Письмо Национального банка Республики Беларусь от 24.03.2003 N 04-32/148 "О направлении Рекомендаций"
Документ утратил силу
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
Направляем для использования в работе Рекомендации Национального банка Республики Беларусь о порядке консорциального кредитования.
В связи с их выходом утрачивают силу Рекомендации Национального банка Республики Беларусь по предоставлению консорциальных кредитов, доведенные письмом от 13 мая 1997 г. N 04012/180.
Первый заместитель
Председателя Правления Ю.М.АЛЫМОВ
РЕКОМЕНДАЦИИ О ПОРЯДКЕ ОРГАНИЗАЦИИ КОНСОРЦИАЛЬНОГО КРЕДИТОВАНИЯ
Настоящие Рекомендации разработаны Национальным банком Республики Беларусь в развитие пункта 16 Правил размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 мая 2001 г. N 116 (далее - Правила), и в целях оказания методической помощи банкам при организации консорциального кредитования.
Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Применительно к настоящим Рекомендациям под консорциальным кредитом понимается кредит, предоставляемый одному кредитополучателю несколькими банками, заключившими договор о совместной деятельности по предоставлению кредита (далее - банки-участники). При этом договор о консорциальном кредите заключает с кредитополучателем один из банков-участников, уполномоченный на это остальными банками-участниками (далее - банк-агент), в порядке, установленном договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
2. По договору о совместной деятельности по предоставлению кредита банки-участники обязуются соединить свои кредитные ресурсы и совместно действовать без образования юридического лица для кредитования какого-либо проекта в пределах срока, установленного договором. Количество банков-участников может изменяться в течение срока действия договора о совместной деятельности по предоставлению кредита в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь или договором.
3. Консорциальные кредиты предоставляются на цели, связанные с созданием и движением оборотных (текущих) и внеоборотных (долгосрочных) активов.
4. При консорциальном кредитовании стороны руководствуются Банковским кодексом Республики Беларусь, вышеуказанными Правилами и другими актами законодательства Республики Беларусь.
5. Консорциальные кредиты могут предоставляться как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Кредиты в иностранной валюте предоставляются преимущественно на валютоокупаемые проекты.
6. Доходы, получаемые банками-участниками в результате их совместной деятельности по предоставлению консорциального кредита, распределяются пропорционально доле их участия в консорциальном кредите, если иное не предусмотрено договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
7. Порядок предоставления и возврата денежных средств, покрытия расходов и убытков, связанных с совместной деятельностью банков-участников по предоставлению консорциального кредита, определяется в договоре о совместной деятельности по предоставлению кредита.
8. Каждый банк-участник несет расходы и убытки, связанные с совместной деятельностью по предоставлению консорциального кредита, пропорционально доле участия - размеру денежных средств, внесенных им для консорциального кредитования. Договор о совместной деятельности, содержащий условия об освобождении любого из банков-участников от участия в покрытии расходов или убытков, ничтожен.
Банки-участники, понесшие убытки по вине конкретного банка-участника, имеют право на их взыскание с виновного банка-участника в соответствии с условиями договора о совместной деятельности по предоставлению кредита. В указанном договоре может быть предусмотрена обязанность банка-участника по уплате иным банкам-участникам неустойки (штрафа, пени).
9. Банки-участники отвечают перед кредитополучателем солидарно по всем общим обязательствам по предоставлению консорциального кредита. Неисполнение либо ненадлежащее исполнение обязательств одним из банков-участников влечет солидарную ответственность всех банков-участников.
Глава 2 ПОРЯДОК ОРГАНИЗАЦИИ КОНСОРЦИАЛЬНОГО КРЕДИТОВАНИЯ
10. Для получения кредита кредитополучатель предоставляет банку пакет документов в соответствии с Правилами или Рекомендациями по долгосрочному кредитованию банками инвестиционных проектов, утвержденными постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 18 июня 1999 г. N 16.1г.
В целях соблюдения обязательных экономических нормативов и требований, установленных законодательством Республики Беларусь, а также в случае недостаточности кредитных ресурсов или по другим основаниям банк может предложить кредитополучателю предоставление кредита на консорциальной основе.
11. В случае согласия кредитополучателя на получение консорциального кредита банк организует работу по заключению договора о совместной деятельности по предоставлению кредита.
Получив от кредитополучателя пакет документов, банк проводит их анализ и подготавливает информационный меморандум по кредиту. Банк вправе потребовать от кредитополучателя дополнительную информацию, необходимую для принятия решения о возможности предоставления кредита, а также использовать материалы из внешних источников. Кредитополучатель несет ответственность за достоверность информации, предоставляемой банку для оформления кредита.
12. Информационный меморандум содержит основную экономическую, финансовую, коммерческую и технологическую информацию о кредитополучателе и кредитуемом проекте, а также о предполагаемых условиях кредитования. Информационный меморандум подписывается уполномоченными должностными лицами банка.
13. Подготовленный информационный меморандум направляется потенциальным банкам-участникам для принятия ими решения об участии в кредитовании на консорциальной основе.
Информационный меморандум не является общедоступным и предоставляется потенциальным банкам-участникам на условиях конфиденциальности.
