Постановление Министерства экономики Республики Беларусь от 31.08.2005 N 158 "Об утверждении Правил по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов"
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Главная страница
Стр. 4
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | +------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.1.3 ¦итого приток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2.1.1 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ стр. 2.1.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2 ¦Отток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.1 ¦капитальные затраты без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦НДС (стр. 2 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.2 ¦НДС, уплачиваемый при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитальных затрат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 3 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.3 ¦долгосрочные финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.4 ¦другие расходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.5 ¦итого отток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 2.2.1 - 2.2.4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.3 ¦Сальдо потока денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2.1.3 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 2.2.5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.4 ¦Накопительный остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по стр. 2.3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦ III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ¦
+------+------------------------+----------+-----T-----+-----T-----+
¦3.1 ¦Приток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.1 ¦дополнительно ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлекаемый акционерный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитал (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.2 ¦заемные и привлеченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 7 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.3 ¦существующие заемные и ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
¦ ¦привлеченные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по организации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦полученные за базовый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦период (год) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.4 ¦краткосрочные кредиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.5 ¦возмещение из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета части процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по долгосрочным кредитам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 22 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.6 ¦прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.7 ¦итого приток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по финансовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 3.1.1 - 3.1.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2 ¦Отток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.1 ¦погашение основного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга по долгосрочным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам, займам по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекту (стр. 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.2 ¦погашение процентов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 7 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.3 ¦погашение прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦издержек по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 8 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.4 ¦погашение основного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга по существующим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам (стр. 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.5 ¦погашение процентов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прочих издержек по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦существующим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам (стр. 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.6 ¦погашение прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств организации¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 20 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.7 ¦погашение краткосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитов, займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.8 ¦выплата дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.9 ¦использование финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств на прочие цели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.10¦итого отток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по финансовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 3.2.1 - 3.2.9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.3 ¦Сальдо потока денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по финансовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 3.1.7 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 3.2.10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦4 ¦Итого приток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по всем видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 1.1.4, 2.1.3 и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦3.1.7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦5 ¦Итого отток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по всем видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 1.2.11, 2.2.5 и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦3.2.10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦6 ¦Излишек (дефицит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 - стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦7 ¦Накопительный остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(дефицит) денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств (по стр. 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------+------------------------+----------+-----+-----+-----+------
Примечание. Операционные, внереализационные доходы и расходы учитываются в составе прочих поступлений (расходов) по текущей (операционной), инвестиционной и финансовой деятельности.
Таблица 4-18
Проектно-балансовая ведомость по организации
(валюта расчета)
----+----------------------------+---------+--------+---------------
¦ N ¦ Статьи баланса ¦На начало¦На конец¦ На конец ¦
¦п/п¦ ¦базового ¦базового¦периода (года)¦
¦ ¦ ¦ периода ¦периода ¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ (года) ¦ (года) ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +--T-T------T--+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦1 ¦2¦ ... ¦t ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦АКТИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ I ¦Внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу I ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦II ¦Оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сырье и материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦готовая продукция и товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦для реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦товары отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Налоги по приобретенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценностям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦поставщиков и подрядчиков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦покупателей и заказчиков, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦разных дебиторов и прочая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Прочие оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу II ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦ПАССИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦III¦Капитал и резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Добавочный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Нераспределенная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(непокрытый убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(поступления) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу III ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦IV ¦Обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Долгосрочные кредиты и займы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Краткосрочные кредиты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦перед поставщиками и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦подрядчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦перед покупателями и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦заказчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦по оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦по налогам и сборам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦социальному страхованию и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦разных кредиторов и прочая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Прочие виды обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу IV ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+----------------------------+---------+--------+--+-+------+---
