчество  ¦          ¦    подтверждающий     ¦
¦      подписи      ¦           ¦          ¦      полномочия       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦Первая подпись     ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦Вторая подпись     ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
+-------------------+-----------+----------+-----------------------+
¦                   ¦           ¦          ¦                       ¦
--------------------+-----------+----------+-----------------------+
Считать обязательными указанные подписи    ¦        Образец        ¦
(подпись) при распоряжении по счету        ¦    оттиска печати     ¦
(счетам):                                  ¦                       ¦
                                           -------------------------

---------------------+----------------------+-----------------------
¦Вид, тип банковского¦Номер(а) банковского  ¦ Дата, фамилия, имя,  ¦
¦счета, наименование ¦  (лицевого) счета    ¦  отчество и подпись  ¦
¦  денежной единицы  ¦                      ¦   работника банка    ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
+--------------------+----------------------+----------------------+
¦                    ¦                      ¦                      ¦
---------------------+----------------------+-----------------------

Выданы денежные чеки:

-----------------------+---------------------+----------------------
¦     Дата выдачи      ¦       С номера      ¦      По номер       ¦
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
+----------------------+---------------------+---------------------+
¦                      ¦                     ¦                     ¦
-----------------------+---------------------+----------------------

____________________________________________________________________
  (место и дата (прописью) свидетельствования подлинности подписи)
Я, _________________________________________________________________
                (фамилия, собственное имя, отчество)
____________________________________________________________________
                      (наименование должности)
____________________________________________________________________
      (наименование государственной нотариальной конторы) <*>
свидетельствую подлинность подписи:
1. _________________________________________________________________
   (наименование должности (при наличии) представителя юридического
____________________________________________________________________
  лица, наименование юридического лица, фамилия, собственное имя,
____________________________________________________________________
     отчество представителя (фамилия, собственное имя, отчество
                  индивидуального предпринимателя)
2. _________________________________________________________________
____________________________________________________________________
3. _________________________________________________________________
____________________________________________________________________
подписавшего(ей, их) документ в моем присутствии.
Личность(и):
1. _________________________________________________________________
        (фамилия и инициалы представителя юридического лица
                 (индивидуального предпринимателя)
2. _________________________________________________________________
3. _________________________________________________________________
установлена(ы), полномочия его (ее, их) проверены:
     Зарегистрировано в реестре за N ________ <**>
     Взыскано государственной пошлины ________ <**>

Гербовая печать <***> ________________________________ _________________ (наименование должности) <****> (подпись)
Прочие записи банка: ____________________________________________________________________ ____________________________________________________________________
-------------------------------- <*> При оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати частным нотариусом указывается наименование административно-территориальной единицы, на территории которой частный нотариус вправе осуществлять нотариальную деятельность, а также номер лицензии, наименование органа, ее выдавшего, дата ее последнего продления (выдачи). При оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати иным органом, уполномоченным совершать нотариальные действия, либо вышестоящей организацией указываются их наименования. <**> Графа заполняется при оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати органом, уполномоченным совершать нотариальные действия. <***> При отсутствии гербовой печати используется печать органа, уполномоченного совершать нотариальные действия, либо печать вышестоящей организации. <****> Наименование должности работника государственной нотариальной конторы (иного органа, уполномоченного совершать нотариальные действия, вышестоящей организации) либо фамилия, инициалы частного нотариуса.

| Стр.1 | Стр.2

карта новых документов

Разное

При полном или частичном использовании материалов сайта ссылка на pravo.levonevsky.org обязательна

© 2006-2017г. www.levonevsky.org

TopList

Законодательство Беларуси и других стран

Законодательство России кодексы, законы, указы (изьранное), постановления, архив


Законодательство Республики Беларусь по дате принятия:

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 до 2000 года

Защита прав потребителя
ЗОНА - специальный проект

Бюллетень "ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ" - о предпринимателях.



Новые документы




NewsBY.org. News of Belarus

UK Laws - Legal Portal

Legal portal of Belarus

Russian Business

The real estate of Russia

Valery Levaneuski. Personal website of the Belarus politician, the former political prisoner