ИНСТРУКЦИЯ Национального банка Республики Беларусь от 02.09.1998 N 96 "О БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЯХ ПО МЕЖДУНАРОДНЫМ РАСЧЕТАМ (ДОКУМЕНТАРНЫЕ АККРЕДИТИВЫ, ГАРАНТИИ, ИНКАССО)"
Документ утратил силу
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Главная страница
Стр. 2
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | ... Стр.11 21. Надлежащим образом оформленное заявление на аккредитив принимается к исполнению, при этом первый его экземпляр используется для составления аккредитива уполномоченного банка и помещается в дело (досье) аккредитива, второй экземпляр с подписью работника, принявшего заявление, датой приема и оттиском штампа уполномоченного банка передается приказодателю.
22. Исполнением заявления на аккредитив является отправка уполномоченным банком банку - корреспонденту либо бенефициару сообщения об открытии аккредитива. Исполнение заявления на аккредитив производится, как правило, на следующий рабочий день, но не позже, чем через три рабочих дня после дня его приема. В тех случаях, когда банку - нерезиденту предоставляется возмещение путем рамбурса на третий банк, этому банку в указанный срок направляются рамбурсные инструкции по выполнению требований исполняющего банка.
При открытии аккредитива валютное покрытие по нему списывается со счета приказодателя и зачисляется на пассивный балансовый счет группы N 351 "Аккредитивы". Перечисление оформляется мемориальным ордером, первый экземпляр которого помещается в документы дня уполномоченного банка, второй - в аккредитивное дело, третий выдается клиенту. При открытии уполномоченным банком непокрытого аккредитива валютное покрытие по нему может не списываться со счета клиента в момент открытия, а переводиться приказодателем в течение срока действия аккредитива до момента его исполнения. Взаимные обязательства между уполномоченным банком и приказодателем непокрытого аккредитива, включая сроки перечисления сумм валютного покрытия на счет группы N 351 "Аккредитивы", размер вознаграждения уполномоченного банка, предоставляемое приказодателем уполномоченному банку обеспечение, определяются договором, заключаемым в письменной форме.
23. Сообщение об открытии аккредитива отправляется уполномоченным банком авизующему банку телетрансмиссионными средствами (как правило, в формате МТ 700) либо по почте. Если аккредитив открывается по почте, авизующему банку направляются два экземпляра аккредитива - авизо для бенефициара и авизо для авизующего банка. Если аккредитив открыт телетрансмиссионным сообщением, которое является рабочим аккредитивом, письменное (почтовое) подтверждение открытия аккредитива уполномоченным банком не посылается. Если телетрансмиссионное сообщение не является рабочим аккредитивом, в него обязательно должны быть включены слова "подробности следуют" ("full details to follow"), а авизующему банку без задержки должен быть отправлен рабочий аккредитив (почтовое сообщение).
Указанный порядок применяется также и в случае внесения изменений в ранее открытый уполномоченным банком аккредитив.
Копия сообщения об открытии аккредитива (копия телетрансмиссионного сообщения либо авизо для бенефициара), а также копия сообщения о внесении изменений в условия аккредитива передается уполномоченным банком приказодателю.
24. Регистрация и учет импортных аккредитивов.
24.1. Открытые уполномоченным банком аккредитивы регистрируются в книге (журнале) открытых аккредитивов (п.14.1). На каждый открытый аккредитив заводится дело (досье), в которое помещаются копия аккредитива, другие документы, относящиеся к аккредитиву, а также копии документов, представленных (через банк - нерезидент или непосредственно) бенефициаром. В деле (досье) также делаются отметки об оплате расходов, связанных с аккредитивом.
24.2. Открытые уполномоченными банками аккредитивы учитываются на балансовых счетах группы N 351 "Аккредитивы", внебалансовых счетах N 99152 "Непокрытые аккредитивы по иностранным операциям", N 99824 "Покрытые аккредитивы к оплате в иностранной валюте". Суммы предоставленных банкам - нерезидентам валютных покрытий по аккредитивам, зарезервированные на открытых банками - нерезидентами уполномоченным банкам счетах страховых депозитов (депозитов покрытия), учитываются на отдельных лицевых счетах балансового счета N 1514 "Прочие счета до востребования в других банках за границей".
25. Исполнение импортных аккредитивов.
25.1. При поступлении документов по аккредитиву ответственный работник уполномоченного банка проверяет их соответствие по внешним признакам условиям аккредитива, руководствуясь при этом также положениями пунктов 15.3 - 15.4.
Работник уполномоченного банка должен также удостовериться в том, что поступившее от банка - нерезидента дебетовое авизо или требование о возмещении выплаченных по аккредитиву сумм не противоречит рамбурсным инструкциям уполномоченного банка. Если рамбурсирующий банк не выплатит по первому требованию исполняющего банка соответствующее возмещение, и в связи с этим уполномоченный банк вынужден будет выплатить исполняющему банку проценты за задержку платежа, уполномоченный банк выставляет рамбурсирующему банку требование о возмещении понесенных им расходов.
По аккредитивам, предусматривающим конверсию валют в момент платежа или в соответствии с рамбурсными инструкциями уполномоченного банка, работник уполномоченного банка проверяет правильность примененного банком - нерезидентом курса согласно условиям аккредитива, а если аккредитив исполняется уполномоченным банком, рассчитывает сумму выплат в соответствии с курсом, указанным в аккредитиве. Возникающие при этом курсовые разницы относятся на счет приказодателя аккредитива.
25.2. В случае, когда аккредитив исполняется уполномоченным банком, платежи банку - нерезиденту (в пользу бенефициара) производятся в течение семи рабочих дней после получения документов по аккредитиву или в сроки, указанные в аккредитиве.
Суммы по аккредитиву списываются с соответствующих балансовых счетов уполномоченного банка в корреспонденции с корреспондентскими счетами. Указанное списание оформляется мемориальным ордером, первый экземпляр которого помещается в документы дня уполномоченного банка, второй - в аккредитивное дело.
Документы по аккредитиву выдаются приказодателю под расписку. Если банк - нерезидент в своем сопроводительном письме просит подтвердить получение уполномоченным банком документов по аккредитиву, ему направляется такое подтверждение.
25.3. Документы, поступившие без дебетового авизо от банка - нерезидента, которому предоставлено право рамбурса на счет уполномоченного банка в другом банке - нерезиденте, проверяются и выдаются приказодателю в течение семи рабочих дней, следующих за днем их получения, а суммы выплат по аккредитиву отражаются по счету N 1810 "Средства на промежуточных счетах по операциям с иностранной валютой", списание с которого производится по получении дебетового авизо от рамбурсирующего банка.
25.4. В случае, если при проверке документов по аккредитиву будут обнаружены расхождения с его условиями, уполномоченный банк вправе отказаться принять данные документы, о чем он должен в срок не позднее седьмого дня, следующего за днем получения документов, при помощи телетрансмиссионных средств сообщить банку, от которого получены документы, либо бенефициару, если документы получены уполномоченным банком непосредственно от него. Указанное сообщение должно содержать список всех обнаруженных в документах расхождений, а также извещение о том, держит ли уполномоченный банк документы у себя в распоряжении лица, их представившего, или возвращает их ему.
Уполномоченный банк вправе обратиться к приказодателю с просьбой сообщить, согласен ли он оплатить документы с расхождениями или отказывается от их оплаты. Срок в семь рабочих дней, установленный для проверки документов и принятия решения об их принятии или отказе от них, в связи с указанным обращением не продлевается. Свое согласие на оплату документов по аккредитиву с расхождениями приказодатель подтверждает, представляя в уполномоченный банк соответствующее заявление, заверенное подписями и оттиском печати в соответствии с заявленными в банк образцами подписей и оттиска печати.
