Постановление Межпарламентского Комитета Республики Беларусь, Республики Казахстан, Кыргызской Республики и Российской Федерации N 7-8 "О модельном законе "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля"
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
Рассмотрев представленный Постоянной комиссией МПК по экономике и финансам проект модельного закона "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля", Межпарламентский Комитет ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Принять модельный закон "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля" (прилагается).
2. Направить указанный модельный закон в парламенты государств - участников Договора от 29 марта 1996 года для использования в национальных законодательствах.
3. Рекомендовать Интеграционному Комитету использовать основные положения модельного закона "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля" при подготовке и реализации соответствующих договоров, соглашений и решений органов управления интеграцией.
Председатель Межпарламентского Комитета П.ШИПУК
Приложение
МОДЕЛЬНЫЙ ЗАКОН О ЕДИНЫХ ПРИНЦИПАХ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
Настоящий Закон определяет виды имущества, признаваемого валютными ценностями, понятие и виды валютных операций и правила их осуществления, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, порядок открытия и ведения счетов резидентов и нерезидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в валюте государства, а также ввоза, вывоза и пересылки валютных ценностей, цели и направления валютного контроля, ответственность за нарушения валютного законодательства.
Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Валютное регулирование
Валютное регулирование - деятельность специальных государственных органов (органов валютного регулирования), определенных законодательством государства, по установлению порядка обращения валютных ценностей, правил владения, пользования и распоряжения валютными ценностями в целях обеспечения защиты и устойчивости национальной валюты и платежного баланса страны, формирования и развития внутреннего валютного рынка.
Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
В целях настоящего Закона используются следующие основные понятия.
1. Иностранная валюта:
а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
б) средства на счетах в банках и иных кредитных организациях в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.
2. Национальная валюта:
а) находящаяся в обращении, а также изъятая или изымаемая из обращения, но подлежащая обмену национальная валюта в виде банковских билетов (банкнот) центрального (национального) банка и монет;
б) средства в национальной валюте на счетах в банках и иных финансовых институтах (кредитных организациях) в государстве и за его пределами.
3. Валютные ценности:
а) иностранная валюта;
б) ценные бумаги, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте;
в) платежные документы (инструменты) и другие долговые обязательства, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте;
г) ценные бумаги, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте в случае совершения с ними сделок, предусмотренных в подпункте в) статьи 4 настоящего Закона;
д) национальная валюта, платежные документы (инструменты) и другие долговые обязательства, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, в случае совершения с ними сделок, предусмотренных в подпункте в) статьи 4 настоящего Закона.
Настоящий перечень валютных ценностей может быть расширен национальным законодательством.
4. Уполномоченные организации - банки и иные юридические лица, имеющие лицензию центрального (национального) банка государства на проведение операций с валютными ценностями, предусмотренных банковским законодательством.
Статья 3. Субъекты отношений, регулируемых настоящим Законом
1. Резидентами государства являются:
а) граждане государства, а также иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в государстве на основании вида на жительство (либо заменяющего его документа), выданного соответствующими государственными органами;
б) все юридические лица, созданные в соответствии с законодательством государства, с местом нахождения в государстве, а также их филиалы и представительства с местом нахождения в государстве и за его пределами;
в) дипломатические и иные официальные представительства государства, находящиеся за пределами государства.
2. Нерезидентами государства являются все юридические и физические лица в государстве и за его пределами, а также филиалы и представительства юридических лиц, не указанные в пункте 1 настоящей статьи.
Статья 4. Валютные операции
Валютными операциями являются:
а) операции с валютными ценностями, указанными в подпунктах а), б), в) пункта 3 статьи 2 настоящего Закона, в том числе сделки, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов (инструментов) в иностранной валюте;
б) ввоз и пересылка в государство, а также вывоз и пересылка из государства валютных ценностей любым способом;
в) сделки между резидентами и нерезидентами, связанные с переходом права собственности и иных прав на национальную валюту, а также ценные бумаги, платежные документы (инструменты) и другие долговые обязательства, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте.
Статья 5. Текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала
1. Валютные операции между резидентами и нерезидентами подразделяются на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.
2. Текущими операциями являются:
а) переводы без отсрочки платежа для осуществления сделок, связанных с экспортом и импортом товаров, работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе прав на них;
б) осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных сделок в пределах срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций;
в) предоставление и получение кредитов и займов в пределах срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций;
г) перевод и получение дивидендов, вознаграждения (интереса) и иных доходов по депозитам, инвестициям, ссудным и иным операциям;
д) переводы неторгового характера, перечень которых устанавливается законодательством государства.
