Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 14.03.2002 N 04/П "Об утверждении Положения о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг"
Документ утратил силу
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
В целях совершенствования государственного регулирования и развития рынка ценных бумаг Комитет по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Утвердить прилагаемое Положение о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг.
Председатель В.М.ШУХНО
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Комитета
по ценным бумагам
при Совете Министров
Республики Беларусь
14.03.2002 N 04/П
ПОЛОЖЕНИЕ О ТРЕБОВАНИЯХ К СОДЕРЖАНИЮ ПРОСПЕКТА ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Положение о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг (далее - Положение) разработано в соответствии с Законом Республики Беларусь от 12 марта 1992 г. N 1512-XII "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст.194; 1996 г., N 24, ст.439).
2. Проспект эмиссии ценных бумаг составляется и издается эмитентом или по его поручению профессиональным участником рынка ценных бумаг при создании, реорганизации открытого акционерного общества, преобразовании юридического лица в открытое акционерное общество, проведении открытой подписки на акции или открытой продажи облигаций и служит целям информирования инвесторов об условиях размещения, подписки или продажи ценных бумаг.
3. Проспект эмиссии ценных бумаг регистрируется Комитетом по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь (далее - Комитет по ценным бумагам) одновременно с регистрацией акций при создании, реорганизации открытого акционерного общества, преобразовании юридического лица в открытое акционерное общество, заверении текста краткой информации об открытой продаже облигаций или открытой подписке на акции.
4. Проспект эмиссии ценных бумаг должен быть надлежащим образом оформлен и состоять из титульного листа, текста проспекта эмиссии ценных бумаг (соответствующих разделов) и приложений к нему. Данные, содержащиеся в проспекте эмиссии ценных бумаг, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента. Результаты хозяйственной и финансовой деятельности общества указываются в проспекте эмиссии ценных бумаг за последние три года либо за каждый завершенный год с момента его образования, если этот срок менее трех лет, а также по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решений о выпуске ценных бумаг или о проведении открытой подписки на акции.
Содержание проспекта эмиссии ценных бумаг должно быть четким и ясным с порядком следования данных и разделов в соответствии с настоящим Положением. Проспект эмиссии составляется без ненужных повторений в форме последовательного и логичного изложения.
5. Проспект эмиссии ценных бумаг должен быть издан эмитентом в количестве, достаточном для ознакомления всех потенциальных покупателей ценных бумаг, и иметься в наличии в местах подписки или продажи ценных бумаг.
6. Проспект эмиссии акций утверждается общим собранием акционеров, прошивается, подписывается руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляется печатью эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг).
Проспект эмиссии облигаций утверждается уполномоченным органом, прошивается, подписывается руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляется печатью эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг).
Должностные лица эмитента несут установленную законодательством ответственность за недостоверность данных, содержащихся в проспекте эмиссии ценных бумаг.
7. Комитет по ценным бумагам отвечает за полноту сведений, представленных в проспекте эмиссии ценных бумаг, а также осуществляет контроль за соблюдением правил выпуска ценных бумаг, установленных законодательством.
Исходя из интересов инвесторов, Комитет по ценным бумагам вправе производить проверки представляемой эмитентом информации по существу.
8. В период проведения открытой подписки на акции или открытой продажи облигаций эмитент обязан в случае возникновения каких-либо изменений в фактическом положении дел по сравнению с первоначально представленным проспектом эмиссии ценных бумаг зарегистрировать эти изменения в Комитете по ценным бумагам, а также оповестить об этих изменениях подписчиков или покупателей.
Глава 2 СОДЕРЖАНИЕ ПРОСПЕКТА ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
9. При создании, реорганизации акционерного общества, преобразовании юридического лица в открытое акционерное общество проспект эмиссии акций должен содержать:
титульный лист;
раздел "Общие данные об эмитенте";
раздел "Сведения об эмиссии акций";
раздел "Планы развития эмитента";
приложения.
10. При проведении открытой подписки на акции дополнительного выпуска акционерного общества проспект эмиссии акций должен содержать:
титульный лист;
раздел "Общие данные об эмитенте";
раздел "Сведения об эмиссии акций";
раздел "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента";
раздел "Планы развития эмитента";
приложения.
11. При проведении открытой продажи облигаций проспект эмиссии облигаций должен содержать:
титульный лист;
раздел "Общие данные об эмитенте";
раздел "Сведения об эмиссии облигаций";
раздел "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента";
раздел "Планы развития эмитента";
приложения.
