Письмо Национального банка Республики Беларусь от 17.07.2006 N 13-18/115 "Об информационной технологии представления бухгалтерского баланса"
Документ утратил силу
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
В соответствии с постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2006 г. N 134 "О внесении изменений и дополнений в постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 28 июля 2005 г. N 223" (далее - постановление) устанавливается следующая технология представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки) формы отчетности "Бухгалтерский баланс".
Бухгалтерский баланс банка в разрезе его филиалов (отделений) на отчетную дату представляется банком в Национальный банк Республики Беларусь в виде комплекта текстовых файлов формата MS-DOS (далее - файлы) с именами F0611.NNN и F3902.NNN (где NNN - код головного учреждения банка, представляющего бухгалтерский баланс) по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика MAKET.NBRB. Описание форматов файлов приведено в приложениях соответственно 1 и 2 к настоящему письму.
Файлы должны содержать отчетные данные об остатках средств на счетах бухгалтерского учета (балансовых и внебалансовых) как в целом по банку, так и по каждому из его филиалов (отделений):
F0611.NNN - всего по счету, в том числе в национальной валюте, в свободно конвертируемой валюте, в ограниченно конвертируемой валюте;
F3902.NNN - в российских рублях.
Полностью требования к представлению информации, содержащейся в файлах F0611.NNN и F3902.NNN, приведены в примечаниях к приложениям соответственно 1 и 2 к настоящему письму.
Бухгалтерский баланс в виде комплекта файлов F0611.NNN и F3902.NNN, содержащих отчетные данные по состоянию на идентичную отчетную дату, должен передаваться 4 раза в месяц, по состоянию на 1-е, 8-е, 15-е и 22-е числа месяца, не позднее 12.00 третьего банковского дня, следующего соответственно за последним банковским днем предыдущего месяца, 7-м, 14-м и 21-м числами месяца.
В первый раз файлы F0611.NNN и F3902.NNN, подготовленные и представленные банками в соответствии с постановлением и настоящим письмом, должны содержать отчетные данные по состоянию на 8 августа 2006 г. и быть переданы в Национальный банк Республики Беларусь не позднее 10 августа 2006 г. до 12.00.
При необходимости следует обращаться в Национальный банк Республики Беларусь:
в управление банковской статистики (телефоны 227-36-63, 219-24-68) - по вопросам, связанным с обработкой и анализом бухгалтерского баланса;
в управление информационных систем (телефон 229-29-81) - по вопросам организации приема файлов с бухгалтерским балансом по электронной почте ProCarry.
В связи с выходом настоящего письма с 7 августа 2006 г. отменяется действие письма Национального банка Республики Беларусь от 4 августа 2005 г. N 13-20/112 "О технологии представления бухгалтерского баланса". В последний раз файлы F0611.NNN и F3902.NNN, подготовленные и представленные банками в соответствии с вышеуказанным письмом, должны быть переданы в Национальный банк Республики Беларусь не позднее 4 августа 2006 г. до 12.00 и содержать отчетные данные по состоянию на 1 августа 2006 г.
Первый заместитель
Председателя Правления П.В.КАЛЛАУР
Приложение 1
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА (БАЛАНСОВЫХ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ) БАНКА В РАЗРЕЗЕ ВИДОВ ВАЛЮТ И ФОРМ СОБСТВЕННОСТИ В ЦЕЛОМ ПО БАНКУ И ПО КАЖДОМУ ИЗ ЕГО ФИЛИАЛОВ (ОТДЕЛЕНИЙ) НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ
(Представляется по электронной почте ProCarry в комплекте с файлом F3902.NNN)
Имя файла: F0611.NNN
Адрес почтового ящика ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
--------------------------------
¦#maket "F0611" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day DD ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦000,CCCCC,A1,A2,A3,...,A26 ¦ - сводные данные по банку;
¦......................... ¦...........................
¦BBB,CCCCC,A1,A2,A3,...,A26 ¦ - данные по филиалу ВВВ
¦......................... ¦
--------------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения), представляющего
бухгалтерский баланс;
DD - номер банковского дня в отчетной дате (1, 8, 15, 22);
ММ - номер месяца в отчетной дате;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия и.о. исполнителя, ответственного за подготовку
текстового файла;
number - номер телефона исполнителя, ответственного за подготовку
текстового файла;
pcname - фамилия и.о. исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
ВВВ - код филиала (отделения) банка (для сводных данных по
банку принимает значение "000");
ССССС - номер балансового счета 4-го порядка или внебалансового
счета;
Остаток средств по дебету счета по состоянию на конец
банковского дня, предшествующего отчетной дате
(в миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1):
А1 - всего;
в том числе в национальной валюте (белорусских рублях):
А2 - из них: резиденты, всего;
A3 - из них: государственная форма собственности;
А4 - частная форма собственности;
А5 - нерезиденты;
в СКВ:
А6 - из них: резиденты, всего;
А7 - из них: государственная форма собственности;
А8 - частная форма собственности;
А9 - нерезиденты;
в ОКВ:
А10 - из них: резиденты, всего;
А11 - из них: государственная форма собственности;
А12 - частная форма собственности;
А13 - нерезиденты;
Остаток средств по кредиту счета по состоянию на конец
банковского дня, предшествующего отчетной дате
(в миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1):
А14 - всего;
в том числе в национальной валюте (белорусских рублях):
А15 - из них: резиденты, всего;
А16 - из них: государственная форма собственности;
А17 - частная форма собственности;
А18 - нерезиденты;
в СКВ:
А19 - из них: резиденты, всего;
А20 - из них: государственная форма собственности;
А21 - частная форма собственности;
А22 - нерезиденты;
в ОКВ:
А23 - из них: резиденты, всего;
А24 - из них: государственная форма собственности;
А25 - частная форма собственности;
А26 - нерезиденты
Примечания:
1. Текстовый файл F0611.NNN должен содержать информацию по банку в целом (в этом случае код филиала / отделения равен "000"), а также информацию каждого его филиала (отделения), включая головное учреждение.