3. Операциями, связанными с движением капитала, являются:
а) прямые и "портфельные" инвестиции;
б) переводы в оплату имущественных и иных прав на недвижимость;
в) осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных сделок свыше срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций;
г) предоставление и получение кредитов и займов свыше срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций.
4. Случаи отнесения валютных операций, не указанных в пунктах 2 и 3 настоящей статьи, к текущим либо связанным с движением капитала устанавливаются национальным законодательством.
Глава 2. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
Статья 6. Органы валютного регулирования
1. Валютное регулирование относится к исключительной компетенции государства.
2. Органы валютного регулирования определяются законодательными актами государства.
3. Президент, правительство, центральный (национальный) банк государства и иные государственные органы осуществляют валютное регулирование в пределах своей компетенции.
Статья 7. Порядок проведения операций с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке
1. Запрещается использование иностранной валюты при проведении расчетов на территории государства за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами государства, а также в случаях, предусмотренных нормативными актами центрального (национального) банка государства.
Порядок осуществления валютных операций на территории государства устанавливается центральным (национальным) банком государства.
2. Купля-продажа (конверсия) иностранной валюты в государстве производится резидентами и нерезидентами через уполномоченные организации в порядке, определяемом центральным (национальным) банком государства.
3. Купля-продажа (конверсия) иностранной валюты, минуя уполномоченные организации, запрещена.
Статья 8. Счета резидентов
1. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных организациях в порядке, установленном центральным (национальным) банком государства. Резиденты обязаны обеспечить зачисление денежных средств от внешнеэкономической деятельности на счета в уполномоченных организациях за исключением случаев, установленных центральным (национальным) банком государства.
2. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте государства в иностранных банках в порядке и на условиях, установленных центральным (национальным) банком государства.
3. Уполномоченные организации открывают корреспондентские и иные счета в банках государства и иностранных банках в соответствии с банковским законодательством государства.
Статья 9. Счета нерезидентов
1. Нерезиденты имеют право открывать счета в иностранной валюте и в национальной валюте в уполномоченных организациях и осуществлять по ним операции в порядке, установленном центральным (национальным) банком государства.
2. Иностранные банки вправе открывать корреспондентские и иные счета в иностранной валюте и в национальной валюте в банках государства и осуществлять по ним операции в порядке, установленном центральным (национальным) банком государства и в соответствии с законодательством государства.
Статья 10. Порядок осуществления текущих валютных операций
Платежи и переводы, осуществляемые для исполнения текущих валютных операций между резидентами и нерезидентами, производятся через уполномоченные организации в порядке, установленном законодательством государства, без ограничений.
Статья 11. Порядок осуществления валютных операций, связанных с движением капитала
Платежи и переводы, осуществляемые для исполнения валютных операций, связанных с движением капитала, и проводимые с использованием национальной валюты и иностранной валюты, осуществляются в порядке, установленном законодательством государства.
Статья 12. Ввоз и вывоз наличной иностранной валюты, ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте
1. Ввоз наличной иностранной валюты, ценных бумаг, платежных документов (инструментов) и других долговых обязательств, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте, резидентами или нерезидентами осуществляется без ограничений.
2. Порядок и нормы вывоза резидентами и нерезидентами наличной иностранной валюты, ценных бумаг, платежных документов (инструментов) и других долговых обязательств, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте, устанавливаются в соответствии с законодательством государства.
3. Таможенное оформление ввоза и вывоза валютных ценностей, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, осуществляется в соответствии с таможенным законодательством государства.
Статья 13. Ввоз и вывоз наличной национальной валюты, ценных бумаг и платежных документов в национальной валюте
1. Ввоз и вывоз резидентами и нерезидентами наличной национальной валюты и платежных документов (инструментов) и других долговых обязательств, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, осуществляются в порядке, устанавливаемом центральным (национальным) банком государства.
2. Ввоз и вывоз резидентами и нерезидентами ценных бумаг, номинал и (или) стоимость которых выражена в национальной валюте, осуществляются в порядке, определяемом государственным органом, регулирующим отношения в области выпуска, обращения и регистрации ценных бумаг по согласованию с центральным (национальным) банком государства.