Таблица 4-19
Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
(валюта расчета)
------+-------------------------------------+-------+---------------
¦N ¦Виды доходов и затрат, наименование ¦Базовый¦ По периодам ¦
¦п/п ¦ показателей ¦ период¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +---+---T---T--+
¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦...¦ t¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦1 ¦ОТТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.1 ¦Капитальные затраты без НДС (стр. 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.2 ¦Прирост чистого оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.3 ¦Плата за кредиты (займы), связанные с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществлением капитальных затрат по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекту (стр. 10 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦2 ¦Полный отток (сумма стр. 1.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 1.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦3 ¦ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.1 ¦Чистый доход организации с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.2 ¦Чистый доход организации без учета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦4 ¦Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦5 ¦Сальдо потока (чистый поток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦6 ¦То же нарастающим итогом (по стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦7 ¦Приведение будущей стоимости денег ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦к их текущей стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Коэффициент дисконтирования (при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставке дисконтирования ___%) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦8 ¦Дисконтированный отток (стр. 2 х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦9 ¦Дисконтированный приток (стр. 4 х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦10 ¦Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦11 ¦То же нарастающим итогом (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 10) - чистый дисконтированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доход (ЧДД) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦12 ¦Показатели эффективности проекта ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.1 ¦Чистый дисконтированный доход (ЧДД) ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 11) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.2 ¦Простой срок окупаемости проекта ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 6) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.3 ¦Динамический срок окупаемости проекта¦ ¦
¦ ¦(по стр. 11) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.4 ¦Динамический срок окупаемости ¦ ¦
¦ ¦государственной поддержки ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 14 табл. 4-20) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.5 ¦Валютная окупаемость проекта (по ¦Валютоокупаемый / ¦
¦ ¦стр. 5.1 табл. 4-21) ¦Невалютоокупаемый ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.6 ¦Внутренняя норма доходности (ВНД) ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 5) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.7 ¦Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8¦ ¦
¦ ¦и стр. 11) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---T---+---T--+
¦12.8 ¦Коэффициент покрытия задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦12.9 ¦Уровень безубыточности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13 ¦Финансово-экономические показатели ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---T---+---T--+
¦13.1 ¦Рентабельность активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.2 ¦Рентабельность продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.3 ¦Рентабельность продаж ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.4 ¦Коэффициент обеспеченности финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств активами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.5 ¦Коэффициент обеспеченности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственными оборотными средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.6 ¦Коэффициент структуры капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.7 ¦Срок оборачиваемости капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.8 ¦Срок оборачиваемости готовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.9 ¦Срок оборачиваемости дебиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.10¦Срок оборачиваемости кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.11¦Коэффициент текущей ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+-------------------------------------+-------+---+---+---+---
Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.
Таблица 4-20
Расчет окупаемости государственной поддержки проекта
(валюта расчета)
----+------------------------------------------+-------+------------
¦ N ¦ Виды поступлений и издержек ¦Базовый¦По периодам¦
¦п/п¦ ¦период ¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +-T-T----T--+
¦ ¦ ¦ ¦1¦2¦... ¦t ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ ¦Отток средств из бюджета (выпадающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы бюджета): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 1 ¦Государственная поддержка проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.1¦льготы по налоговым и таможенным платежам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.2¦бюджетные ссуды и займы из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦республиканского бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.3¦субсидии (финансовая помощь) из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦республиканского бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.4¦возмещение части процентов из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦республиканского бюджета за пользование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банковскими кредитами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.5¦средства инновационного фонда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.6¦прочие источники финансирования из средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦республиканского бюджета (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.7¦средства местных бюджетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.8¦прочие виды государственного участия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 2 ¦Итого бюджетных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ ¦Приток поступлений в бюджет: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 3 ¦Прирост налогов, сборов, платежей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦уплачиваемых в бюджет при реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекта (стр. 3.1 - стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.1¦налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет, с учетом реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.2¦налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет, без учета реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 4 ¦Возврат бюджетных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 5 ¦Плата за пользование бюджетными средствами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 6 ¦Итого дополнительных поступлений в бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦при реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 7 ¦Сальдо денежного потока (стр. 6 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 8 ¦То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 9 ¦Приведение будущей стоимости денег к их ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Коэффициент дисконтирования (при ставке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дисконтирования ____ %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦10 ¦Дисконтированные расходы бюджета (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦11 ¦Дисконтированные дополнительные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦поступления в бюджет (по стр. 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦12 ¦Дисконтированная величина сальдо денежного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потока (стр. 11 - стр. 10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦13 ¦То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+------------------------------------------+-------+-+-+----+---
Примечание. Льготы, установленные действующим законодательством и не носящие индивидуальный характер, не рассматриваются как выпадающие доходы из бюджета.