2. Информация об остатках средств по каждому счету бухгалтерского учета (балансовому и внебалансовому) по банку, его филиалу (отделению) должна быть представлена отдельной строкой, перенос информации на следующую строку не допускается.
3. В информационной строке с данными об остатках средств на балансовом счете должны соблюдаться следующие требования к контролю:
А1 = А2 + А5 + А6 + А9 + А10 + А13;
А2 = A3 + А4;
А6 = А7 + А8;
А10 = А11 + А12;
А14 = А15 + А18 + А19 + А22 + А23 + А26;
А15 = А16 + А17;
А19 = А20 + А21;
А23 = А24 + А25.
4. В информационной строке с данными об остатках средств на внебалансовом счете должно соблюдаться следующее требование к контролю:
А1 = А2 + А5 + А6 + А9 + А10 + А13.
5. Информационные строки с данными об остатках средств на балансовых и внебалансовых счетах (за исключением указанных в примечании 6), для которых все значения А1 - А26 равны нулю, допускается не включать в текстовый файл F0611.NNN.
6. В случае, если на отчетную дату филиал / отделение не имел остатков ни по одному из счетов, в состав текстового файла F0611.NNN должна быть включена информационная строка с номером этого филиала / отделения и "нулевыми" остатками по любому из счетов, например:
ВВВ, 01010, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,
где: ВВВ - код филиала / отделения.
Отсутствие информационных строк по филиалу / отделению, включенному в действующий справочник банков, будет рассматриваться как отсутствие данных и фиксироваться как ошибка в переданной информации.
Приложение 2
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА (БАЛАНСОВЫХ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ) БАНКА В РОССИЙСКИХ РУБЛЯХ В РАЗРЕЗЕ ФОРМ СОБСТВЕННОСТИ В ЦЕЛОМ ПО БАНКУ И ПО КАЖДОМУ ИЗ ЕГО ФИЛИАЛОВ (ОТДЕЛЕНИЙ) НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ
(Представляется по электронной почте ProCarry в комплекте с файлом F0611.NNN)
Имя файла: F3902.NNN
Адрес почтового ящика ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
------------------------------
¦#maket "F3902" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day DD ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦000,CCCCC,A1,A2,A3,...,A10 ¦ - сводные данные по банку;
¦........................ ¦ .........................
¦BBB,CCCCC,A1,A2,A3,...,A10 ¦ - данные по филиалу ВВВ
¦........................ ¦
------------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения), представляющего
бухгалтерский баланс;
DD - номер банковского дня в отчетной дате (1, 8, 15, 22);
ММ - номер месяца в отчетной дате;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия и.о. исполнителя, ответственного за подготовку
текстового файла;
number - номер телефона исполнителя, ответственного за подготовку
текстового файла;
pcname - фамилия и.о. исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
ВВВ - код филиала (отделения) банка (для сводных данных по
банку принимает значение "000");
ССССС - номер балансового счета 4-го порядка или внебалансового
счета;
Остаток средств в российских рублях по дебету счета по
состоянию на конец банковского дня, предшествующего
отчетной дате (в эквиваленте миллионов белорусских
рублей с точностью до 0,1):
А1 - всего;
в том числе:
А2 - резиденты, всего;
A3 - из них: резиденты - государственная форма собственности;
А4 - резиденты - частная форма собственности;
А5 - нерезиденты;
Остаток средств в российских рублях по кредиту счета по
состоянию на конец банковского дня, предшествующего
отчетной дате (в эквиваленте миллионов белорусских
рублей с точностью до 0,1):
А6 - всего;
в том числе:
А7 - резиденты, всего;
А8 - из них: резиденты - государственная форма собственности;
А9 - резиденты - частная форма собственности;
А10 - нерезиденты
Примечания:
1. Текстовый файл F3902.NNN должен содержать информацию по банку в целом (в этом случае код филиала / отделения равен "000"), а также информацию каждого его филиала (отделения), включая головное учреждение.
2. Информация об остатках средств по каждому счету бухгалтерского учета (балансовому и внебалансовому) по банку, его филиалу (отделению) должна быть представлена отдельной строкой, перенос информации на следующую строку не допускается.
3. В информационной строке с данными об остатках средств на балансовом счете должны соблюдаться следующие требования к контролю:
А1 = А2 + А5;
А2 = A3 + А4;
А6 = А7 + А10;
А7 = А8 + А9.
4. В информационной строке с данными об остатках средств на внебалансовом счете должно соблюдаться следующее требование к контролю:
А1 = А2 + А5.
5. Информационные строки с данными об остатках средств на балансовых и внебалансовых счетах (за исключением указанных в примечании 6), для которых все значения А1 - А10 равны нулю, допускается не включать в текстовый файл F3902.NNN.
6. В случае, если на отчетную дату филиал / отделение не имел остатков ни по одному из счетов, в состав текстового файла F3902.NNN должна быть включена информационная строка с номером этого филиала / отделения и "нулевыми" остатками по любому из счетов, например:
ВВВ, 01502, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,
где: ВВВ - код филиала / отделения.
Отсутствие информационных строк по филиалу / отделению, включенному в действующий справочник банков, будет рассматриваться как отсутствие данных и фиксироваться как ошибка в переданной информации.
Указы России 2009 карта новых документов |