12. Титульный лист проспекта эмиссии ценных бумаг должен содержать следующую информацию:
12.1. наименование документа: "Проспект эмиссии акций (облигаций)";
12.2. полное фирменное наименование эмитента;
12.3. отметку об утверждении проспекта эмиссии ценных бумаг уполномоченным органом эмитента, которая должна содержать слово "Утвержден", наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии ценных бумаг, дату утверждения;
12.4. штамп Комитета по ценным бумагам о регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг (штамп ставится при регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг).
13. Раздел "Общие данные об эмитенте" должен содержать:
13.1. полное и сокращенное наименование эмитента (на русском и белорусском языках);
13.2. дату и регистрационный номер эмитента как юридического лица, наименование регистрирующего органа;
13.3. дату проведения учредительного собрания;
13.4. юридический и почтовый адреса эмитента, телефон, факс, электронный адрес (E-mail);
13.5. цели, виды и срок деятельности эмитента;
13.6. номера расчетного и валютных счетов эмитента и наименование обслуживающих его банков, коды банков;
13.7. органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;
13.8. список членов действующих органов управления (совета директоров или наблюдательного совета и исполнительного органа) эмитента с указанием фамилий, имен, отчеств, годов рождения, образования, полученной специальности, всех занимаемых должностей каждого, в том числе вне органов управления акционерным обществом в настоящее время и за последние пять лет, количества принадлежащих им акций по видам и категориям (долей), суммы, процента в уставном фонде эмитента;
13.9. список всех акционеров (участников), которые имеют более 5 процентов от общего количества голосов (долей), с указанием места жительства (для физических лиц) или юридического и почтового адресов (для юридических лиц), количества принадлежащих им простых акций (долей), суммы и процента в уставном фонде эмитента;
13.10. наличие доли государства в уставном фонде эмитента;
13.11. наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его юридический и почтовый адреса, дату и регистрационный номер как юридического лица, наименование регистрирующего органа, номер лицензии Комитета по ценным бумагам, срок действия лицензии;
13.12. наименования профессиональных участников рынка ценных бумаг (если используются их услуги), их юридические и почтовые адреса, даты и регистрационные номера как юридических лиц, наименования регистрирующих органов, номера лицензий Комитета по ценным бумагам и указанные в них виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, сроки действия лицензий;
13.13. сроки, порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;
13.14. указание на форму выпуска акций (облигаций) в виде отпечатанных на бумаге бланков или в форме записей на счетах;
13.15. преимущества и льготы акционеров общества, в том числе право первоочередного приобретения акций;
13.16. права владельцев акций (облигаций);
13.17. порядок перехода прав собственности на акции (облигации) на вторичном рынке ценных бумаг;
13.18. перечень лиц (фамилия, имя, отчество, должность), ответственных за достоверность приводимых в проспекте эмиссии ценных бумаг сведений и информации.
14. Раздел "Сведения об эмиссии акций" должен содержать:
14.1. сумму зарегистрированного уставного фонда, количество акций по видам и категориям;
14.2. сведения о выпусках акций (указываются по каждой проведенной эмиссии акций):
дату и номер протокола принятия решения о выпуске акций;
сумму эмиссии акций;
количество, вид и категории акций;
номинальную стоимость акций;
серии и номера акций;
дату и номер регистрации акций в Комитете по ценным бумагам (при регистрации акций - заполняется Комитетом по ценным бумагам);
условия размещения акций;
сведения, отражающие изменения в зарегистрированном выпуске акций и дату их регистрации в Комитете по ценным бумагам;
14.3. сведения о предстоящей подписке на акции (при проведении открытой подписки на акции дополнительного выпуска):
сумму объявленного уставного фонда;
дату принятия решения о проведении подписки на акции, номер протокола общего собрания акционеров;
объявленную сумму дополнительной эмиссии акций;
количество, вид и категории акций, предлагаемых к открытой подписке;
номинальную стоимость и цену подписки на акции;
места и время проведения подписки;
срок проведения подписки;
условия досрочного прекращения подписки;
действия, совершаемые в случае превышения либо недостижения подпиской объявленного уставного фонда;
условия отказа в подписке;
условия хранения средств, аккумулируемых путем подписки на акции, и гарантии их сохранности до регистрации акций;
условия и порядок возврата средств при отказе от выпуска акций;
порядок оценки и внесения инвестором неденежного вклада в уставный фонд общества;
14.4. другие сведения, указываемые по решению эмитента.
