Постановление Министерства связи и информатизации Республики Беларусь от 22.02.2001 N 6 "Об утверждении Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь"
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
В целях улучшения обслуживания населения, обеспечения доступности предоставления услуг организациями почтовой связи Министерство связи Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь.
2. Республиканскому государственному объединению "Белпочта" (Игнатович Г.Е.):
2.1. довести настоящее Положение до всех республиканских унитарных предприятий почтовой связи и их обособленных структурных подразделений для руководства в практической деятельности;
2.2. заключить договоры с Министерством финансов Республики Беларусь, финансовым управлением Минского городского исполнительного комитета на прием отделениями связи налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет, перечисление денежных средств на счета получателей платежей и о размере комиссионного вознаграждения за выполняемые работы.
3. Руководителям республиканских унитарных предприятий почтовой связи заключить аналогичные договоры с финансовыми управлениями областных исполнительных комитетов.
4. Республиканскому государственному объединению "Белпочта" (Игнатович Г.Е.), руководителям республиканских унитарных предприятий почтовой связи:
4.1. организовать изучение Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь со всеми работниками, занятыми приемом, обработкой платежей и перечислением денежных средств на счета получателей платежей;
4.2. обеспечить строгое выполнение требований Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь.
5. Контроль за выполнением постановления возложить на управление почтовой связи (Жигалко Р.А.), управление экономики и финансов (Лабкович Л.П.).
Министр Н.А.КРУКОВСКИЙ
СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДЕНО
Министр финансов Председатель Постановление
Республики Беларусь Государственного Министерства связи
Н.П.Корбут налогового комитета Республики Беларусь
22.02.2001 Республики Беларусь 22.02.2001 N 6
К.А.Сумар
22.02.2001
ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРИЕМА НАЛОГОВ, ДРУГИХ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И ИНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ ОТДЕЛЕНИЯМИ СВЯЗИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Положение о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь определяет порядок приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет (далее - платежи) отделениями связи Республики Беларусь.
2. Настоящее Положение разработано с учетом требований:
Правил ведения кассовых операций эксплуатационными предприятиями Министерства связи Республики Беларусь, утвержденных Национальным банком Республики Беларусь 2 марта 1999 г. N 18 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1999 г., N 15; зарегистрированы в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 31.03.1999 N 8/201) (далее - Правила ведения кассовых операций);
Положения о безналичных расчетах в Республике Беларусь, утвержденного постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 1996 г., протокол N 36 (далее - Положение о безналичных расчетах);
Инструкции о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам, утвержденной Министерством финансов Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь 8 декабря 1997 г. N 57 и N 01004/164-1, Государственным налоговым комитетом Республики Беларусь и Государственным таможенным комитетом Республики Беларусь 24 декабря 1997 г. N 05-02/14234 и N 07-1/6 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., N 2; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 68, 8/782) (далее - Инструкция о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам).
3. Отделения связи осуществляют прием платежей от физических и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по платежному документу формы ПД-4 согласно приложению 1 в соответствии с Инструкцией о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам. Платежный документ формы ПД-4 состоит из извещения формы ПД-4 и квитанции формы ПД-4.
4. Порядок расчетов по принятым платежам осуществляется в соответствии с требованиями Правил ведения кассовых операций.
5. На счета получателей платежей перечисляются суммы в полном объеме принятых платежей. Взаимоотношения по уплате комиссионного вознаграждения в пользу предприятий связи за работу по приему платежей регулируются отдельными договорами.
6. Прием платежей осуществляется во всех отделениях связи, а также на дому при обслуживании почтальонами доставочных участков. При приеме платежей на дому почтальонами оформляется квитанция формы 1, утвержденная приказом Министерства связи Республики Беларусь от 14 января 2000 г. N 10 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 21, 8/2624) (далее - квитанция формы 1), которая является бланком строгой отчетности.
7. Извещения формы ПД-4, корешки квитанций формы 1 (при приеме платежа на дому) являются первичными документами и служат основанием для отражения всех принятых сумм по платежам в сводном денежном отчете в соответствии с Правилами ведения кассовых операций (далее - СДО). Составленный СДО с приложенными к нему первичными документами на следующий за отчетным рабочий день направляются в районный узел почтовой связи, городской узел почтовой связи, производство республиканского унитарного предприятия почтовой связи (далее - предприятие почтовой связи).