25.5. Если приказодатель своевременно откажется от принятия документов с расхождениями с условиями аккредитива, уполномоченный банк информирует при помощи телетрансмиссионных средств банк - нерезидент о своем отказе принять документы с указанными расхождениями с условиями аккредитива и произвести против них платеж, акцепт или негоциацию. В случае, если банк - нерезидент уже выплатил бенефициару соответствующие суммы за счет уполномоченного банка, уполномоченный банк вправе требовать возврата этих сумм с процентами за пользование средствами уполномоченного банка. Одновременно уполномоченный банк сообщает, держит ли он документы в распоряжении банка - нерезидента у себя или возвращает их ему.
26. Изменение условий, аннулирование и закрытие импортных аккредитивов.
26.1. Изменение условий или аннулирование безотзывного аккредитива, открытого уполномоченным банком, до истечения срока его действия производятся уполномоченным банком по заявлению приказодателя. В заявлении об изменении условий должны быть точно указаны предлагаемые изменения, а в заявлении об аннулировании - причины досрочного аннулирования. В заявлениях об изменении условий и аннулировании аккредитива также должно быть подтверждено согласие бенефициара на такие изменения и аннулирование. Если приказодатель располагает документом (письмом, факсимильным сообщением и др.) о согласии бенефициара на изменение или аннулирование аккредитива, он должен быть приложен к заявлению.
В случае увеличения суммы аккредитива, открытого за счет кредита, предоставляемого уполномоченным банком приказодателю, на заявлении приказодателя проставляется подпись наделенного соответствующими полномочиями работника кредитного подразделения уполномоченного банка.
Извещение об изменении условий аккредитива или его отзыве направляется телетрансмиссионными средствами или по почте через тот банк, который авизовал аккредитив. Если аккредитивом предусмотрен межбанковский рамбурс, извещение об изменении суммы, о пролонгации аккредитива (извещение об изменении условий рамбурсирования) или об его отзыве направляется также рамбурсирующему банку.
В случае, когда увеличивается сумма аккредитива, соответствующее валютное покрытие списывается путем дебетования расчетного (текущего), специального либо ссудного счета приказодателя, если в договоре между уполномоченным банком и приказодателем не предусмотрено иное.
26.2. Аккредитив закрывается после истечения срока для представления документов по аккредитиву или после даты последнего платежа (по аккредитивам с рассрочкой платежа, с негоциацией или акцептом срочных тратт). По аккредитивам, открытым за счет кредитов уполномоченного банка, суммы неиспользованных остатков аккредитивов при их закрытии направляются на погашение указанных кредитов.
По аккредитивам, исполняемым уполномоченным банком, закрытие оформляется в течение десяти рабочих дней после истечения срока для представления документов по аккредитиву или после даты последнего платежа (по аккредитивам с рассрочкой платежа, с негоциацией или акцептом срочных тратт).
По непокрытым аккредитивам, исполняемым банками - нерезидентами, аккредитив закрывается по истечении срока для представления документов с прибавлением срока, необходимого для почтовой пересылки документов от исполняющего банка до уполномоченного банка, и дополнительных десяти дней, а по аккредитивам с рассрочкой платежа, с негоциацией или акцептом срочных тратт - на следующий рабочий день после получения от банка - нерезидента дебетового авизо или требования о возмещении произведенных платежей.
Закрытие покрытых аккредитивов производится после получения от банка - корреспондента уполномоченного банка авизо о зачислении на счет уполномоченного банка суммы неиспользованного остатка аккредитива или разрешения на дебетование его счета в уполномоченном банке. Если суммы неиспользованного остатка не будут своевременно возвращены, уполномоченный банк вправе требовать от банка - нерезидента проценты на эту сумму за пользование средствами уполномоченного банка за период от даты истечения срока для представления документов по аккредитиву или последнего платежа, в зависимости от случая. Если покрытие, переведенное для осуществления платежей по аккредитиву, полностью выплачено, аккредитив закрывается в порядке, предусмотренном для непокрытых аккредитивов.
Глава 4. ТРАНЗИТНЫЕ АККРЕДИТИВЫ. РАМБУРСИРОВАНИЕ.
27. Уполномоченные банки по поручению банков - нерезидентов, являющихся их корреспондентами, могут авизовать, подтверждать и исполнять аккредитивы, открытые этими банками в пользу бенефициаров, имеющих счета в банках - нерезидентах (транзитные аккредитивы), а также осуществлять рамбурсирование платежей по таким аккредитивам.
28. Авизование транзитных аккредитивов производится в порядке, определенном пунктами 13.1 - 13.2. Транзитные аккредитивы авизуются телетрансмиссионными средствами за счет банка - эмитента, если условия аккредитива не предусматривают иное.
Подтверждение и исполнение транзитных аккредитивов производится, как правило, при условии предоставления уполномоченному банку предварительного валютного покрытия, которое зачисляется на балансовый счет N 1810 "Средства на промежуточных счетах по операциям с иностранной валютой". Платежи по непокрытым транзитным аккредитивам, исполняемым уполномоченным банком, производятся после получения им возмещения от банка - эмитента или подтверждающего банка.
29. Рамбурсирование платежей по транзитным аккредитивам осуществляется уполномоченными банками в соответствии с рамбурсными инструкциями банков - эмитентов по требованиям исполняющих банков (рекламирующих банков). Рамбурсирование производится после проверки подлинности поступившего требования, при наличии предварительного валютного покрытия или средств на счете банка - эмитента "Лоро" в уполномоченном банке, достаточных для оплаты рамбурсного требования. Списание средств с соответствующего счета оформляется мемориальным ордером, первый экземпляр которого вместе с копией рамбурсного требования помещается в документы дня, второй экземпляр - в аккредитивное дело.
30. Транзитные аккредитивы регистрируются уполномоченным банком в книге (журнале) открытых аккредитивов (п.14.1). На каждый транзитный аккредитив заводится дело (досье), в которое помещаются все документы, относящиеся к операциям уполномоченного банка по транзитному аккредитиву. В дело по аккредитиву, по которому уполномоченный банк является рамбурсирующим, помещаются сообщения с рамбурсными инструкциями банка - эмитента, их изменениями, рамбурсным обязательством уполномоченного банка (если выставлялось), рамбурсным требованием рекламирующего банка, документы, которыми оформляются связанные с рамбурсированием перечисления, а также другие документы, относящиеся к рамбурсированию.
Глава 5. ПОРЯДОК ВЗИМАНИЯ КОМИССИИ И РАСХОДОВ. ПЕРЕДАЧА ОПЕРАЦИЙ НА ИСПОЛНЕНИЕ В ФИЛИАЛЫ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ
31. Комиссии уполномоченных банков за совершение операций по аккредитивам начисляются согласно тарифам, утверждаемым в соответствии с внутренним порядком уполномоченных банков, а возмещение почтовых и телетрансмиссионных расходов - исходя из указанных тарифов и фактической стоимости.
32. Комиссии за открытие, авизование и подтверждение аккредитива, за платеж, акцепт и негоциацию, за изменение условий аккредитива и другие предусмотренные тарифами комиссии, если согласно условиям аккредитива они не относятся на счет клиента уполномоченного банка, предъявляются к оплате банку - нерезиденту.
Комиссии по экспортным аккредитивам предъявляются банку - нерезиденту при первой отсылке документов по аккредитиву. По аккредитивам, предоставляющим уполномоченным банкам право дебетовать счета "Лоро", суммы комиссий списываются с соответствующих счетов, о чем указывается в сопроводительном письме.
Комиссии по импортным аккредитивам могут быть удержаны из суммы, подлежащей переводу бенефициару при исполнении аккредитива.