3. Таможенное оформление ввоза и вывоза ценностей, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, осуществляется в соответствии с таможенным законодательством государства.
Статья 14. Пересылка иностранной и национальной валюты, ценных бумаг, платежных документов в иностранной и национальной валюте
Пересылка иностранной валюты, национальной валюты, ценных бумаг, платежных документов (инструментов) и иных долговых обязательств в иностранной и национальной валюте допускается резидентами и нерезидентами в случаях и порядке, установленных законодательством государства.
Глава 3. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ (НАДЗОР ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА)
Статья 15. Цель и направления валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства)
1. Целью валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) является обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства при осуществлении операций с валютными ценностями, а также операций с национальной валютой, ценными бумагами, платежными документами (инструментами) и другими долговыми обязательствами, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, регулируемых настоящим Законом.
2. Основными направлениями валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) являются:
а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему валютному законодательству государства;
б) проверка выполнения обязательств резидентов перед государством по проводимым ими валютным операциям;
в) противодействие легализации ("отмыванию") доходов, полученных преступным путем;
г) проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям в соответствии с требованиями национального законодательства;
д) анализ данных учета, отчетности и статистической информации по валютным операциям.
Статья 16. Органы и агенты валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства)
1. Валютный контроль (надзор за соблюдением валютного законодательства) в государстве осуществляется органами и агентами валютного контроля, являющимися таковыми в соответствии с национальным законодательством.
2. Органами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) в государстве являются центральный (национальный) банк и иные государственные органы в соответствии с компетенцией, установленной законодательством государства.
3. Агентами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) являются уполномоченные организации, которые в соответствии с законодательством государства наделены соответствующими полномочиями и подотчетны центральному (национальному) банку государства.
Порядок осуществления валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) уполномоченными организациями устанавливает центральный (национальный) банк государства.
Статья 17. Отчетность о валютных операциях и представление информации
1. Порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям устанавливаются центральным (национальным) банком государства, иными уполномоченными государственными органами в соответствии с их компетенцией.
2. Резиденты и нерезиденты, совершающие валютные операции, регулируемые настоящим Законом, обязаны представлять центральному (национальному) банку государства и уполномоченной организации по их запросу необходимую информацию и документы в целях исполнения требований настоящего Закона.
Статья 18. Права и обязанности должностных лиц органов и агентов валютного контроля
1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов в соответствии с законодательством государства имеют право проверять все документы и получать необходимые объяснения и сведения, связанные с осуществлением валютных операций.
2. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функций валютного контроля банковскую и коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.
Глава 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА
Статья 19. Ответственность за нарушение валютного законодательства
1. За неисполнение либо ненадлежащее исполнение требований настоящего Закона резиденты и нерезиденты несут ответственность в порядке, установленном законодательством государства.
2. Наложение санкций за нарушение норм настоящего Закона производится органами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства), в том числе по представлению агентов валютного контроля в порядке, предусмотренном законодательством государства.
3. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в случае превышения возложенных на них полномочий привлекаются к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством государства.
Статья 20. Освобождение от ответственности за нарушение валютного законодательства
1. Резиденты и нерезиденты не несут ответственности за нарушение валютного законодательства, если докажут, что указанное нарушение произошло вследствие:
а) непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств;
б) нарушения обязательств со стороны контрагента и принятия всех необходимых мер для возврата от контрагента в денежной или натуральной форме всего переданного ему по сделке, совершенной с нарушением валютного законодательства, при условии уведомления соответствующего органа валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) в порядке, установленном законодательством государства.
2. Резиденты и нерезиденты, нарушившие валютное законодательство, освобождаются от ответственности за нарушение валютного законодательства, если до выявления нарушения органами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) лицо, нарушившее валютное законодательство:
а) устранило нарушение валютного законодательства путем возврата другому лицу всего полученного либо путем получения от другого лица всего переданного ему по сделке, совершенной с нарушением валютного законодательства, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) - путем возмещения его стоимости в деньгах;
б) получило разрешение (лицензию) на осуществление валютной операции, если нарушением валютного законодательства явилось проведение такой валютной операции без соответствующего разрешения (лицензии);
в) привело учет по валютным операциям в соответствие с требованиями законодательства государства;
г) было привлечено к ответственности за это нарушение в соответствии с законодательством государства.
Право Беларуси 2007 карта новых документов |