На предприятии почтовой связи осуществляется контроль за правильностью оформления платежных документов, полнотой и своевременностью оприходования принятых денежных средств по платежам.
8. Предприятия почтовой связи ежедневно на основании поступивших из подотчетных отделений связи сводных денежных отчетов и приложенных к ним первичных документов обобщают информацию по всем принятым платежам.
На второй рабочий день после поступления СДО предприятия почтовой связи формируют платежные поручения по каждому коду платежа согласно Инструкции о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам, после чего осуществляется перечисление денежных средств с переводного счета предприятия почтовой связи на соответствующие счета получателей платежей (финансовым органам и инспекциям Государственного налогового комитета соответствующего уровня).
9. Предприятия почтовой связи, расположенные в областных центрах, при организации работы с обслуживающим банком в системе "Клиент-банк" с использованием электронной подписи и отмены передачи платежных поручений на бумажных носителях обеспечивают передачу платежных поручений в электронном виде к концу рабочего дня, следующего за днем приема платежа.
Глава 2 ЗАПОЛНЕНИЕ ПЛАТЕЖНОГО ДОКУМЕНТА ФОРМЫ ПД-4
10. При предъявлении плательщиком платежного документа формы ПД-4 работник связи должен проверить полноту заполнения бланка, идентичность записей на извещении и квитанции. Плательщик должен указать:
наименование получателя платежа;
код банка;
расчетный счет получателя платежа;
учетный номер налогоплательщика (далее - УНН);
фамилию, инициалы и адрес плательщика (при отсутствии УНН имя, отчество указываются полностью);
период оплаты;
наименование и код платежа;
сумму платежа цифрами;
подпись плательщика.
11. При уплате платежей за другое лицо плательщик в форме ПД-4 указывает фамилию, имя, отчество, адрес, а также фамилию, имя, отчество, за кого производится оплата, и его УНН.
Глава 3 ПОРЯДОК ПРИЕМА ПЛАТЕЖЕЙ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ БЕЗ ПРИМЕНЕНИЯ КАССОВЫХ СУММИРУЮЩИХ АППАРАТОВ
12. При отсутствии в отделении связи кассового суммирующего аппарата основанием для оприходования и расчета с клиентом по платежам является платежный документ формы ПД-4.
13. Принятый платеж работник отделения связи записывает в реестр формы 10, предусмотренный Почтовыми правилами, принятыми Советом глав Администраций связи регионального содружества в области связи 22 апреля 1992 г. (далее - реестр формы 10), в котором указываются:
наименование отделения связи, принявшего платеж;
дата приема платежа;
наименование и код платежа;
порядковый номер записи, являющийся номером платежа (нумерация ведется в течение месяца);
УНН (при отсутствии УНН указываются фамилия, имя, отчество полностью);
сумма платежа;
в итоговой строке указываются:
количество платежей по реестру формы 10 цифрами;
сумма платежей по реестру формы 10 цифрами;
подпись работника связи.
14. На квитанции и извещении формы ПД-4 работник отделения связи указывает следующие реквизиты оплаты:
порядковый номер платежа по реестру формы 10;
общую сумму платежа цифрами;
вид оплаты.
Все реквизиты наносятся вручную и заверяются оттиском календарного штемпеля и подписью работника отделения связи.
15. Приняв деньги по платежу, работник отделения связи возвращает плательщику квитанцию с реквизитами оплаты, а извещение приписывает к реестру формы 10, которые накапливаются в течение рабочей смены.
Глава 4 ПОРЯДОК ПРИЕМА ПЛАТЕЖЕЙ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ КАССОВЫХ СУММИРУЮЩИХ АППАРАТОВ
16. При оформлении приема платежа на почтово-кассовом терминале (далее - ПКТ) или других кассовых суммирующих аппаратах (далее - КСА) на извещение и квитанцию формы ПД-4 наносится оттиск клише ПКТ или КСА со следующими реквизитами:
наименование отделения связи, принявшего платеж;
дата и время приема;
порядковый номер платежа;
общая сумма платежа цифрами;
вид оплаты;
идентификатор или личная подпись работника связи, принявшего платеж.