33. Суммы комиссии и расходов, предъявленные к оплате банкам - нерезидентам, до момента оплаты учитываются на внебалансовом счете N 99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо".
Работник уполномоченного банка, ведущий картотеку по указанному внебалансовому счету, следит за своевременной оплатой банками - нерезидентами комиссии и расходов. При необходимости банкам - нерезидентам направляются соответствующие запросы.
34. По аккредитивам, условиями которых предусмотрена оплата комиссий и расходов за счет клиентов уполномоченных банков, суммы комиссий и расходов списываются со счетов клиентов. Списание оформляется мемориальным ордером, первый экземпляр которого помещается в документы дня, второй экземпляр - в аккредитивное дело, третий экземпляр выдается клиенту.
35. Филиалы уполномоченных банков осуществляют операции по аккредитивам в пределах полномочий, предоставленных им уполномоченными банками.
Раздел II. ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ
Глава 6. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
36. Банки могут обеспечивать в денежной форме исполнение обязательств по международным операциям своих клиентов, клиентов других банков, а также собственных обязательств посредством выдачи банковских гарантий.
37. Основные термины, используемые в данном разделе Инструкции, означают следующее.
"Принципал" - лицо, исполнение обязательств которого обеспечивается гарантией.
"Бенефициар" - лицо, в пользу которого выдается гарантия.
"Банк - гарант" - банк, выдающий гарантию в обеспечение исполнения обязательств принципала перед бенефициаром.
38. Банковская гарантия (гарантийное письмо банка) - это обязательство банка - гаранта выплатить по требованию бенефициара определенную сумму средств на согласованных в гарантии условиях.
39. Банки выдают следующие виды гарантий:
- платежные гарантии - в обеспечение исполнения платежных обязательств клиентов - импортеров (принципалов) перед экспортерами (бенефициарами);
- договорные гарантии (гарантии возврата аванса и других платежей, надлежащего исполнения договора, тендерные и др.) - в обеспечение исполнения обязательств клиентов - экспортеров (принципалов) перед импортерами (бенефициарами);
- другие виды гарантий, не противоречащие законодательству Республики Беларусь.
Платежные гарантии, как правило, выдаются на полную сумму кредитной части сделки при осуществлении расчетов по товарному кредиту (могут также покрывать проценты за кредит) и на весь срок погашения кредита.
Гарантия возврата аванса выдается банком по поручению экспортера, который в соответствии с условиями договора получает предоплату на полную стоимость товара (работ, услуг) или ее часть (аванс). Содержанием такой гарантии является обязательство банка - гаранта возвратить средства в сумме, равной сумме предоплаты либо аванса (его неиспользованной части), в случае невыполнения экспортером своих обязательств по поставке товара (выполнению работ, оказанию услуг) в соответствии с договором. Если в договоре предусмотрена поставка товара (выполнение работ, оказание услуг) частями, то обязательства банка - гаранта, как правило, уменьшаются по мере совершения экспортером отгрузок (окончания отдельных этапов работ и т.п.).
В случаях, когда условиями договоров предусмотрены санкции к экспортерам при невыполнении либо ненадлежащем выполнении ими обязательств по договорам, для обеспечения обязательств экспортеров по уплате сумм штрафов банками выдаются гарантии надлежащего исполнения договора (гарантии исполнения).
Тендерная гарантия выдается банком в обеспечение обязательств хозяйствующего субъекта, участвующего в торгах (тендере). Требование о платеже по данной гарантии может быть предъявлено в случае, если принципал выиграл тендер и отказался подписать договор на предложенных условиях и/или отказался предоставить гарантию надлежащего исполнения договора.
В тексте выдаваемой банком гарантии может быть предусмотрено обязательство банка - гаранта произвести платеж по первому требованию бенефициара либо по требованию с представлением бенефициаром других документов в соответствии с условиями гарантии, подтверждающих обоснованность предъявляемого им требования по гарантии, например, копий транспортных документов, копий счетов - фактур. Может также предусматриваться приложение копии решения судебных органов или арбитража в пользу бенефициара и др.
В тексте гарантии может быть предусмотрено, что представляемые в соответствии с условиями гарантии документы должны быть проверены согласно Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов Международной торговой палаты в действующей редакции.
40. Указанные в пункте 39 гарантии выдаются банками по поручениям клиентов или по поручениям других банков, составленным на основании поручений их клиентов.
В последнем случае банки, действующие по поручению принципалов, представляют банкам - корреспондентам свои контргарантии либо другое обеспечение.
Под контргарантией понимается гарантия, выдаваемая банком принципала в пользу банка - гаранта, которым впоследствии на основании поручения банка принципала будет выдана гарантия в пользу бенефициара.
Банки в целях распределения риска гарантов могут выдавать консорциальные гарантии <*>. При выдаче консорциальной гарантии основной банк - гарант обеспечивает за свой счет определенную долю обязательства по гарантии. Оставшаяся сумма гарантийного обязательства обеспечивается за счет других гарантов, которые, в свою очередь, представляют основному банку - гаранту субгарантии на суммы их участия в консорциальной гарантии. Порядок предоставления основному банку - гаранту субгарантий, а также суммы обязательств и ответственность каждого участника консорциального обязательства определяются в заключаемом между ними договоре.
-------------------------------
<*> Под консорциальной гарантией понимается банковская гарантия, которая выдается несколькими банками в пользу бенефициара через основной банк - гарант.
41. При осуществлении международных гарантийных операций уполномоченные банки руководствуются международными соглашениями, настоящей Инструкцией и другими нормативными актами Республики Беларусь, а также применяют положения Унифицированных правил Международной торговой палаты (МТП) (Унифицированных правил по договорным гарантиям в редакции 1978 г., публикация МТП N 325, Унифицированных правил для гарантий по первому требованию в редакции 1992 года, публикация МТП N 458), если в тексте гарантии указано, что она подчиняется соответствующим правилам.
Операции уполномоченных банков по гарантиям банков-нерезидентов, подчиненным Международной практике резервных обязательств, производятся в соответствии с разделом IV Инструкции.
Глава 7. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ГАРАНТИЙ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ
42. Уполномоченные банки выдают гарантии по поручениям клиентов и банков - корреспондентов при предоставлении клиентами (банками - корреспондентами) надлежащего обеспечения, а также в обеспечение исполнения обязательств самих уполномоченных банков.
Уполномоченные банки по поручениям своих клиентов направляют поручения банкам - корреспондентам на выдачу ими гарантий и предоставляют банкам - корреспондентам контргарантии либо другое обеспечение.
43. Гарантии и контргарантии выдаются уполномоченными банками с соблюдением нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь.
Для выдачи гарантий (контргарантий) уполномоченными банками могут быть в пределах нормативов Национального банка Республики Беларусь установлены лимиты документарных операций для отдельных клиентов.
44. Гарантии, выдаваемые уполномоченными банками по поручениям клиентов, могут составляться по типовым формам, разрабатываемым уполномоченными банками самостоятельно. Примерные формы гарантий на английском и русском языках приведены в приложениях 6 - 9 к Инструкции.
45. В случаях, когда по договоренности между принципалом и бенефициаром предполагается выдача гарантии уполномоченным банком не по типовой форме, проект такой гарантии должен быть согласован принципалом с уполномоченным банком.
46. Уполномоченные банки принимают на себя ответственность по своим платежным гарантиям в пределах, не превышающих ответственность клиентов по заключенным ими договорам.
Ответственность уполномоченного банка по выданной им гарантии ограничивается суммой, сроком и другими условиями, указанными в гарантии.