Таблица 4-21
Расчет потока средств по экспортно-импортным операциям (валютоокупаемость проекта)
(валюта расчета)
------+----------------------------------------+-------+------------
¦ N ¦ Виды поступлений и издержек ¦Базовый¦По периодам¦
¦ п/п ¦ ¦период ¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +-T-T----T--+
¦ ¦ ¦ ¦1¦2¦... ¦t ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 1 ¦Текущая (операционная) деятельность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 1.1 ¦Приток денежных средств в СКВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.1.1¦выручка от реализации продукции на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦внешнем рынке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.1.2¦прочие доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 1.2 ¦Отток денежных средств в СКВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.2.1¦приобретение сырья, материалов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦комплектующих изделий и полуфабрикатов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.2.2¦налоги, выплачиваемые в соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦законодательством в СКВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦1.2.3¦прочие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 1.3 ¦Сальдо потока денежных средств в СКВ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей (операционной) деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.1 - стр. 1.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 2 ¦Инвестиционная деятельность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 2.1 ¦Приток денежных средств в СКВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦2.1.1¦реализация основных средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦2.1.2¦прочие доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 2.2 ¦Отток денежных средств в СКВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦2.2.1¦капитальные затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦2.2.2¦приобретение прав собственности (акций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦2.2.3¦прочие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 2.3 ¦Сальдо потока денежных средств в СКВ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной деятельности (стр. 2.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 2.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 3 ¦Финансовая деятельность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 3.1 ¦Приток денежных средств в СКВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.1.1¦привлекаемый акционерный капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.1.2¦кредиты, займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.1.3¦прочие доходы (без учета операций по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦покупке валюты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 3.2 ¦Отток денежных средств в СКВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.2.1¦погашение кредитов, займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.2.2¦выплата процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.2.3¦лизинговые платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.2.4¦прочие расходы (без учета операций по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продаже валюты) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 3.3 ¦Сальдо потока денежных средств в СКВ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовой деятельности (стр. 3.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 4 ¦Сальдо потока денежных средств в СКВ по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦экспортно-импортным операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.3 + стр. 2.3 + стр. 3.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 4.1 ¦То же нарастающим итогом (по стр. 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 5 ¦Сальдо потока денежных средств в СКВ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей (операционной) и инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности по проекту (стр. 5.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 5.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 5.1 ¦Сальдо потока денежных средств в СКВ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей (операционной) и инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности с учетом реализации проекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 5.2 ¦Сальдо потока денежных средств в СКВ от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей (операционной) и инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности без учета реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 6 ¦То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(валютоокупаемость проекта) (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+----------------------------------------+-------+-+-+----+---
Таблица 4-22
Показатели чувствительности проекта
(валюта расчета)
-----+------------------------------+---------------+---------------
¦ N ¦ Наименование показателей ¦ Критическое ¦ Значение ¦
¦п/п ¦ ¦ значение ¦ показателя ¦
¦ ¦ ¦ изменения ¦эффективности ¦
¦ ¦ ¦ исходного ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦анализируемого ¦ ¦
¦ ¦ ¦ параметра ¦ ¦
¦ ¦ ¦ (в процентах) ¦ ¦
+----+------------------------------+---------------+--------------+
¦1 ¦Базовый случай: ¦ х ¦ ¦
¦1.1 ¦принятая ставка ¦ х ¦ ¦
¦ ¦дисконтирования ¦ ¦ ¦
¦1.2 ¦динамический срок окупаемости ¦ х ¦ ¦
¦ ¦проекта ¦ ¦ ¦
¦1.3 ¦чистый дисконтированный доход ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ЧДД) ¦ ¦ ¦
¦1.4 ¦внутренняя норма доходности ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ВНД) ¦ ¦ ¦
+----+------------------------------+---------------+--------------+
¦2 ¦Увеличение объема капитальных ¦ ___% ¦ ¦
¦ ¦затрат ¦ ¦ ¦
¦2.1 ¦динамический срок окупаемости ¦ х ¦ ¦
¦ ¦проекта ¦ ¦ ¦
¦2.2 ¦чистый дисконтированный доход ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ЧДД) ¦ ¦ ¦
¦2.3 ¦внутренняя норма доходности ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ВНД) ¦ ¦ ¦
+----+------------------------------+---------------+--------------+
¦3 ¦Снижение объемов реализации ¦ ___% ¦ ¦
¦ ¦(выручки от реализации) ¦ ¦ ¦
¦3.1 ¦динамический срок окупаемости ¦ х ¦ ¦
¦ ¦проекта ¦ ¦ ¦
¦3.2 ¦чистый дисконтированный доход ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ЧДД) ¦ ¦ ¦
¦3.3 ¦внутренняя норма доходности ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ВНД) ¦ ¦ ¦
+----+------------------------------+---------------+--------------+
¦4 ¦Увеличение издержек на ¦ ___% ¦ ¦
¦ ¦реализуемую продукцию ¦ ¦ ¦
¦4.1 ¦динамический срок окупаемости ¦ х ¦ ¦
¦ ¦проекта ¦ ¦ ¦
¦4.2 ¦чистый дисконтированный доход ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ЧДД) ¦ ¦ ¦
¦4.3 ¦внутренняя норма доходности ¦ х ¦ ¦
¦ ¦(ВНД) ¦ ¦ ¦
+----+------------------------------+---------------+--------------+
¦5 ¦В том числе по отдельным ¦ х ¦ ¦
¦ ¦элементам, имеющим наибольший ¦ ¦ ¦
¦ ¦удельный вес в структуре ¦ ¦ ¦
¦ ¦затрат: ¦ ¦ ¦
¦ ¦увеличение затрат на сырье и ¦ ___% ¦ ¦
¦ ¦материалы: ¦ ¦ ¦
¦ ¦... ¦ ¦ ¦
-----+------------------------------+---------------+---------------
Примечание. В данной табличной форме приводятся значения показателей эффективности проекта, рассчитанные при соответствующем критическом значении изменения исходного анализируемого параметра. Под критическим значением понимается значение изменения исходного анализируемого параметра, при котором динамический срок окупаемости проекта выходит за горизонт расчета и (или) ЧДД принимает отрицательное значение, и (или) ВНД принимает значение ниже ставки дисконтирования.