17. При приеме платежей с использованием ПКТ в меню выбирается режим "Платежи". После выбора команды "Прием" на экране высвечивается окно ввода со следующими реквизитами:
номер операции и дата приема;
код банка получателя платежа;
расчетный счет получателя платежа;
наименование и код платежа;
УНН плательщика (при отсутствии УНН фамилия, имя и отчество указываются полностью);
при внесении платы другим лицом указывается УНН, за кого уплачено;
период, за который производится оплата;
вид оплаты, в том числе сумма платежа.
При безналичных расчетах допускается доплата наличными деньгами.
Вид платежа и вид оплаты выбираются из нормативно-справочной информации ПКТ, все остальные параметры вводятся оператором.
18. При использовании КСА, который не наносит оттиска клише на форму ПД-4, квитанция КСА с указанием общей суммы платежа наклеивается на квитанцию формы ПД-4, а на извещение формы ПД-4 реквизиты оплаты наносятся вручную в соответствии с пунктом 14 настоящего Положения.
19. Приняв деньги по платежу, работник отделения связи возвращает плательщику оформленную квитанцию, а извещение приписывается к реестру формы 10, которые накапливаются в течение рабочей смены.
20. При необходимости на печать выдается отчет по каждому виду платежа с указанием общего количества и суммы платежей, принятых за смену или рабочий день.
21. При приеме платежей с использованием ПКТ реестр принятых платежей на печать не выводится, а информация передается для дальнейшей обработки в электронном виде на магнитном носителе.
Глава 5 БЕЗНАЛИЧНЫЙ РАСЧЕТ ПО ПРИНЯТЫМ ПЛАТЕЖАМ
22. Оплата за принятые платежи помимо наличных денежных средств может производиться с применением расчетных чековых книжек, при наличии технических средств - путем списания соответствующей суммы с пластиковых карточек.
23. При приеме чеков как средства оплаты работник связи обязан:
удостовериться в личности владельца чековой книжки по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность, сверить данные документа с соответствующей записью на чеке;
проверить срок действия чековой книжки, наличие суммы остатка денежных средств, правильность заполнения чека, отсутствие следов исправлений и подчисток, полноту заполнения всех реквизитов и наличие подписи владельца;
на оборотной стороне чека и его корешке сделать отметку о произведенной оплате - проставить оттиск календарного штемпеля и расписаться.
Если в корешке предыдущего чека имеется надпись "Испорчен", а сам испорченный чек отсутствует, оплата услуги не производится.
Принятые чеки направляются в главную кассу предприятия почтовой связи в установленном порядке.
Глава 6 ФОРМИРОВАНИЕ ОТЧЕТА ПО ПРИНЯТЫМ ПЛАТЕЖАМ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ
24. В конце рабочей смены работник отделения связи сдает начальнику отделения связи или его заместителю кассовую справку формы МС-42, предусмотренную Правилами ведения кассовых операций, к которой прикладываются квитанции гашения ПКТ или КСА, извещения формы ПД-4, реестр формы 10, если прием платежа осуществлялся без использования ПКТ, корешки квитанций формы 1, наличные денежные средства и денежные документы.
25. Отчетным документом отделения связи перед предприятием почтовой связи является СДО. Каждому получателю платежа (районный финансовый отдел, инспекция Государственного налогового комитета, соответствующий областной и республиканский орган взыскания) соответствует индивидуальный код, по которому в СДО отражаются поступившие суммы и количество принятых платежей, дополнительно указывается вид оплаты.
26. Первичными документами для составления сводного денежного отчета по каждому коду являются извещения формы ПД-4, количество и общая сумма которых должны соответствовать итоговым показаниям счетчиков ПКТ или КСА, итоговой записи в реестре формы 10 за рабочий день. При приеме платежей на ПКТ, кроме того, сформированные файлы платежей копируются на магнитный носитель, который является неотъемлемой частью отчета.
27. Извещения формы ПД-4 перед составлением отчета сортируются на две пачки: одна пачка с принятыми платежами на ПКТ, другая - с платежами, принятыми вручную и с использованием КСА.
28. К каждой пачке с извещениями формы ПД-4 прикрепляется сопроводительный ярлык. На сопроводительном ярлыке указываются:
наименование отделения связи, принявшего платежи;
код услуги по справочнику кодов и услуг, оказываемых отделением связи;
дата приема платежей;
количество извещений в пачке;
общая сумма принятых платежей цифрами;
подпись работника отделения связи.
