Постановление Министерства экономики Республики Беларусь от 31.08.2005 N 158 "Об утверждении Правил по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов"
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Главная страница
Стр. 5
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 ¦6 ¦Погашение основного долга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦7 ¦Погашение процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦8 ¦Погашение прочих издержек ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦9 ¦Итого погашение задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 6 + стр. 7 + стр. 8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦10 ¦Задолженность на конец года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦11 ¦Возмещение из бюджета части ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦ ¦II. Существующие долгосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиты, займы организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦12 ¦Сумма получаемого кредита, займа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦13 ¦Задолженность на начало года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦14 ¦Начислено процентов и прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦издержек ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦15 ¦Погашение основного долга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦16 ¦Погашение процентов и прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦издержек ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦17 ¦Итого погашение задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦18 ¦Задолженность на конец года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦19 ¦Возмещение из бюджета части ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦ ¦III. Прочие долгосрочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦20 ¦Погашение прочих долгосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств организации (указать)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦21 ¦Всего погашение задолженности по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам, займам (сумма стр. 9, 17¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и 20) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------------+-------+--+--+---+---+-----+
¦22 ¦Всего возмещение из бюджета части ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦процентов (стр. 11 + стр. 19) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+----------------------------------+-------+--+--+---+---+------
Таблица 5-6
Расчет прибыли от реализации
(валюта расчета)
-----+---------------------------------------+-------+--------------
¦ N ¦ Наименование показателей ¦Базовый¦По периодам ¦
¦п/п ¦ ¦период ¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +--T---+---T--+
¦ ¦ ¦ ¦1 ¦ 2 ¦...¦t ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦1 ¦Выручка от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦2 ¦Налоги, включаемые в выручку от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦3 ¦Выручка от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(за минусом НДС, акцизов и иных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательных платежей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦3.1 ¦Справочно: бюджетные субсидии на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦покрытие разницы в ценах и тарифах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦4 ¦Условно-переменные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦5 ¦Маржинальная (переменная) прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦6 ¦Условно-постоянные издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦7 ¦Прибыль (убыток) от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 3 - стр. 4 - стр. 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦8 ¦Прибыль (убыток) от операционных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов и расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦9 ¦Прибыль (убыток) от внереализационных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов и расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦10 ¦Прибыль (убыток) за отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 7 + стр. 8 + стр. 9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦11 ¦Налоги и сборы, производимые из прибыли¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦12 ¦Расходы и платежи из прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦13 ¦Льготируемая прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦14 ¦Чистая прибыль (убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 10 - стр. 11 - стр. 12) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦ ¦В том числе по направлениям ¦ х ¦х ¦ х ¦ х ¦х ¦
¦ ¦использования: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦14.1¦резервный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦14.2¦на цели накопления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦14.3¦на цели потребления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦14.4¦ прочие (расшифровать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦15 ¦Справочно: сумма предоставленной льготы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по налогу на прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦16 ¦Чистый доход (стр. 14 + стр. 1.4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 5.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦17 ¦Погашение задолженности по кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(займам) (стр. 21 табл. 5-5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+-------+--+---+---+--+
¦18 ¦Погашение задолженности с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возмещения из бюджета части процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 17 - стр. 22 табл. 5-5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----+---------------------------------------+-------+--+---+---+---
Таблица 5-7
Расчет потока денежных средств по организации
(валюта расчета)
------+-------------------------------------+-------+---------------
¦ N ¦ Наименование показателей ¦Базовый¦ По периодам ¦
¦ п/п ¦ ¦ период¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год)¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +--T---+---T---+
¦ ¦ ¦ ¦1 ¦ 2 ¦...¦ t ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1 ¦ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.1 ¦Выручка от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.2 ¦Государственное участие (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.2.1¦В том числе возмещение из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета части процентов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.3 ¦Долгосрочные кредиты, займы и другие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлеченные средства по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.4 ¦Существующие долгосрочные кредиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займы и другие привлеченные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.5 ¦Краткосрочные кредиты, займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.6 ¦Прочие источники и поступления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦1.7 ¦ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2 ¦ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.1 ¦Капитальные затраты с НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.2 ¦Затраты на производство и реализацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции (за вычетом амортизации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.2-1¦НДС по приобретенным материальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ресурсам, прочим товарно-материальным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценностям, работам и услугам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.3 ¦Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦из выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.4 ¦Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦из прибыли (доходов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.5 ¦Расходы и платежи из прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.6 ¦Прирост чистого оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.7 ¦Погашение основного долга по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.8 ¦Погашение процентов и прочих издержек¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по долгосрочным кредитам, займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.9 ¦Погашение основного долга по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦существующим долгосрочным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам, займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.10 ¦Погашение процентов и прочих издержек¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по существующим долгосрочным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам, займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.11 ¦Погашение прочих долгосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.12 ¦Погашение краткосрочных кредитов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.13 ¦Прочие расходы в деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦2.14 ¦ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦3 ¦ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.7 - стр. 2.14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+--+---+---+---+
¦4 ¦НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+-------------------------------------+-------+--+---+---+----