Приложение 5
к Правилам по разработке
бизнес-планов
инвестиционных проектов
Таблица 5-1
Программа производства и реализации продукции
----+-------------------------+---------+-------+-------------------
¦ N ¦Наименование показателей ¦ Единица ¦Базовый¦ По периодам ¦
¦п/п¦ ¦измерения¦период ¦(годам) реализации¦
¦ ¦ ¦ ¦ (год) ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +----+----T---+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦...¦ t ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ 1 ¦Цена реализации единицы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции (без НДС): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦продукция А: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦внутренний рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦ближнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦дальнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦продукция n: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦внутренний рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦ближнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦дальнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ 2 ¦Объем производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в натуральном выражении: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦продукция А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦продукция n ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ 3 ¦Объем производства и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации в стоимостном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выражении: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦продукция А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦продукция n ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ 4 ¦Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции (без НДС) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ 5 ¦НДС начисленный - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ 6 ¦Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ 7 ¦Удельный вес реализуемой ¦ % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции по рынкам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сбыта: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦внутренний рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦ближнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------+---------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦дальнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+-------------------------+---------+-------+----+----+---+-----
Примечания:
1. Планирование объемов производства производится с учетом возможности реализации всей произведенной продукции (объем производства приравнивается к объему реализации).
2. Прогнозируемые отпускные цены на продукцию на протяжении горизонта расчета принимаются условно-постоянными, любое изменение должно быть обосновано в примечании к таблице либо текстовой части бизнес-плана.
3. Прогнозируемые отпускные цены на продукцию приводятся с учетом налогов и сборов, уплачиваемых в соответствии с законодательством из выручки от реализации продукции, без включения в них НДС.
Таблица 5-2
Расчет затрат на производство и реализацию продукции
(валюта расчета)
------+---------------------------------+-------+-------------------
¦ N ¦ Элементы затрат ¦Базовый¦ По периодам ¦
¦ п/п ¦ ¦период ¦(годам) реализации¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +----+----T---+----+
¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦...¦ t ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1 ¦Затраты на производство и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализацию продукции - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.1 ¦Материальные затраты - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.1.1¦сырье и материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.1.2¦покупные комплектующие изделия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и полуфабрикаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.1.3¦топливно-энергетические ресурсы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.1.4¦прочие материальные затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.2 ¦Расходы на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.3 ¦Отчисления на социальные нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.4 ¦Амортизация основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.5 ¦Прочие затраты - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.5.1¦налоги и неналоговые платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.5.2¦платежи по страхованию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.5.3¦проценты по полученным ссудам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам и займам (в соответствии¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦с законодательством) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.5.4¦лизинговые платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦1.5.5¦другие затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦2 ¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦2.1 ¦условно-переменные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---------------------------------+-------+----+----+---+----+
¦2.2 ¦условно-постоянные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+---------------------------------+-------+----+----+---+-----
Таблица 5-3
Расчет потребности в чистом оборотном капитале
(валюта расчета)
----+--------------------------------+---------+--------+-----------
¦ N ¦ Наименование показателя ¦На начало¦На конец¦ На конец ¦
¦п/п¦ ¦базового ¦базового¦ периода ¦
¦ ¦ ¦ периода ¦периода ¦ (года) ¦
¦ ¦ ¦ (года) ¦ (года) ¦реализации¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +-T-T----T-+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦1¦2¦... ¦t¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦ 1 ¦Оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.1¦Сырье и материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.2¦Незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.3¦Готовая продукция и товары для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.4¦Товары отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.5¦Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.6¦Прочие оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.7¦Итого оборотные активы (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 1.1 - стр. 1.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦1.8¦Прирост оборотных активов (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 1.7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦ 2 ¦Кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦2.1¦Перед поставщиками и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦подрядчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦2.2¦По оплате труда, расчетам с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦персоналом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦2.3¦По налогам и сборам, социальному¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованию и обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦2.4¦Иная кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦2.5¦Прочие виды обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦2.6¦Итого кредиторская задолженность¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(сумма стр. 2.1 - стр. 2.5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦2.7¦Прирост кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности (по стр. 2.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦ 3 ¦Чистый оборотный капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.7 - стр. 2.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+-+