29. Сформированные пачки с извещениями, реестрами и магнитным носителем направляются вместе с СДО за отчетную дату в предприятие почтовой связи.
Глава 7 КОНТРОЛЬ ПРИНЯТЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И СОЗДАНИЕ ИНФОРМАЦИИ ПО НИМ В ПРЕДПРИЯТИЯХ ПОЧТОВОЙ СВЯЗИ
30. Все СДО ежедневно, на следующий день за отчетным, поступают в предприятие почтовой связи на специально выделенные рабочие места по контролю отчетности отделений связи. Ответственные работники обеспечивают контроль за правильностью оформления первичных документов по принятым платежам, полнотой и своевременностью отражения поступивших сумм в СДО.
31. На рабочих местах по контролю отчетности отделений связи одновременно с выполнением контрольных функций осуществляется сбор информации по платежам с гибких магнитных дисков и создание на ЭВМ информации по платежам, принятым с использованием КСА и немеханизированным способом. Оператор по контролю отчетности отделений связи обеспечивает:
копирование информации с магнитного носителя по платежам, принятым на ПКТ;
ввод информации с первичных документов по платежам, принятым вручную или с применением кассовых суммирующих аппаратов;
ежедневный учет и контроль за полнотой и своевременностью оприходования денежных средств по платежам;
печатание сводных реестров по группам платежей согласно приложению 2.
32. При создании информации на ЭВМ по платежам с извещений формы ПД-4 вводятся следующие реквизиты: код операции; номер услуги; вид оплаты; сумма платежа; код банка; расчетный счет получателя платежа; наименование и код платежа; УНН плательщика, при его отсутствии фамилия, имя и отчество указываются полностью; УНН, за кого произведен платеж; адрес места жительства плательщика; период оплаты; дата оплаты; дата совершения банковской операции по списанию денежных средств со счета предприятия почтовой связи и номер платежного поручения (вносится в базу данных программно после перечисления денежных средств на счет получателя платежа).
33. После создания информации по платежам с первичных документов все итоговые суммы за рабочий день отделения связи сверяются с итоговыми суммами, оприходованными по СДО отделения связи. По выявленным в процессе сверки расхождениям проводится расследование.
34. При завершении сверки на печать выводится сводный реестр, а информация по платежам передается на сервер для формирования сводных платежных поручений.
35. После проверки СДО отделений связи на предмет полноты и своевременности оприходования денежных сумм по принятым платежам все извещения формы ПД-4 передаются с отрывной частью сводного реестра на рабочее место для дальнейшей обработки.
В сводном реестре указываются:
дата выдачи сводного реестра;
наименование отделения связи;
дата приема платежей;
код операции и полное наименование услуги;
количество документов цифрами;
общая сумма платежей цифрами;
результаты проверки;
подпись оператора, формировавшего пачку документов.
При дальнейшей обработке проверяется соответствие количества извещений в пачке с количеством, указанным в отрывной части сводного реестра.
36. Все извещения формы ПД-4, поступившие в пачках, сортируются по кодам назначения платежа. По каждому коду формируются пачки извещений. В одну пачку включается не более 100 извещений.
На каждой пачке указываются:
наименование предприятия почтовой связи;
наименование получателя платежа;
дата формирования пачки;
код назначения платежа;
количество извещений в пачке;
сумма принятых платежей цифрами;
подпись работника, формировавшего пачку.
Из пачек с одним кодом назначения платежа формируется общая бандероль, на адресном ярлыке которой указываются общее количество извещений и общая сумма платежей за конкретную дату. Бандероль хранится на рабочем месте до совершения перечисления денежных средств получателю платежа, после чего на адресном ярлыке бандероли указываются дата перечисления и номер платежного документа, затем бандероль передается получателю платежа.
37. Накопленная на сервере в течение рабочего дня информация по платежам сортируется программно по получателям и по кодам назначения платежа согласно нормативно-справочной информации с банковскими реквизитами получателей платежей. На печать выдается сводный реестр-2 согласно приложению 3, в котором указываются:
дата выдачи реестра;
дата приема платежа;
код банка получателя;
расчетный счет получателя в числителе и код назначения платежа в знаменателе;
количество документов цифрами;
сумма принятых платежей;
подпись работника, сформировавшего реестр.