15. Раздел "Сведения об эмиссии облигаций" должен содержать:
15.1. сведения о продаже облигаций:
дату принятия решения о выпуске облигаций, номер протокола и наименование органа, принявшего это решение;
сумму эмиссии облигаций;
количество и вид облигаций, предлагаемых к открытой продаже;
номинальную стоимость и цену продажи облигации;
дату и номер регистрации облигаций в Комитете по ценным бумагам (заполняется Комитетом по ценным бумагам при регистрации облигаций);
места и время проведения продажи;
срок обращения облигаций;
срок и порядок погашения облигаций;
условия отказа в продаже облигаций;
условия и размер выплаты дохода по облигациям;
15.2. состав и стоимость по группам основных и оборотных средств, выступающих в качестве залога;
15.3. наименование государственных органов, где зарегистрирован запрет на отчуждение имущества, выступающего в качестве залога;
15.4. другие сведения, указываемые по решению эмитента.
16. Раздел "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента" должен содержать:
16.1. динамику финансово-хозяйственного состояния эмитента за последние три года либо за каждый завершенный год с момента образования, если этот срок менее трех лет, а также по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о проведении подписки на акции (выпуске акций или облигаций):
суммы основных средств по группам;
суммы капитальных вложений;
суммы балансовой прибыли;
суммы чистой прибыли;
суммы резервного фонда;
суммы, направленные из резервного фонда;
суммы задолженности кредиторам;
суммы, направленные на выплату дивидендов;
доходность на одну акцию;
суммы чистых активов общества;
коэффициент текущей ликвидности;
коэффициент обеспеченности общества собственными оборотными средствами;
среднесписочную численность работников общества;
количество акционеров;
объемы по основным видам производства (работ, услуг), занимающих 10 и более процентов общего объема;
общую характеристику рынков сбыта (внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме);
наименование поставщиков сырья, материалов, комплектующих, занимающих 10 и более процентов общего объема.
Акционерные банки дополнительно указывают следующие показатели:
соблюдение экономических нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь в области платежеспособности, ликвидности и крупных рисков;
выполнение обязательных резервных требований Национального банка Республики Беларусь;
16.2. количество филиалов и представительств общества с указанием их местонахождения;
16.3. инвестиции в уставные фонды других юридических лиц (сумма инвестированных средств, количество акций, доля в уставном фонде);
16.4. размер просроченной задолженности (свыше 1 месяца) по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;
16.5. наличие земельного участка, в том числе застроенного;
16.6. патенты и другие нематериальные активы. Сроки их действия и значение для основных видов деятельности общества;
16.7. сведения о санкциях, примененных к обществу и руководящим должностным лицам эмитента государственными органами (причина, вид и кем применялись санкции), за текущий год.
17. Раздел "Планы развития эмитента" должен содержать:
17.1. планы развития общества с освещением перспективы обеспечения ресурсами намечаемых проектов, анализом факторов риска по группам: экономические, социальные, технические, экологические. Прогноз финансовых результатов;
17.2. другие сведения, указываемые по решению эмитента.
18. К проспекту эмиссии ценных бумаг прилагаются бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках:
за последний отчетный год с заключением аудитора;
за последний квартал, предшествующий принятию решения о проведении подписки на акции (о выпуске ценных бумаг), удостоверенные аудитором либо председателем ревизионной комиссии.
Глава 3 РЕГИСТРАЦИЯ ИЗМЕНЕНИЙ, ВНОСИМЫХ В ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
19. Регистрация изменений, вносимых в проспект эмиссии ценных бумаг.
19.1. При открытой подписке на акции регистрации подлежат изменения в проспекте эмиссии, касающиеся объема выпуска акций, сроков проведения подписки, условий досрочного прекращения подписки, действий, совершаемых в случае превышения либо недостижения подпиской объявленного уставного фонда.
19.2. При открытой продаже облигаций регистрации подлежат изменения в проспект эмиссии облигаций, касающиеся изменения состава и суммы залога.
20. Изменения в проспект эмиссии ценных бумаг утверждаются общим собранием акционеров (при выпуске облигаций - уполномоченным органом), прошиваются, подписываются руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляются печатью эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг).
Право Беларуси 2007 карта новых документов | 