47. Для выдачи уполномоченным банком (по поручению уполномоченного банка его банком - корреспондентом) гарантии клиент представляет в уполномоченный банк следующие документы:
- надлежащим образом оформленное поручение на выдачу гарантии (примерная форма приведена в приложении 10 к Инструкции);
- генеральное или разовое обязательство клиента. Генеральное обязательство применятся при неоднократной выдаче гарантий уполномоченным банком по поручению данного клиента. Примерная форма генерального обязательства приведена в приложении 11 к Инструкции. Генеральное (разовое) обязательство не представляется в случае, если принципал в обеспечение выдаваемой уполномоченным банком гарантии (контргарантии) предоставляет уполномоченному банку валютное покрытие;
- проект гарантии на русском и на соответствующем иностранном, как правило, английском языках в количестве экземпляров, определяемом уполномоченным банком. В случае, когда гарантия выдается в соответствии с типовой формой уполномоченного банка, проект гарантии не представляется, а в поручении на выдачу гарантии делается ссылка на соответствующую типовую форму;
- копия договора или другого документа, из которого следует необходимость выдачи гарантии.
Уполномоченный банк в необходимых случаях вправе потребовать, а клиент обязан представить и иные документы.
Для выдачи гарантии, подчиненной Унифицированным правилам МТП по договорным гарантиям либо Унифицированным правилам МТП для гарантий по первому требованию, в поручении на выдачу гарантии делается отметка о подчинении гарантии соответствующим Унифицированным правилам.
Если в условиях договора, заключенного клиентом уполномоченного банка, предусмотрена выдача гарантии в пользу бенефициара обслуживающим его банком либо третьим банком, клиент может в поручении на выдачу гарантии просить уполномоченный банк дать одному из этих банков поручение на выдачу гарантии.
48. Уполномоченные банки по гарантиям, выдаваемым по поручениям клиентов, принимают в качестве обеспечения, как правило, валютное покрытие на сумму гарантии. В данном случае клиент - принципал в поручении на выдачу гарантии указывает номер счета, с которого должна быть списана сумма валютного покрытия, либо, если обслуживается другим банком, переводит необходимую сумму уполномоченному банку - гаранту. Предоставляемое клиентами валютное покрытие зачисляется на отдельные лицевые счета группы N 351 "Аккредитивы". Списание суммы валютного покрытия по гарантии со счета клиента, открытого в уполномоченном банке - гаранте, и зачисление на счет группы N 351 оформляется мемориальным ордером, первый экземпляр которого помещается в документы дня уполномоченного банка, второй - в досье по гарантии (п.54), третий - выдается клиенту.
В качестве обеспечения по гарантии также могут приниматься в залог валютные ценности, государственные ценные бумаги, имущество и другое обеспечение по усмотрению уполномоченного банка.
49. По гарантиям, выдаваемым по поручениям банков - нерезидентов, уполномоченные банки принимают в качестве обеспечения, как правило, валютное покрытие или контргарантию банка - нерезидента. Валютное покрытие предоставляется банком - нерезидентом уполномоченному банку одним из следующих способов:
- кредитование счета "Ностро" уполномоченного банка на сумму гарантии;
- размещение в уполномоченном банке депозитов покрытия или страховых депозитов;
- предоставление уполномоченному банку права списать сумму гарантии с открытого в уполномоченном банке счета "Лоро" банка - нерезидента в момент оплаты по гарантии.
50. Представленные клиентом для выдачи гарантии документы рассматриваются уполномоченным банком в течение 10 рабочих дней.
51. Работник уполномоченного банка, оформляющий гарантийные операции, проверяет наличие и правильность оформления поручения на выдачу гарантии и других представленных клиентом документов, соответствие проекта гарантии условиям договора. Особое внимание обращается на положения проекта гарантии, касающиеся объема и условий ответственности уполномоченного банка (сумма, срок действия, передача прав по гарантии, порядок заявления претензий и осуществления расчетов по гарантии).
При надлежащем оформлении представленных документов и приемлемости для уполномоченного банка условий гарантии, работник банка составляет проект гарантии уполномоченного банка.
Если в соответствии с условиями, содержащимися в поручении клиента на выдачу гарантии, гарантия в пользу бенефициара должна быть выдана банком бенефициара либо третьим банком, уполномоченный банк направляет банку бенефициара (третьему банку) почтовое либо телетрансмиссионное сообщение с просьбой о выдаче гарантии в пользу бенефициара. В зависимости от условий, представленных банком бенефициара (третьим банком), уполномоченный банк вправе выдать в его пользу свою контргарантию или перевести соответствующее валютное покрытие на указанный банком - гарантом счет, или уполномочить банк - корреспондент произвести рамбурсирование по требованию банка - гаранта, или предоставить другое обеспечение. Примерный текст поручения банку - корреспонденту на выдачу гарантии с предоставлением ему контргарантии (на английском и русском языках) приведен в приложении 12 к Инструкции.
52. Гарантии и контргарантии подписываются должностными лицами уполномоченного банка, наделенными соответствующими полномочиями.
53. Гарантии и контргарантии уполномоченного банка регистрируются в журнале учета гарантий, форма которого устанавливается уполномоченным банком. Допускается ведение журнала учета гарантий на машинных носителях информации при условии обеспечения сохранности сведений.
54. Материалы по выданным, авизованным уполномоченным банком гарантиям и контргарантиям, а также по контргарантиям банков - нерезидентов, выданным в пользу уполномоченного банка: документы, принимаемые уполномоченным банком при выдаче гарантии, копии гарантий (контргарантий) уполномоченного банка, оригиналы контргарантий банков - нерезидентов, копии телетрансмиссионных сообщений о выдаче, изменении условий гарантий (контргарантий) и др., копии поручений на перевод (платежных поручений), мемориальных документов по операциям, связанным с гарантиями (контргарантиями), переписка с клиентами и банками - нерезидентами по вопросам, относящимся к гарантиям (контргарантиям), - помещаются в уполномоченном банке в отдельные досье по каждой гарантии (контргарантии).
При незначительном объеме документов, связанных с гарантийными операциями, допускается оформление в уполномоченном банке одного досье на несколько гарантий (контргарантий).
Порядок хранения документов по гарантийным операциям определяется внутренней инструкцией уполномоченного банка.
55. Гарантии и контргарантии уполномоченных банков, а также генеральные (разовые) обязательства клиентов уполномоченных банков учитываются уполномоченными банками на соответствующих внебалансовых счетах групп N 990 "Обязательства по всем видам гарантий" и N 9956 "Полученные обязательства по ссудам".
56. В зависимости от условий, содержащихся в поручении клиента на выдачу гарантии, уполномоченный банк может направить гарантию, выданную в пользу бенефициара, по почте либо посредством телетрансмиссионного сообщения.
Гарантии уполномоченного банка направляются бенефициарам по почте в следующем порядке. Оригинал гарантии, выданной в пользу бенефициара, передается с сопроводительным письмом клиенту, давшему поручение на выдачу гарантии, для передачи ее бенефициару или направляется уполномоченным банком бенефициару непосредственно либо через банк - корреспондент в зависимости от указаний, содержащихся в поручении на выдачу гарантии. Гарантированные к оплате (авалированные) уполномоченными банками векселя направляются бенефициарам только через банк - корреспондент. Если гарантия направляется бенефициару уполномоченным банком, то клиенту - принципалу передается с сопроводительным письмом копия гарантии.
В сопроводительное письмо, направляемое уполномоченным банком клиенту - принципалу, включается указание о том, что при проведении расчетных операций по договору, обеспеченному гарантией уполномоченного банка, в документах, направляемых в уполномоченный банк, должна содержаться ссылка на номер и дату гарантии.