38. Данные сводного реестра-2 сверяются с итогами, указанными на адресных ярлыках бандеролей, сформированных в процессе сортировки по кодам назначения платежа. При наличии расхождений на печать выводится акт расхождений, а при необходимости по запросу на печать выводится реестр сверки согласно приложению 4, в котором указываются:
наименование отделения связи;
номер квитанции;
УНН плательщика;
сумма платежа.
После выяснения причины расхождений на сервере производится соответствующая корректировка информации по реквизитам банка или кодам услуг.
Глава 8 ФОРМИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ
39. После завершения обработки и контроля базы данных по платежам в отношении получателей и кодов назначения платежа формируется сводное платежное поручение, которое должно соответствовать требованиям Положения о безналичных расчетах и содержать:
наименование расчетного документа;
номер расчетного документа;
дату составления поручения;
наименование и код банка плательщика (предприятия почтовой связи);
наименование и код банка получателя;
порядковый номер каждой отрывной части сводного платежного поручения;
наименование плательщика;
наименование каждого получателя;
наименование и код банка каждого получателя;
расчетный счет каждого получателя;
сумму перечисления каждому получателю;
для каждого получателя - код назначения платежа, номер и дату договора;
подписи и гербовую печать плательщика.
40. Процесс формирования сводных платежных поручений состоит из следующих этапов:
на основании кода назначения платежа из нормативно-справочной информации выбираются вариант и количество экземпляров платежного поручения;
присваивается порядковый номер платежного поручения, нумерация ведется в течение года, но не более 9999;
печатание сводного платежного поручения.
41. Сводное платежное поручение представляется в банк в трех экземплярах. Первый экземпляр служит основанием для списания средств со счета плательщика, после совершения операции помещается в документы дня банка плательщика, второй направляется получателю для приложения к выписке из его счета, третий выдается плательщику.
Глава 9 ПЕРЕДАЧА ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ И БУМАЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ ПОЛУЧАТЕЛЯМ ПЛАТЕЖЕЙ
42. Текстовые файлы с информацией, созданной с каждого первичного документа по платежам, на магнитном носителе (дискете) передаются получателям платежей в установленные сроки со следующими сопроводительными документами:
отрезная часть четвертого экземпляра сводного платежного поручения;
бандероль с пачками извещений.
На ярлыке к дискете согласно приложению 5 указываются наименование предприятия почтовой связи, наименование получателя платежей, дата формирования, код назначения платежа, количество извещений, сумма принятых платежей.
43. Информация на магнитном носителе содержит следующие реквизиты:
дату приема платежа;
номер услуги;
сумму платежа;
код банка;
расчетный счет получателя;
наименование и код платежа;
УНН плательщика, а при его отсутствии - фамилию, имя, отчество.
Информация формируется в отдельные файлы по каждому платежному поручению. В первой строке файла сообщаются реквизиты платежного поручения, а именно: его номер, дата и перечисленная сумма.
44. Дискета с информацией о принятых платежах, бандероль с извещениями формы ПД-4 направляются получателю платежей служебным заказным порядком. Номер заказного отправления должен соответствовать номеру, проставленному на ярлыке к дискете.
45. В соответствии с заключенными договорами в установленные сроки производится сверка по суммам принятых и перечисленных платежей за отчетный период. Основанием для сверки является акт сверки по суммам принятых и перечисленных платежей согласно приложению 6, составленный предприятием почтовой связи, который направляется в адрес получателей платежей.
В акте сверки указываются:
наименование организации - получателя платежа;
период сверки;
дата выдачи документа;
сумма принятых платежей в прошлом месяце и перечисленная в текущем;
сумма принятых платежей в текущем месяце;
сумма, перечисленная в текущем месяце;
сумма принятых платежей в текущем месяце, но неперечисленная;
сумма перечисления прописью за указанный период;
подписи руководителя и главного бухгалтера предприятия почтовой связи, заверенные печатью;
подписи руководителя и главного бухгалтера организации - получателя платежа, заверенные печатью.
46. Пересылка актов сверки осуществляется служебным заказным письмом с простым уведомлением.
Глава 10 ФОРМИРОВАНИЕ АРХИВА
47. База данных плательщиков, сформированная на автоматизированных рабочих местах операторов по контролю отчетности отделений связи, хранится в течение года.
48. Сводные реестры, сводные реестры-2 брошюруются в течение месяца и хранятся на предприятии почтовой связи два месяца, следующих за отчетным.