14. Каждый потенциальный банк-участник самостоятельно анализирует полученную информацию и принимает решение о своем участии (неучастии) в консорциальном кредитовании. При согласии банков-участников об участии в консорциальном кредитовании между ними заключается договор о совместной деятельности по предоставлению кредита, определяется банк-агент и его полномочия по обслуживанию кредита (примерная форма договора приведена в приложении 1 к настоящим Рекомендациям).
15. После подписания банками-участниками договора о совместной деятельности по предоставлению кредита банк, подготовивший информационный меморандум, передает банку-агенту всю имеющуюся документацию по кредитополучателю и кредитуемому проекту.
Банк-агент на основе переданного ему пакета документов по кредитополучателю и с учетом условий договора о совместной деятельности по предоставлению кредита, заключенного между банками-участниками, заключает с кредитополучателем договор о консорциальном кредите и договор об обеспечении исполнения обязательств.
В договоре о консорциальном кредите в качестве кредитодателя выступает банк-агент, действующий от имени и в интересах всех банков-участников (примерная форма договора приведена в приложении 2 к настоящим Рекомендациям).
16. Банк-агент представляет каждому банку-участнику заверенные им копии договора о консорциальном кредите и договора об обеспечении исполнения обязательств, а также копни дополнительных соглашений к ним, которые могут быть заключены в будущем.
17. Банк-агент обеспечивает аккумуляцию денежных средств банков-участников, осуществляет выдачу кредита кредитополучателю, обеспечивает техническое обслуживание кредита, контроль за выполнением кредитополучателем условий договора о консорциальном кредите, возврат кредитных ресурсов банкам-участникам, перечисление им процентов за предоставленные ресурсы.
18. При необходимости увеличения размера консорциального кредита кредитополучатель вправе обратиться в банк-агент с ходатайством по данному вопросу.
Решение об изменении размера кредита, способа и размера обеспечения исполнения обязательств по кредиту, сроков пользования кредитом, размера процентов за пользование им принимается банками-участниками по общему согласию, после чего банк-агент вносит изменения в заключенные с кредитополучателем договоры путем подписания дополнительных соглашений к ним.
19. Изменение круга банков-участников производится по их решению с оформлением дополнительных соглашений к договору о совместной деятельности по предоставлению кредита и соответствующим договорам, заключенным с кредитополучателем, а также в иных случаях, установленных законодательством Республики Беларусь.
Глава 3 ОСОБЕННОСТИ ВЫДАЧИ И ПОГАШЕНИЯ КОНСОРЦИАЛЬНОГО КРЕДИТА
20. Выдача кредита, контроль за выполнением условий договора о консорциальном кредите, договора об обеспечении исполнения обязательств по кредиту производятся в порядке, предусмотренном Правилами и законодательством Республики Беларусь с учетом следующих особенностей.
21. Каждый банк - участник консорциального кредитования при расчете экономических нормативов, формировании и использовании специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, учитывает свою долю предоставленных им денежных средств, причитающихся доходов и выплат, а также принятые обязательства в соответствии с договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
22. Банки-участники предоставляют денежные средства банку-агенту в размере и сроки, установленные договором о совместной деятельности по предоставлению кредита. Датой предоставления денежных средств банку-агенту считается дата их поступления на корреспондентский счет банка-агента.
Банки-участники вправе требовать от банка-агента пропорционально доле участия в консорциальном кредите возврата денежных средств, поступающих во исполнение кредитополучателем обязательств перед банком-агентом по погашению основного долга, процентов и иных выплат по предоставленному кредиту, но не ранее момента осуществления кредитополучателем соответствующих платежей, если иное не предусмотрено договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
23. Бухгалтерский учет операций по предоставлению консорциальною кредита осуществляется согласно Правилам ведения бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь, утвержденным постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 22 ноября 2000 г. N 29.4г.
24. Учет денежных средств, переданных банку-агенту для консорциального кредитования, пролонгированной и просроченной задолженности, наращенных и просроченных процентов осуществляется банками-участниками на балансовых счетах групп: 153 "Кредиты, предоставленные другим банкам", 156 "Пролонгированная задолженность по основному долгу", 157 "Наращенные проценты к получению по средствам в других банках", 158 "Просроченная задолженность по основному долгу", 159 "Просроченные проценты по средствам в других банках" соответственно.
Учет сомнительной задолженности и резервов на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, по предоставленным денежным средствам в банках-участниках осуществляется на балансовых счетах 1983 "Сомнительная задолженность по кредитам, предоставленным другим банкам" и 1993 "Резерв под сомнительную задолженность по кредитам, предоставленным другим банкам".
Учет обязательств банков-участников по предоставлению денежных средств банку-агенту в пределах их доли в соответствии с договором о совместной деятельности по предоставлению кредита осуществляется по внебалансовому счету 99110 "Обязательства по отдельным видам финансирования, выданные банкам", а в банке-агенте - по внебалансовому счету 99130 "Обязательства по отдельным видам финансирования, полученные от банков".
