Правовые новости

Письмо Национального банка Республики Беларусь от 01.12.2006 N 23-14/131 "О представлении пруденциальной отчетности"

Архив ноябрь 2011 года

Структурные подразделения
Национального банка
Республики Беларусь (по списку)

Банки

В соответствии с пунктом 11 постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.10.2006 N 172 "Об утверждении форм отчетности и Инструкции о порядке составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь" (далее - постановление Правления Национального банка от 31.10.2006 N 172) устанавливаются информационная технология, порядок и сроки представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки) следующих форм пруденциальной отчетности:

форма 2801 "Расчет достаточности нормативного капитала" и 2809 "Расчет ликвидности" - в виде текстовых файлов (далее - файлы) с именем F2801.NNN;

"Расчет ликвидности в белорусских рублях" - в виде файлов с именем F28091.NNN;

"Расчет ликвидности в иностранной валюте" - в виде файлов с именем F28092.NNN;

форма 2820 "Сведения о кредитных рисках по инсайдерам и взаимосвязанным с ними лицам" - в виде файлов с именем F28203.NNN;

форма 2810 "Сведения о соблюдении норматива максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу "А" - в виде файлов с именем F2810.NNN;

форма 2826 "Отчет о состоянии открытой позиции банка по валютному риску" - в виде файлов с именем F2826.NNN;

форма 2829 "Отчет о выполнении нормативов безопасного функционирования" - в виде файлов с именами F28291.NNN, F28292.NNN, F28293.NNN;

форма 2807 "Отчет о размере специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе" - в виде файлов с именами F2807.NNN, F4501.NNN, F2833.NNN;

форма 2815 "Отчет о движении специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе" - в виде файлов с именами F2815.NNN;

форма 28216 "Отчет об активах и обязательствах, чувствительных к изменению процентной ставки" - в виде файлов с именем F28216.NNN;

Информация о несвоевременном проведении платежей клиентов - в виде файлов с именем F28341.NNN;

Информация об операционных инцидентах - в виде файлов с именем F28342.NNN;

"Сопроводительная записка к пруденциальной отчетности банка" - в виде файлов с именем F2890.NNN.

В приложениях к настоящему письму приведено описание форматов файлов, а также другая дополнительная информация: F2801.NNN (приложение 1), F28091.NNN (2), F28092.NNN (3), F28203.NNN (4), F2810.NNN (6), F2826.NNN (7), F28291.NNN (8), F28292.NNN (9), F28293.NNN (10), F2807.NNN (11), F4501.NNN (12), F2833.NNN (13), F2815.NNN (14), F28216.NNN (15), F2890.NNN (16), F28341.NNN (17) и F28342.NNN (18).

Способ доставки - электронная почта ProCarry, в адрес почтового ящика МАКЕТ.NBRB.

Регламент представления:

F2826.NNN - еженедельно в разрезе рабочих дней предыдущей недели;

F2810.NNN, F28291.NNN, F28292.NNN, F28341.NNN - ежемесячно; при этом F2810.NNN, F28291.NNN, F28292.NNN в разрезе рабочих дней отчетного месяца (F28291.NNN в части информации из раздела II по пунктам 1, 3 - также на конец последнего рабочего дня отчетного месяца), F28341.NNN за каждый рабочий день отчетного месяца, в котором имели место факты несвоевременного проведения платежей клиентов;

F28293.NNN - ежемесячно на конец последнего рабочего дня отчетного месяца;

F2801.NNN, F28091.NNN, F28092.NNN, F28203.NNN, F2807.NNN, F4501.NNN, F2833.NNN, F2815.NNN - ежемесячно по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (соответствует состоянию на конец последнего календарного дня отчетного месяца);

F28216.NNN - ежеквартально по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом (соответствует состоянию на конец последнего календарного дня отчетного квартала);

F28342.NNN - ежеквартально по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом (за соответствующий период с начала года);

F2890.NNN - ежемесячно, в комплекте с отчетами, представляемыми в соответствии с указанным регламентом.