¦ 4 ¦Прирост чистого оборотного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитала (по стр. 3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+--------------------------------+---------+--------+-+-+----+--
Таблица 5-4
Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту
(валюта расчета)
----+---------------------+-----T--------------------------------------+------
¦N ¦Виды инвестиционных ¦Базо-¦По периодам (годам) реализации ¦Всего¦
¦п/п¦затрат и источников ¦вый ¦проекта ¦по ¦
¦ ¦финансирования ¦пе- +----------------------------T--T---T--+про- ¦
¦ ¦ ¦риод ¦1 ¦2 ¦...¦t ¦екту ¦
¦ ¦ ¦(год)+-----+-----T-----+-----T----+ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦I ¦II ¦III ¦IV ¦Все-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦квар-¦квар-¦квар-¦квар-¦го ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦тал ¦тал ¦тал ¦тал ¦за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ I. Инвестиционные затраты ¦
+---+---------------------+-----T-----+-----T-----+-----T----T--T---T--T-----+
¦ 1 ¦Капитальные затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(без НДС) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.1¦Строительно-монтажные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦работы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.2¦Приобретение и монтаж¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборудования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.3¦Другие инвестиционные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦затраты (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ 2 ¦Итого капитальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦затраты без НДС - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекта (сумма строк ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦1.1 - 1.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.1¦Из них капитальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦затраты в СКВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ 3 ¦НДС, уплачиваемый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦при осуществлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитальных затрат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ 4 ¦Прирост чистого ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ 5 ¦Итого общие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦затраты с НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2 + стр. 3 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ стр. 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ II. Источники финансирования инвестиционных затрат ¦
+---+---------------------+-----T-----+-----T-----+-----T----T--T---T--T-----+
¦ 6 ¦Собственные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ 7 ¦Заемные и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлеченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.1¦иностранные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.2¦внутренние кредиты в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.3¦внутренние кредиты в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦национальной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.4¦прочие привлеченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦7.5¦ государственное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ участие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ 8 ¦Итого по всем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦источникам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционных затрат¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 6 + стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+-----+
¦ III. Финансовые издержки по проекту ¦
+---+---------------------+-----T-----+-----T-----+-----T----T--T---T--T-----+
¦ 9 ¦Плата за кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(займы), связанные с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществлением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитальных затрат по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекту (проценты по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам (займам), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦плата за гарантию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Правительства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Республики Беларусь, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦комиссии банков и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦другие платежи - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦В том числе часть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦процентов по кредитам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(займам), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦запрашиваемая к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возмещению из средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦республиканского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+---------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+--+---+--+------
Примечания:
1. В графе "Базовый период (год)" указываются суммы инвестиционных затрат, источников финансирования и финансовых издержек по проекту за предшествующий период.
2. Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4) определяется как разница между приростом чистого оборотного капитала, рассчитанным с учетом реализации проекта, и приростом чистого оборотного капитала, рассчитанным без учета его реализации.
Таблица 5-5
Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов
(валюта расчета)
----+----------------------------------+-------+-------------+------
¦ N ¦ Наименование показателей ¦Базовый¦ По годам ¦Всего¦
¦п/п¦ ¦период ¦ (периодам) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦ реализации ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦ ¦
¦ ¦ ¦ +--T--T---+---+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦1 ¦2 ¦...¦ t ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦ ¦I. По проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦1 ¦Сумма получаемого кредита, займа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦2 ¦Задолженность на начало года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦3 ¦Сумма основного долга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦4 ¦Начислено процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦5 ¦Начислено прочих издержек ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 |
карта новых документов | 