49. При утере квитанции плательщиком по запросу отделения связи выдается справка, подтверждающая прием и перечисление платежа, согласно приложению 7.
50. По истечении двух месяцев осуществляется передача документов в архив в соответствии с установленным порядком.
Приложение 1
к Положению о порядке
приема налогов, других
обязательных платежей и
иных поступлений в бюджет
отделениями связи
Республики Беларусь
ПЛАТЕЖНЫЙ ДОКУМЕНТ ФОРМЫ ПД-4
-----------+--------------------------------------------------------
¦ ¦ ----------------- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Извещение ¦УНН ----------------- Форма ПД-4 ¦
¦ ¦плательщика Утверждена ГНИ ¦
¦ ¦___________________________________ при Министерстве ¦
¦ ¦ (получатель платежа) финансов ¦
¦ ¦Учреждение банка _________________ Республики Беларусь¦
¦ ¦ 6 июня 1994 г. ¦
¦ ¦ --------- -------- ¦
¦ ¦Счет ¦ ¦ Лицевой¦ ¦ ¦
¦ ¦получателя¦ ¦ счет ¦ ¦ ¦
¦ ¦ --------- -------- ¦
¦ ¦_______________________________________________________¦
¦ ¦ (фамилия, имя, отчество) ¦
¦ ¦_______________________________________________________¦
¦ ¦ (адрес) ¦
¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦ ¦ Вид ¦Недоимки¦Платежи ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежа¦прошлых ¦текущего¦ Дата ¦ Сумма ¦
¦ ¦ ¦ лет ¦ года ¦ ¦ ¦
¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦ ¦НДС ¦ ¦
¦ +-----------------------------------+-------------------+
¦ ¦ -------------------- ¦ ¦
¦ Кассир ¦УНН ¦ ¦ Пеня ¦ ¦
¦ ¦ -------------------- +-------------------+
¦ ¦За кого ¦ ¦
¦ ¦Всего ¦ ¦
¦ ¦ +-------------------+
¦ ¦Плательщик ¦ ¦
+----------+-----------------------------------+-------------------+
¦Квитанция ¦УНН ----------------- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Форма ПД-4 ¦
¦ ¦ ----------------- Утверждена ГНИ ¦
¦ ¦___________________________________ при Министерстве ¦
¦ ¦ (получатель платежа) финансов ¦
¦ ¦Учреждение банка _________________ Республики Беларусь¦
¦ ¦ 6 июня 1994 г. ¦
¦ ¦ --------- -------- ¦
¦ ¦Счет ¦ ¦ Лицевой¦ ¦ ¦
¦ ¦получателя¦ ¦ счет ¦ ¦ ¦
¦ ¦ --------- -------- ¦
¦ ¦_______________________________________________________¦
¦ ¦ (фамилия, имя, отчество) ¦
¦ ¦_______________________________________________________¦
¦ ¦ (адрес) ¦
¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦ ¦ Вид ¦Недоимки¦Платежи ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежа¦прошлых ¦текущего¦ Дата ¦ Сумма ¦
¦ ¦ ¦ лет ¦ года ¦ ¦ ¦
¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+--------+--------+---------+ ¦
¦ ¦НДС ¦ ¦
¦ +-----------------------------------+-------------------+
¦ ¦ -------------------- ¦ ¦
¦ Кассир ¦УНН ¦ ¦ Пеня ¦ ¦
¦ ¦ -------------------- +-------------------+
¦ ¦За кого ¦ ¦
¦ ¦Всего ¦ ¦
¦ ¦ +-------------------+
¦ ¦Плательщик ¦ ¦
-----------+-----------------------------------+--------------------
Примечание. До введения системы присвоения УНН физическим лицам заполнение УНН по лицам, его не имеющим, не обязательно.