Если расчетные операции по договору, обеспеченному гарантией уполномоченного банка, не осуществляются через данный банк, клиент - принципал обязан не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчетной операции, направить в адрес банка - гаранта с сопроводительным письмом копию поручения на перевод (платежного поручения) с отметкой обслуживающего банка о приеме поручения к исполнению.
По согласованию между принципалом и банком - гарантом допускается представление принципалом копии поручения на перевод (платежного поручения) с использованием средств факсимильной связи.
Оригинал контргарантии, выданной в пользу банка - нерезидента, направляется ему с сопроводительным письмом с просьбой подтвердить получение контргарантии и направить в адрес уполномоченного банка копию гарантии банка - нерезидента, выданной на основе контргарантии уполномоченного банка. Копия контргарантии передается клиенту, давшему поручение на выдачу гарантии.
Оригинал гарантии, выданной уполномоченным банком по поручению банка - нерезидента в пользу клиента уполномоченного банка, направляется с сопроводительным письмом непосредственно этому клиенту. При этом, во избежание неправильных трактовок текста поручения на выдачу гарантии, гарантия в пользу клиента может быть выдана на языке поручения на выдачу гарантии. Копия гарантии с приложением перевода текста гарантии на иностранный язык (если гарантия была выдана на русском языке) высылается уполномоченным банком с сопроводительным письмом банку - нерезиденту, давшему поручение на выдачу гарантии.
57. При использовании средств телетрансмиссионной связи телетрансмиссионные сообщения о выдаче (изменении условий, подтверждении получения, прекращении действия и пр.) гарантий направляются уполномоченными банками банкам - корреспондентам с просьбой подтвердить получение сообщения. При направлении сообщений через систему S.W.I.F.T. используются, как правило, соответствующие форматы 7-й категории.
58. При направлении уполномоченным банком гарантии (контргарантии) посредством телетрансмиссионного сообщения копия телетрансмиссионного сообщения выдается клиенту - принципалу в порядке, указанном в пункте 56.
59. Уполномоченным банком осуществляется контроль за получением от банка - нерезидента копии гарантии, выданной по поручению уполномоченного банка, и производится проверка соответствия выданной гарантии тексту поручения уполномоченного банка. В случае обнаружения в гарантии банка - нерезидента расхождений с поручением уполномоченного банка, по согласованию с клиентом - принципалом, уполномоченный банк принимает меры к урегулированию таких расхождений.
Полученная от банка - нерезидента копия гарантии, выданной на основе поручения уполномоченного банка, передается клиенту - принципалу с сопроводительным письмом.
60. Изменение условий гарантий, выданных уполномоченными банками, производится в порядке, предусмотренном в настоящей Инструкции для выдачи гарантий. При этом в поручении на изменение условий гарантии клиентом должны быть указаны причины, вызвавшие изменение первоначально предусмотренных сроков и суммы гарантии. Уполномоченный банк вправе потребовать, а клиент обязан представить копии документов, свидетельствующих об изменении условий договора (дополнения к договору, письма и др.).
Изменение условий контргарантий, выданных уполномоченными банками по поручению банков - нерезидентов, производится на основании телетрансмиссионного либо почтового поручения банка - нерезидента.
61. Уменьшение суммы гарантии производится по мере исполнения договора, в обеспечение исполнения обязательств по которому она была выдана, если это предусмотрено условиями гарантии. В таком же порядке производится уменьшение суммы контргарантии уполномоченного банка при условии наличия соответствующего подтверждения банка - нерезидента (гаранта).
62. При переводе средств в счет исполнения обязательства, обеспеченного банковской гарантией, клиент - принципал в поручении на перевод (платежном поручении) указывает номер и дату гарантии уполномоченного банка. Уполномоченный банк отражает уменьшение суммы гарантии на сумму произведенного перевода, если такое уменьшение предусмотрено ее условиями, по соответствующему внебалансовому счету и делает ссылку на номер и дату гарантии уполномоченного банка в платежном поручении банку - корреспонденту.
В случае, если перевод средств во исполнение обязательств по договору не осуществляется клиентом - принципалом через уполномоченный банк - гарант, уменьшение суммы гарантии производится уполномоченным банком - гарантом на основании поступившей копии поручения на перевод (платежного поручения) клиента - принципала с отметкой обслуживающего банка о приеме поручения к исполнению.
63. Требования о платеже, предъявленные по выданным уполномоченным банком гарантиям (контргарантиям), рассматриваются должностным лицом уполномоченного банка, наделенным соответствующими полномочиями.
Если требование о платеже отвечает формальным условиям, содержащимся в гарантии уполномоченного банка, и в соответствии с данной гарантией уполномоченный банк не принял безусловного обязательства платить по первому требованию бенефициара, то не позднее следующего рабочего дня копия предъявленного требования направляется клиенту, по поручению которого выдана гарантия.
Если клиент в течение установленного уполномоченным банком срока после направления запроса представит мотивированные возражения по существу предъявленного требования, решение о возможности осуществления платежа по гарантии принимается исходя из условий гарантии уполномоченным должностным лицом банка, выдавшего данную гарантию.
В случае, если клиент не представит в установленный уполномоченным банком срок мотивированные возражения по существу предъявленного требования, то платеж по гарантии производится в соответствии с условиями гарантии.
Платежи по контргарантиям осуществляются согласно их условиям по распоряжению должностного лица уполномоченного банка, наделенного соответствующими полномочиями.
При исполнении уполномоченным банком своих обязательств по выданной им гарантии (контргарантии) уполномоченный банк возмещает свои затраты за счет средств валютного покрытия или путем списания средств с текущего счета принципала в соответствии с выданным им генеральным (разовым) обязательством или, в зависимости от формы обеспечения по гарантии, предпринимает иные действия для получения возмещения (реализует залоговое право и др.).
64. Уполномоченные банки осуществляют контроль за сроками действия выданных ими гарантий (контргарантий), своевременным уменьшением суммы и снятием с учета этих гарантий (контргарантий), а также контргарантий банков - нерезидентов и разовых обязательств клиентов уполномоченного банка.
65. Гарантии (контргарантии) уполномоченного банка, по которым не было предъявлено требование, снимаются с учета без извещения бенефициара (банка - нерезидента) в течение 10 календарных дней после истечения срока действия гарантии, определенного в соответствии с ее условиями или согласно Унифицированным правилам МТП, если гарантия им подчиняется.
66. Гарантии (контргарантии) уполномоченного банка снимаются с учета до истечения срока их действия в случае возврата их уполномоченному банку или получения сообщения от бенефициара (банка - нерезидента) об освобождении уполномоченного банка от обязательств по гарантии (контргарантии).
67. Одновременно со снятием с учета гарантий уполномоченного банка производится снятие с учета контргарантий банков - нерезидентов, выданных в обеспечение этих гарантий, и разовых обязательств клиентов, а также производится перевод на счета клиентов (банков - нерезидентов) сумм полученных ранее валютных покрытий по гарантиям.
Глава 8. ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ГАРАНТИЯМ БАНКОВ - НЕРЕЗИДЕНТОВ, ВЫДАННЫМ В ПОЛЬЗУ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ ИЛИ КЛИЕНТОВ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ
68. Уполномоченные банки авизуют гарантии банков - нерезидентов, выданные в пользу их клиентов в обеспечение исполнения обязательств клиентов банков - нерезидентов, принимают контргарантии банков - нерезидентов, выданные в обеспечение исполнения обязательств этих банков, предъявляют требования банкам - нерезидентам по их гарантиям (контргарантиям), возвращают банкам - нерезидентам их гарантии (контргарантии).
69. Гарантии (контргарантии), выданные банками - нерезидентами, могут направляться уполномоченным банкам по почте или посредством тестированных телетрансмиссионных сообщений.