Сроки доставки файлов F2801.NNN, F28203.NNN, F2810.NNN, F28291.NNN, F28292.NNN, F28293.NNN, F2807.NNN, F4501.NNN, F2833.NNN, F2815.NNN:

банками, имеющими не более 20 филиалов и (или) отделений, - не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

банками, имеющими более 20 филиалов и (или) отделений, - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

Сроки доставки других файлов:

F2826.NNN - в течение первого рабочего дня каждой календарной недели (до 15.00);

F28091.NNN, F28092.NNN, F28341.NNN - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

F2890.NNN - в течение месяца, следующего за отчетным (при необходимости - многократно), не позднее установленных сроков;

F28216.NNN, F28342.NNN - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

В первый раз файлы, подготовленные банками в соответствии с постановлением Правления Национального банка от 31.10.2006 N 172 и настоящим письмом, должны быть представлены:

F2826.NNN - с информацией в разрезе рабочих дней за первую неделю января 2007 г.;

F2810.NNN, F28291.NNN, F28292.NNN - с информацией в разрезе рабочих дней за январь 2007 г. (F28291.NNN в части информации из раздела II по пунктам 1, 3 - также на конец последнего рабочего дня в январе 2007 г.);

F28293.NNN - с информацией на конец последнего рабочего дня в январе 2007 г.;

F2801.NNN, F28091.NNN, F28092.NNN, F28201.NNN, F28202.NNN, F2807.NNN, F4501.NNN, F2833.NNN, F2815.NNN, F2890.NNN - с информацией по состоянию на 01.02.2007;

F28216.NNN - с информацией по состоянию на 01.04.2007.

Разъясняем некоторые особенности подготовки и представления пруденциальной отчетности в виде файлов.

Если при заполнении информационной строки в файле значение всех включаемых в нее абсолютных (денежная сумма в миллионах рублей, количество в штуках и т.д.) и (или) относительных показателей (в процентах, в коэффициентах и т.д.) равно нулю, то допускается такую строку не включать в файл.

В случае полного отсутствия информации, подлежащей включению в форму пруденциальной отчетности, соответствующий файл должен содержать только заглавную часть без информационных строк.

С целью сравнения различных показателей и установленных нормативов безопасного функционирования с нормативным капиталом банка используется информация о величине нормативного капитала, приведенная в файлах F2826.NNN (нормативный капитал банка по коду 5890) - при контроле отчетов банка, содержащих информацию в разрезе рабочих дней.

Учитывая то, что в 2007 году планируется принятие нормативного правового акта Национального банка Республики Беларусь, устанавливающего порядок составления и представления консолидированной отчетности, соответствующая информационная технология, порядок и сроки представления головным банком группы консолидированной отчетности, содержащей информацию о влиянии деятельности дочерних и зависимых юридических лиц банка на его деятельность, риски и финансовое состояние, будут установлены позднее.

В связи с вышеизложенным разъясняем особенности применения ранее установленной информационной технологии, изложенной в письмах Национального банка от 28.02.2006 N 23-14/29 "О порядке представления пруденциальной отчетности" и от 19.04.2006 N 23-14/56 "О внесении изменений и дополнений в письмо от 28.02.2006 N 23-14/29".

В соответствии с приведенными в этих письмах указаниями банки в последний раз должны представить в Национальный банк:

файлы, содержащие отчетность о соблюдении пруденциальных норм по состоянию на 1-е число месяца (F2801.NNN, F28201.NNN, F28202.NNN, F2807.NNN, F4501.NNN, F2815.NNN, F2890.NNN), а также аналитическую пруденциальную отчетность (F28216.NNN, F28091.NNN, F28092.NNN) - с информацией по состоянию на 01.01.2007;

файлы, содержащие отчетность о соблюдении пруденциальных норм в разрезе рабочих дней (F2810.NNN, F2826.NNN, F28291.NNN, F28292.NNN, F28293.NNN) - с информацией за отчетный период, включающий последний рабочий день 2006 года;

файлы, содержащие консолидированную пруденциальную отчетность (F28217.NNN, F28301.NNN, F28302.NNN, F28303.NNN, F28304.NNN) - с информацией по состоянию на 01.01.2007, в сроки, установленные для представления консолидированной финансовой отчетности.