Приложение 2
к Положению о порядке
приема налогов, других
обязательных платежей и
иных поступлений в бюджет
отделениями связи
Республики Беларусь
СВОДНЫЙ РЕЕСТР
-----------------+------+--------------------+-----------+----------
¦ ¦ ¦Наименование услуги ¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦ Сумма ¦
¦отделения связи ¦ ¦ код ¦ полное ¦ документов¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ наименование ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----
Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
-----------------+------+--------------------+-----------+----------
¦ ¦ ¦ Наименование услуги¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦ Сумма ¦
¦отделения связи ¦ ¦ код ¦ полное ¦ документов¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ наименование ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----
Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
-----------------+------+--------------------+-----------+----------
¦ ¦ ¦ Наименование услуги¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦ Сумма ¦
¦отделения связи ¦ ¦ код ¦ полное ¦ документов¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ наименование ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----
Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 3
к Положению о порядке
приема налогов, других
обязательных платежей и
иных поступлений в бюджет
отделениями связи
Республики Беларусь
СВОДНЫЙ РЕЕСТР-2
---------+---------+------------------+---------------+-------------
¦ Дата ¦ Код ¦ Расчетный счет ¦ Количество ¦ Сумма ¦
¦ ¦ банка ¦ ¦ документов ¦ ¦
+--------+---------+------------------+---------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
---------+---------+------------------+---------------+-------------
Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
---------+---------+------------------+---------------+-------------
¦ Дата ¦ Код ¦ Расчетный счет ¦ Количество ¦ Сумма ¦
¦ ¦ банка ¦ ¦ документов ¦ ¦
+--------+---------+------------------+---------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
---------+---------+------------------+---------------+-------------
Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
---------+---------+------------------+--------------+--------------
¦ Дата ¦ Код ¦ Расчетный счет ¦ Количество ¦ Сумма ¦
¦ ¦ банка ¦ ¦ документов ¦ ¦
+--------+---------+------------------+--------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
---------+---------+------------------+--------------+--------------
Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 4
к Положению о порядке
приема налогов, других
обязательных платежей и
иных поступлений в бюджет
отделениями связи
Республики Беларусь
Реестр сверки по _________________________________
(код и назначение платежа)
_______________________
(дата выдачи документа)
--------------------+-------------+---------------+-----------------
¦ Наименование ¦ Номер ¦ УНН ¦ Сумма платежа ¦
¦ отделения связи ¦ квитанции ¦ плательщика ¦ ¦
+-------------------+-------------+---------------+----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-------------------+-------------+---------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--------------------+-------------+---------------+-----------------
______________________________ ___________________________
(подпись контролирующего лица) (И.О.Фамилия)
Приложение 5
к Положению о порядке
приема налогов, других
обязательных платежей и
иных поступлений в бюджет
отделениями связи
Республики Беларусь
ЯРЛЫК К ДИСКЕТЕ N_____
_________________________________________
(наименование предприятия почтовой связи)
____________________________________
(наименование получателя)
___________________
(дата формирования)
--------------------------+-------------------------+---------------
¦ Код назначения платежа ¦ Количество извещений ¦ Сумма ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦
--------------------------+-------------------------+---------------
Приложение.
______________________________________________ _________________
(подпись работника предприятия почтовой связи) (И.О.Фамилия)
Приложение 6
к Положению о порядке
приема налогов, других
обязательных платежей и
иных поступлений в бюджет
отделениями связи
Республики Беларусь
АКТ
СВЕРКИ ПО СУММАМ ПРИНЯТЫХ И ПЕРЕЧИСЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
_________________________________________
(наименование организации)
за __________________________ 200__ г.
(месяц)
________________________
(дата выдачи документа)
-------------------+---------------+--------------+-------------------
¦ Сумма, принятая ¦Сумма, принятая¦Сумма, пере- ¦Сумма принятая, но¦
¦ в прошлом месяце,¦в текущем меся-¦численная в ¦не перечисленная в¦
¦ перечисленная в ¦це (в рублях) ¦текущем месяце¦ текущем месяце ¦
¦текущем (в рублях)¦ ¦ (в рублях) ¦ (в рублях) ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦
-------------------+---------------+--------------+-------------------
Сумма перечисления ____________________________________________
(прописью)
Руководитель _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. предприятия
почтовой связи
Руководитель _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. предприятия -
получателя платежей
Приложение 7
к Положению о порядке
приема налогов, других
обязательных платежей и
иных поступлений в бюджет
отделениями связи
Республики Беларусь
СПРАВКА
Выдана ________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество плательщика)
в том, что платеж __________________________________________________
(код, назначение платежа)
принят _____________________________________________________________
(дата приема, номер платежа)
Сумма _________________________________________________________
зачислена на расчетный счет ________________________________________
(дата зачисления, номер платежного
поручения)
______________________________________________ __________________
(подпись работника предприятия почтовой связи) (И.О.Фамилия)
Право Беларуси 2007 карта новых документов | 