Полученные уполномоченным банком гарантии (контргарантии) банков - нерезидентов регистрируются в порядке поступления в журнале учета гарантий (п.53).
70. При поступлении гарантии (контргарантии) банка - нерезидента уполномоченный банк проверяет соответствие подписей на гарантии (контргарантии) образцам подписей уполномоченных лиц банка - нерезидента либо правильность тестирующего ключа.
По гарантии, поступившей по почте и вызывающей какие-либо сомнения в ее подлинности, а также по не заверенному тестирующими ключами (ключами аутентификации S.W.I.F.T.) телетрансмиссионному сообщению о выданной в пользу клиента уполномоченного банка гарантии уполномоченный банк может направить клиенту (бенефициару) извещение о выдаче гарантии только в порядке предварительной информации и без ответственности со своей стороны.
Уполномоченный банк должен не позднее рабочего дня, следующего за днем получения гарантии (контргарантии) либо телетрансмиссионного сообщения о выдаче гарантии (контргарантии), вызывающей сомнения в ее подлинности, направить банку - гаранту почтовое либо телетрансмиссионное сообщение с просьбой о представлении необходимой информации.
71. Не позднее следующего рабочего дня после получения надлежащим образом оформленной гарантии банка - нерезидента либо подтверждения подлинности гарантии уполномоченный банк авизует клиенту - бенефициару гарантию банка - нерезидента с оговоркой "без обязательства со стороны уполномоченного банка" с приложением оригинала гарантии либо копии телетрансмиссионного сообщения о выдаче гарантии.
При авизовании гарантии банка - нерезидента клиенту - бенефициару уполномоченный банк излагает, в случае необходимости, рекомендации в отношении условий гарантии и целесообразности принятия ее в качестве обеспечения по контракту.
72. Клиент - бенефициар после получения оригинала гарантии (копии телетрансмиссионного сообщения о выдаче гарантии) и сопроводительного письма уполномоченного банка рассматривает гарантию на предмет ее соответствия условиям договора и возможности получения платежей по гарантии.
В случае, если условия гарантии будут признаны клиентом - бенефициаром неприемлемыми или требующими какого-либо уточнения, уполномоченный банк на основании письменного заявления клиента посылает банку - нерезиденту (гаранту) письмо либо телетрансмиссионное сообщение с предложением внести в гарантию необходимые уточнения или изменения, после чего заявление клиента помещается в досье по данной гарантии.
Авизование клиенту - бенефициару полученных от банка - нерезидента изменений в условия гарантии производится уполномоченным банком в порядке, предусмотренном в настоящей Инструкции для авизования гарантии банка - нерезидента.
73. Контргарантии банков - нерезидентов принимаются уполномоченными банками в качестве обеспечения исполнения обязательств банков - нерезидентов в пределах нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь, и при согласии уполномоченного банка принять контргарантию.
Контргарантии банков - нерезидентов должны предусматривать, как правило, безусловное возмещение произведенных уполномоченными банками платежей по гарантиям, выданным на основании поручений этих банков - нерезидентов на выдачу гарантий.
Уполномоченным банком могут быть установлены лимиты документарных операций для отдельных банков - нерезидентов, в пределах которых принимаются их контргарантии.
Принятые уполномоченными банками контргарантии банков - нерезидентов учитываются на внебалансовом счете N 99030 "Гарантии, полученные от других банков".
74. При наступлении гарантийного случая клиент - бенефициар своевременно представляет уполномоченному банку заявление о направлении банку - гаранту требования о платеже по гарантии с приложением копии гарантии, а также всех документов, предусмотренных условиями гарантии. Уполномоченный банк проверяет представленные документы с точки зрения соответствия их условиям гарантии. Проверка и учет представленных клиентами документов по выданным в их пользу банками-нерезидентами платежным гарантиям, предусматривающим представление коммерческих документов, производится уполномоченными банками применительно к порядку, изложенному в подпунктах 15.3 - 15.4, 17.1 настоящей Инструкции.
В случае обоснованности заявленного клиентом - бенефициаром требования платежа по гарантии уполномоченный банк направляет требование о платеже по гарантии и документы банку - нерезиденту (гаранту). Сумма требования учитывается на внебалансовом счете N 99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо".
75. Гарантии банков - нерезидентов по истечении сроков их действия и в случае исполнения обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия, могут возвращаться банкам - нерезидентам уполномоченными банками на основании письменных заявлений клиентов - бенефициаров.
В зависимости от содержащихся в гарантиях (контргарантиях) условий уполномоченные банки возвращают гарантии (контргарантии) банкам - нерезидентам по почте либо направляют телетрансмиссионное сообщение об освобождении банка - нерезидента от обязательств по гарантии (контргарантии).
В случае, если гарантия подлежит возврату банку - нерезиденту (гаранту) по почте, к заявлению бенефициара о возврате гарантии прилагается оригинал гарантии.
Контргарантии банков - нерезидентов снимаются с учета в порядке, изложенном в пункте 67.
Глава 9. ПОРЯДОК ВЗИМАНИЯ КОМИССИИ И РАСХОДОВ. ПЕРЕДАЧА ОПЕРАЦИЙ НА ИСПОЛНЕНИЕ В ФИЛИАЛЫ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ
76. Комиссии уполномоченных банков за совершение гарантийных операций начисляются согласно тарифам, утверждаемым в соответствии с внутренним порядком уполномоченных банков, а возмещение почтовых и телетрансмиссионных расходов - исходя из указанных тарифов и фактической стоимости. Списание сумм комиссий и расходов уполномоченного банка со счетов клиентов оформляется мемориальным ордером, первый экземпляр которого помещается в документы дня, второй экземпляр - в досье по гарантии, третий экземпляр выдается клиенту.
77. В случаях, когда в поручении на выдачу гарантии предусмотрена уплата комиссии и расходов уполномоченного банка за счет банка - нерезидента (его клиента), комиссия предъявляется к оплате банку - нерезиденту по мере совершения операций по гарантиям.
78. В случае отказа банка - нерезидента (его клиента) в оплате причитающихся уполномоченному банку комиссий уполномоченный банк вправе предъявить сумму данных комиссий к оплате своему клиенту.
79. Филиалы уполномоченных банков осуществляют гарантийные операции в пределах полномочий, предоставленных им уполномоченными банками.
Раздел III. ИНКАССО
Глава 10. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
80. При осуществлении операций по международным расчетам в форме инкассо уполномоченные банки и их клиенты руководствуются настоящей Инструкцией, другими нормативными актами Республики Беларусь, а также применяют положения Унифицированных правил по инкассо Международной торговой палаты в редакции 1995 года, публикация N 522 (далее - Унифицированные правила).
81. Определение инкассо.
81.1. Основные термины, используемые в данном разделе Инструкции, означают следующее.
"Принципал (доверитель)" - клиент, который поручает банку произвести инкассо.
"Банк - ремитент" - банк, которому принципал (доверитель) поручает произвести инкассо.
"Инкассирующий банк" - любой банк, кроме банка - ремитента, участвующий в инкассо.
"Представляющий банк" - инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику.
"Плательщик" - лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.
"Представление" - процедура, когда представляющий банк в соответствии с полученными им инструкциями передает документы плательщику.
81.2. Инкассо означает операции с документами, осуществляемые банками согласно полученным инструкциям в целях получения от плательщика платежа и/или акцепта либо выдачи документов против платежа и/или акцепта, либо выдачи документов на других условиях.
81.3. Банк - ремитент для выполнения инструкций принципала (доверителя) пользуется, как правило, услугами других банков (инкассирующих банков). Инкассирующим банком может быть банк, указанный принципалом (доверителем), а при отсутствии такого указания - любой банк по выбору банка - ремитента или другого банка в стране платежа или акцепта или в стране, где должны быть выполнены другие условия.