В связи с выходом настоящего письма не применяются в работе письма Национального банка от 28.02.2006 N 23-14/29 и от 19.04.2006 N 23-14/56 в части, связанной с представлением:

отчетности о соблюдении пруденциальных норм по состоянию на 1-е число месяца, а также аналитической пруденциальной отчетности - после завершения ее представления с информацией по состоянию на 01.01.2007;

отчетности о соблюдении пруденциальных норм в разрезе рабочих дней - после завершения ее представления с информацией за отчетный период, включающий последний рабочий день 2006 года;

консолидированной пруденциальной отчетности - после завершения ее представления с информацией по состоянию на 01.01.2007.

При необходимости следует обращаться в Национальный банк:

в управление методологии пруденциального надзора (телефон 219-24-45) - по методологическим вопросам, связанным с составлением пруденциальной отчетности;

в управление дистанционного надзора (телефоны 206-59-22, 219-22-79, 220-29-13) - по практическим вопросам, связанным с представлением пруденциальной отчетности;

в управление информационных систем (телефон 220-29-81) - по вопросам организации приема файлов с информацией пруденциальной отчетности по электронной почте ProCarry.

Первый заместитель

Председателя Правления П.В.Каллаур

Приложение 1

ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ИЗ РАСЧЕТА ДОСТАТОЧНОСТИ НОРМАТИВНОГО КАПИТАЛА (Ф. 2801) И РАСЧЕТА ЛИКВИДНОСТИ (Ф. 2809)
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)

Имя: F2801.NNN

Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB

Текст:

-----------------------------
¦#maket "F2801"             ¦
¦#branch NNN                ¦
¦#day 01                    ¦
¦#month MM                  ¦
¦#year YYYY                 ¦
¦#version VR                ¦
¦#clerk "name"              ¦
¦#phone "number"            ¦
¦#postclerk "pcname"        ¦
¦#postphone "pcnumber"      ¦
¦KKKK,SS,X                  ¦
-----------------------------

где:
NNN      - код головного учреждения банка;
MM       - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого составлен
           отчет;
YYYY     - год (4 знака);
VR       - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name     - фамилия ответственного исполнителя;
number   - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname   - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового файла
           по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
           текстового файла по электронной почте;
KKKK     - код отчетного данного (см. столбец 3 в отчетах по формам 2801 и
           2809);
SS       - символ отчетного данного (см. примечание 1 для отчета по форме
           2801, примечание 2 для отчета по форме 2809);
X        - значение отчетного данного с точностью до 0.1.

Примечание:

1. При подготовке информации файла F2801.NNN в части отчета по форме 2801 необходимо использовать следующую нумерацию символов отчетных данных (значение поля SS в информационной строке):

01 "Сумма";

02 "Сумма для расчета достаточности капитала".

2. При подготовке информации файла F2801.NNN в части отчета по форме 2809 необходимо использовать следующую нумерацию символов отчетных данных (значение поля SS в информационной строке):

01 "Сумма по балансу";

03 "До 30 дней";

04 "От 31 до 90 дней";

05 "От 91 до 180 дней";

06 "От 181 дня до 1 года";

07 "Более 1 года";

08 "Фактическая ликвидность".

Приложение 2

ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО РАСЧЕТ ЛИКВИДНОСТИ В БЕЛОРУССКИХ РУБЛЯХ
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)

Имя: F28091.NNN