Таблица 5-8
Проектно-балансовая ведомость по организации
(валюта расчета)
----+---------------------------------+--------+--------+-----------
¦ N ¦ Статьи баланса ¦ На ¦На конец¦ На конец ¦
¦п/п¦ ¦ начало ¦базового¦ периода ¦
¦ ¦ ¦базового¦периода ¦ (года) ¦
¦ ¦ ¦периода ¦ (года) ¦реализации¦
¦ ¦ ¦ (года) ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +-T-T----T-+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦1¦2¦... ¦t¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦АКТИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ I ¦Внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Итого по разделу I ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦II ¦Оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сырье и материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦готовая продукция и товары для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦товары отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Прочие оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Итого по разделу II ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦ПАССИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦III¦Капитал и резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Добавочный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Нераспределенная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(непокрытый убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Прочие источники (поступления) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Итого по разделу III ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦IV ¦Обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Долгосрочные кредиты и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Краткосрочные кредиты и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦перед поставщиками и подрядчиками¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦по оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦по налогам и сборам, социальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованию и обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦иная кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Прочие виды обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Итого по разделу IV ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+--
Таблица 5-9
Расчет окупаемости государственной поддержки проекта
(валюта расчета)
----+------------------------------------------+-------+------------
¦ N ¦ Виды поступлений и издержек ¦Базовый¦По периодам¦
¦п/п¦ ¦период ¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +-T-T----T--+
¦ ¦ ¦ ¦1¦2¦... ¦t ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ ¦Отток средств из бюджета (выпадающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы бюджета): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 1 ¦Государственная поддержка проекта (с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦указанием вида) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 2 ¦Итого бюджетных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ ¦Приток поступлений в бюджет: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 3 ¦Прирост налогов, сборов, платежей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦уплачиваемых в бюджет при реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекта (стр. 3.1 - стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.1¦Налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет, с учетом реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.2¦Налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет, без учета реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 4 ¦Возврат бюджетных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 5 ¦Плата за пользование бюджетными средствами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 6 ¦Итого дополнительных поступлений в бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦при реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 7 ¦Сальдо денежного потока (стр. 6 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 8 ¦То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 9 ¦Приведение будущей стоимости денег к их ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Коэффициент дисконтирования (при ставке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дисконтирования ____ %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦10 ¦Дисконтированные расходы бюджета (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦11 ¦Дисконтированные дополнительные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦поступления в бюджет (по стр. 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦12 ¦Дисконтированная величина сальдо денежного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потока (стр. 11 - стр. 10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦13 ¦То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----+------------------------------------------+-------+-+-+----+---
Примечания:
1. Расчет данной таблицы приводится при оказании мер государственной поддержки.
2. Льготы, установленные действующим законодательством и не носящие индивидуальный характер, не рассматриваются как выпадающие доходы из бюджета.
Таблица 5-10
Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
(валюта расчета)
-----+--------------------------------------+-------+---------------
¦ N ¦ Виды доходов и затрат, наименование ¦Базовый¦ По периодам ¦
¦п/п ¦ показателей ¦период ¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +---+---T---T--+
¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦...¦t ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 1 ¦ОТТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.1 ¦Капитальные затраты без НДС (стр. 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 5-4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.2 ¦Прирост чистого оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 табл. 5-4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.3 ¦Плата за кредиты (займы), связанные с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществлением капитальных затрат по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекту (стр. 9 табл. 5-4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 2 ¦Полный отток (сумма стр. 1.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 1.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 3 ¦ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.1 ¦Чистый доход организации с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.2 ¦Чистый доход организации без учета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 4 ¦Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 5 ¦Сальдо потока (чистый поток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 6 ¦То же нарастающим итогом (по стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 7 ¦Приведение будущей стоимости денег к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦их текущей стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Коэффициент дисконтирования (при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставке дисконтирования ___%) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 8 ¦Дисконтированный отток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2 х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 9 ¦Дисконтированный приток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 10 ¦Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 11 ¦То же нарастающим итогом (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 10) - чистый дисконтированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доход (ЧДД) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 12 ¦Показатели эффективности проекта ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.1¦Простой срок окупаемости проекта ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 6) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.2¦Динамический срок окупаемости проекта ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 11) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.3¦Динамический срок окупаемости ¦ ¦
¦ ¦государственной поддержки ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 13 табл. 5-9) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.4¦Внутренняя норма доходности (ВНД) ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 5) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.5¦Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 ¦ ¦
¦ ¦и стр. 11) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---T---+---T--+
¦12.6¦Коэффициент покрытия задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦12.7¦Уровень безубыточности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 13 ¦Финансово-экономические показатели ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---T---+---T--+
¦13.1¦Рентабельность активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.2¦Рентабельность продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.3¦Коэффициент обеспеченности финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств активами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.4¦Коэффициент обеспеченности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственными оборотными средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.5¦Коэффициент текущей ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----+--------------------------------------+-------+---+---+---+---
Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5
карта новых документов | 