81.4. Все документы, направляемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, содержащим точные и полные инструкции. Банкам разрешено действовать только в соответствии с инкассовыми поручениями и Унифицированными правилами (при указании в инкассовом поручении, что данное инкассо подчиняется Унифицированным правилам по инкассо МТП, публикация N 522), если иное не согласовано всеми заинтересованными сторонами, участвующими в расчетах, или содержится в положениях законодательства сторон. Если банк по каким-либо причинам решит не выполнять инкассовое поручение или связанные с ним инструкции, он должен известить об этом сторону, от которой получены инкассовое поручение или инструкции, без задержки с применением телетрансмиссионных средств либо по почте.
При расчетах в форме инкассо банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут никакой ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком инкассируемых документов.
82. Виды инкассо.
Инкассо может быть "чистым" и документарным.
"Чистое" инкассо - это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков и иных документов, используемых для получения платежей), не сопровождаемых коммерческими документами.
К числу коммерческих документов относятся счета, транспортные документы, товарораспорядительные и иные документы, не являющиеся финансовыми.
Документарным называется инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.
83. Обязательства и ответственность банков, участвующих в расчетах в форме инкассо.
83.1. Банки, пользующиеся услугами другого банка или других банков для выполнения инструкций принципала (доверителя), делают это за счет и риск данного принципала (доверителя).
Банки не несут ответственности в случае невыполнения передаваемых ими инструкций, даже если они сами взяли на себя инициативу в выборе того или иного банка.
Сторона (принципал/банк - ремитент/инкассирующий банк), инструктирующая другую сторону (банк - ремитент/инкассирующий банк/представляющий банк) выполнить операции по инкассо, обязана возместить инструктируемой стороне расходы, связанные с их выполнением.
83.2. Участвующие в инкассо банки не несут никаких обязательств в отношении проверки полученных документов, кроме проверки соответствия их перечню, который дан в инкассовом поручении.
Банки не несут ответственности за форму, достаточность, точность, подлинность, подделку или юридическую силу любого документа, или за общие и/или частные условия, содержащиеся в самих документах или привнесенные в них; они также не несут ответственности за описание, количество, вес, качество, условия, упаковку, поставку, ценность или наличие товара, представленного любыми документами, или за добросовестность, или действия и/или упущения, платежеспособность, репутацию отправителей, перевозчиков, экспедиторов, получателей или страховщиков товара или другого какого-либо лица.
83.3. Банки не несут ответственности за последствия, вызванные задержкой и/или утерей в пути сообщений, писем или документов, или за задержку, искажение или другие ошибки при передаче телетрансмиссионных сообщений, или за ошибки в переводе и/или толковании технических терминов.
Банки не несут ответственности за задержку, вызванную необходимостью добиться разъяснения полученных инструкций.
83.4. Банки не несут никаких обязательств или ответственности за последствия, вытекающие из приостановления их деятельности в результате стихийных бедствий, бунтов, гражданских волнений, войн или иных причин, находящихся вне их контроля, или забастовок и локаутов.
83.5. Товары не должны отправляться непосредственно в адрес банка или в его распоряжение без предварительного на то согласия со стороны этого банка.
В том случае, если товар все-таки отправлен непосредственно в адрес банка или в его распоряжение для передачи плательщику против платежа или акцепта, или на других условиях без предварительного согласия со стороны этого банка, такой банк не будет иметь никаких обязательств по передаче этого товара. Риск и ответственность за товар несет сторона, его отправившая.
Глава 11. ИНКАССО В РАСЧЕТАХ ЗА ЭКСПОРТИРОВАННЫЕ ТОВАРЫ, РАБОТЫ, УСЛУГИ (ЭКСПОРТНОЕ ИНКАССО)
84. Документарное инкассо.
84.1. Уполномоченные банки - ремитенты, осуществляющие операции по инкассо, должны принимать от клиентов документы на инкассо с инкассовым поручением (примерная форма инкассового поручения приведена в приложении 13 к Инструкции). Инкассовое поручение составляется не менее чем в четырех экземплярах. Первый, второй и третий экземпляры подписываются уполномоченными работниками банка - ремитента. Первый и второй экземпляры инкассового поручения направляются вместе с документами в инкассирующий банк, третий экземпляр инкассового поручения, заверенный подписями и оттиском печати принципала (доверителя) согласно заявленным в уполномоченный банк - ремитент образцам подписей и оттиска печати, остается в банке - ремитенте; четвертый экземпляр с оттиском штампа банка - ремитента и распиской работника банка - ремитента о приеме документов возвращается принципалу (доверителю). При необходимости (если этого требует законодательство страны, в которой осуществляется инкассо, либо по другим причинам) количество экземпляров инкассового поручения может быть увеличено.
84.2. Допускается заполнение принципалом (доверителем) инкассового поручения на русском языке. В этом случае инкассовое поручение составляется принципалом (доверителем) не менее чем в двух экземплярах. При этом первый экземпляр инкассового поручения, заверенный подписями и оттиском печати принципала (доверителя) согласно заявленным в уполномоченный банк - ремитент образцам подписей и оттиска печати, остается в банке - ремитенте; второй экземпляр с оттиском штампа банка - ремитента и распиской работника банка - ремитента о приеме документов возвращается принципалу (доверителю) в подтверждение приема документов на инкассо.
На основании представленного инкассового поручения банком - ремитентом составляется инкассовое поручение не менее чем в трех экземплярах, каждый из которых подписывается уполномоченными работниками банка - ремитента. Два экземпляра инкассового поручения вместе с документами отсылаются в инкассирующий банк, третий экземпляр инкассового поручения, составленного банком, остается в банке - ремитенте.
84.3. Инкассовое поручение должно содержать следующие данные:
84.3.1. сведения о принципале (доверителе), включая его полное наименование, почтовый адрес, а также, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;
84.3.2. сведения о плательщике, включая его полное наименование, почтовый адрес или место, в котором должно быть сделано представление, а также, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;
84.3.3. сведения о представляющем банке, если такие имеются, включая полное его наименование, почтовый адрес и, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;
84.3.4. перечень приложенных документов с указанием количества листов каждого документа;
84.3.5. сумму и валюту платежа. В случае, если в документах указана валюта иная, чем валюта платежа, должен быть также указан способ определения курса для осуществления платежа;
84.3.6. сроки и условия получения платежа и/или акцепта.
84.4. Инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, должны быть полными, точными и представлять собой четкие указания, касающиеся:
84.4.1. условий передачи инкассируемых документов (подлежат ли документы выдаче плательщику против акцепта или против платежа, либо на других условиях);
84.4.2. необходимости совершения протеста или иных юридических действий в случае неакцепта или неоплаты векселей. При отсутствии таких инструкций банки, участвующие в инкассо, не обязаны совершать протест или иные юридические действия;
84.4.3. возможности принятия частичных платежей по инкассо и передачи против частичных платежей документов плательщику. При отсутствии таких инструкций документы будут переданы представляющим банком плательщику только после получения полного платежа;
84.4.4. порядка и правил оплаты комиссии и расходов, связанных с инкассо, а также инструкций на случай отказа плательщика от оплаты комиссии и/или расходов;
84.4.5. условий инкассирования процентов по финансовым документам.
Если такие проценты должны быть инкассированы, в инкассовом поручении указывается размер процентов, срок, за который они начисляются, и основание (базис) для расчета (например, 360 или 365 дней в году).