25. Денежные средства банков-участников отражаются банком-агентом на балансовых счетах групп: 173 "Кредиты, полученные от других банков", 176 "Пролонгированная задолженность по полученным средствам", 177 "Наращенные проценты к выплате по счетам других банков", 178 "Просроченная задолженность по полученным средствам" соответственно.
Учет обязательств банка-агента по предоставлению кредита кредитополучателю осуществляется по внебалансовому счету 99159 "Прочие обязательства по выдаче кредитов клиентам".
Учет предмета залога, являющегося обеспечением исполнения обязательств по предоставляемому консорциальному кредиту, гарантий и поручительств осуществляется банком-агентом на внебалансовых счетах 9955Х "Залог" и (или) 99034 "Гарантии и поручительства по кредитным операциям".
26. Учет операций по предоставлению кредитополучателю консорциального кредита осуществляется банком-агентом на соответствующих балансовых счетах второго класса "Кредитные операции с клиентами".
Начисление и учет процентов по предоставленным банками-участниками денежным средствам, выданному кредитополучателю консорциальному кредиту производятся банком-агентом в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
27. Возврат банкам-участникам предоставленных ими денежных средств для консорциального кредитования, перечисление процентов за пользование ими, иных выплат, предусмотренных условиями договора о совместной деятельности по предоставлению кредита, производятся банком-агентом не позднее дня получения от кредитополучателя соответствующих платежей по предоставленному кредиту, если иное не установлено договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
28. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по договору о консорциальном кредите в полном объеме перечисление банкам-участникам предоставленных ими денежных средств, процентов и иных выплат производится банком-агентом пропорционально доле их участия в консорциальном кредите, если иное не установлено договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
29. Преобразовании просроченной задолженности по кредиту банк-агент относит сумму непогашенного основного долга на счет просроченных кредитов в порядке, предусмотренном Правилами. Суммы не возвращенных банком-агентом денежных средств, предоставленных для консорциального кредитования, банки-участники относят на счет просроченной задолженности на следующий рабочий день после наступления установленного договором о совместной деятельности по предоставлению кредита срока возврата денежных средств.
30. При погашении кредитополучателем просроченной задолженности по кредиту банк-агент производит возврат банкам-участникам предоставленных ими денежных средств не позднее дня получения от кредитополучателя соответствующих платежей по предоставленному кредиту, если иное не установлено договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
31. Договорные отношения между банками-участниками по предоставлению консорциального кредита прекращаются в порядке и по основаниям в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Директор Департамента регулирования
учета, расчетов и кредитно-финансовых
инструментов Т.И.ПОЛЕГОШКО
Приложение 1
к Рекомендациям о порядке организации
консорциального кредитования
ДОГОВОР
О СОВМЕСТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ КРЕДИТА
(примерная форма)
"_____" _________________ 200__ г. г.Минск
___________________________________________________________________,
(наименование банка-участника N 1)
в лице ____________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчестве руководителя)
действующего на основании _________________________________________;
(название, дата, номер документа)
___________________________________________________________________,
(наименование банка-участника N 2)
в лице ____________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчестве руководителя)
действующего на основании _________________________________________;
(название, дата, номер документа)
___________________________________________________________________,
(наименование банка-участника N N)
в лице ____________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании _________________________________________,
(название, дата, номер документа)
именуемые в дальнейшем "Банки-участники" (далее - Стороны),
заключили настоящий Договор о нижеследующем.
1. Предмет и цель Договора
1.1. Предметом настоящего Договора являются совместный действия
Сторон без образования юридического лица по соединению кредитных
ресурсов в целях предоставления консорциального кредита_____________
____________________________________________________________________
(наименование юридического лица)
именуемого в дальнейшем "Кредитополучатель", в сумме________________
____________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
на срок ____________________________________________________________
(указывается срок кредитования)
для ________________________________________________________________
(указывается цель кредита)
____________________________________________________________________
(способ обеспечения исполнения обязательств по кредиту)
1.2. Доля каждого из Банков-участников составляет:
------------------+---------------+----------------+----------------
¦ Наименование ¦ Сумма ¦ Доля ¦ Срок и сумма ¦
¦Банков-участников¦предоставляемых¦Банка-участника ¦предоставления ¦
¦ ¦ кредитных ¦ в объеме ¦ кредитных ¦
¦ ¦ ресурсов ¦предоставляемого¦ ресурсов ¦
¦ ¦ ¦ кредита ¦ ¦
¦ ¦ ¦ (в процентах) ¦ ¦
+-----------------+---------------+----------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+---------------+----------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+---------------+----------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+---------------+----------------+---------------+
¦ Итого ¦ ¦ 100 ¦ ¦
------------------+---------------+----------------+----------------
2. Ведение общих дел Сторон
2.1. Для ведения общих дел Стороны уполномочивают
____________________________________________________________________
(наименование банка-участника)
на выполнение функций Банка-агента (далее - Банк-агент).
2.2. Банк-агент действует от имени и в интересах всех
Банков-участников на основании _____________________________________
(настоящего Договора и
___________________________________________________________________.
(или) доверенности)
2.3. Доходы, получаемые в результате совместной деятельности
Сторон по предоставлению консорциального кредита, распределяются
между Сторона | 