84.5. Когда платежи по инкассо обеспечены гарантией банка - нерезидента, в инкассовое поручение дополнительно включается требование о платеже в счет гарантии на случай неоплаты плательщиком инкассированных документов в установленный срок, при условии, что такое требование не будет противоречить положениям выданной гарантии. Если банк - нерезидент (гарант) не участвует в инкассо, в инкассовом поручении может содержаться просьба к представляющему банку предъявить требование платежа в счет гарантии банку - нерезиденту (гаранту).
Во всех случаях при наличии гарантии принципал (доверитель) должен указать в инкассовом поручении полное наименование банка - гаранта, дату гарантии, ее номер, сумму и срок действия.
84.6. Уполномоченные банки - ремитенты проверяют правильность оформления представляемых принципалами (доверителями) инкассовых поручений и, при обнаружении ошибок, возвращают их клиентам для переоформления.
При проверке коммерческих и финансовых документов, прилагаемых к инкассовому поручению, уполномоченные банки проверяют: соответствие документов, имеющихся в наличии, документам, указанным в инкассовом поручении; наличие на переводных векселях (траттах) и чеках, выписанных приказу принципала (доверителя), передаточной надписи принципала (доверителя) в пользу уполномоченного банка - ремитента.
Надлежащим образом оформленные инкассовые поручения и документы принимаются уполномоченными банками - ремитентами от принципалов (доверителей) и, если принятие и отсылка инкассовых поручений осуществляются не в один день, учитываются на внебалансовом счете N 99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо".
84.7. Принятые инкассовые поручения регистрируются в журнале, форма которого определяется уполномоченным банком самостоятельно.
Ведение журнала может осуществляться на машинных носителях информации при условии обеспечения сохранности сведений.
84.8. В принятых инкассовых поручениях уполномоченным банком указывается:
- наименование уполномоченного банка, адрес (почтовый и S.W.I.F.T.), номер телекса, телефона, факса и номер для ссылок (reference);
- наименование инкассирующего банка - нерезидента, если выбор его производится уполномоченным банком - ремитентом.
Кроме того, в инкассовом поручении даются инструкции инкассирующему банку о порядке зачисления суммы выручки на счета уполномоченного банка, а также о способах извещения уполномоченного банка о неплатеже (неакцепте).
В инкассовое поручение, выставленное на условиях предоставления плательщику товарного кредита с оформлением срочных тратт, включаются инструкции инкассирующему банку в отношении распоряжения акцептованными срочными траттами.
Переводные векселя (тратты) и чеки с передаточной надписью принципала (доверителя) в пользу уполномоченного банка - ремитента снабжаются передаточными надписями в пользу инкассирующего банка.
84.9. Принятые инкассовые поручения вместе с документами направляются уполномоченным банком в инкассирующий банк не позднее второго рабочего дня, следующего за днем принятия инкассовых поручений.
84.10. Отосланные инкассовые поручения и документы учитываются на внебалансовом счете N 99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо".
Экземпляры инкассовых поручений, которые остаются в уполномоченном банке, копии документов, отосланных на инкассо, переписка с клиентами и банками - нерезидентами по вопросам, связанным с выполнением инкассового поручения, копии мемориальных документов по операциям, связанным с осуществлением расчетов в форме инкассо, помещаются в уполномоченном банке в дело (досье) по инкассовому поручению.
При незначительном объеме документов, связанных с расчетами в форме инкассо, допускается оформление в уполномоченном банке одного дела (досье) на несколько инкассовых поручений.
84.11. Уполномоченный банк - ремитент осуществляет контроль за своевременностью и правильностью акцепта и оплаты отосланных на инкассо документов. По всем отосланным инкассовым поручениям исчисляется контрольный срок получения авизо представляющего банка - нерезидента о выполнении инкассового поручения. Этот срок определяется исходя из условий инкассового поручения. Контрольный срок проставляется на экземпляре инкассового поручения, помещенном в дело (досье).
При неполучении к контрольному сроку авизо представляющему банку - нерезиденту направляется запрос об инкассо. При этом в инкассовом поручении, помещенном в дело (досье), указывается новый срок ожидаемого ответа от представляющего банка - нерезидента, который устанавливается уполномоченным банком - ремитентом самостоятельно, но не должен превышать одного месяца. Неоплаченные плательщиком и невостребованные принципалом инкассовые поручения хранятся в банке не более трех лет, после чего снимаются с учета и передаются в архив.
84.12. При поступлении кредитового авизо банка - корреспондента о зачислении инкассируемой суммы на счет уполномоченного банка - ремитента в этом банке (счет "Ностро") или поручения представляющего банка на списание средств со счета "Лоро" уполномоченный банк - ремитент зачисляет инкассируемую сумму на счет принципала (доверителя). Одновременно сумма инкассо списывается с внебалансового счета N 99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо".
84.13. При получении сообщения о частичной оплате инкассо в дело (досье) по инкассовому поручению помещаются копии кредитового авизо и расходного ордера по внебалансовому счету N 99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо". В полной сумме инкассовое поручение снимается с учета только по указанию принципала (доверителя).
84.14. Акцептованные переводные векселя (тратты), полученные от инкассирующего банка, выдаются под расписку на руки принципалу (доверителю) либо, по его желанию, передаются в хранилище банка и приходуются по внебалансовому счету N 99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо".
84.15. Уполномоченный банк - ремитент, получив от инкассирующего банка сообщение об отказе плательщика от акцепта и/или платежа, не позднее следующего рабочего дня передает полученную информацию принципалу (доверителю) и просит в кратчайший срок дать необходимые инструкции для инкассирующего банка в отношении дальнейших действий с инкассируемыми документами.
Если в авизо банка - нерезидента содержится сообщение о совершенном протесте векселей (в неакцепте или неплатеже), уполномоченный банк - ремитент запрашивает у принципала (доверителя) инструкции в отношении распоряжения опротестованными векселями, которые могут быть либо возвращены через уполномоченный банк - ремитент принципалу (доверителю), либо переданы уполномоченному представителю принципала (доверителя) в стране плательщика. При этом опротестованные векселя снимаются с учета в уполномоченном банке - ремитенте. При неполучении указаний от принципала (доверителя) в течение 15 дней уполномоченный банк - ремитент просит инкассирующий банк возвратить опротестованные векселя и передает их принципалу (доверителю).
85. "Чистое" инкассо.
85.1. Расчетные операции в форме "чистого" инкассо осуществляются в порядке, установленном в пунктах 84.7 - 84.15 настоящей Инструкции, с учетом нижеследующих особенностей.
Уполномоченный банк - ремитент принимает на инкассо чеки, векселя и другие платежные документы от принципала (доверителя) на основании заявления принципала (доверителя). Заявление составляется в двух экземплярах, заверенных подписями и оттиском печати принципала (доверителя) согласно заявленным в уполномоченный банк - ремитент образцам подписей лиц и оттиска печати. Заявление должно содержать сведения, указанные в пунктах 84.3.1 - 84.3.3, 84.3.5 и 84.4.2, 84.4.4 настоящей Инструкции, а также номер финансового документа, направляемого на инкассо, и другую необходимую информацию.
Один экземпляр заявления с оттиском штампа банка - ремитента и распиской работника банка - ремитента о приеме документов возвращается принципалу (доверителю) в подтверждение приема документов на инкассо.
85.2. Векселя и чеки, выставленные приказу принципала (доверителя), должны быть снабжены передаточной надписью принципала (доверителя) в пользу уполномоченного банка - ремитента.
Работник уполномоченного банка - ремитента, принявший документы на инкассо, проставляет индоссамент от имени банка - ремитента и составляет инкассовое поручение (примерная форма такого инкассового поручения приведена в приложении 14 к Инструкции). Инкассовое поручение составляется не менее чем в трех экземплярах, каждый из которых подписывается уполномоченными работниками банка - ремитента. Два экземпляра инкассового поручения вместе с финансовыми документами отсылаются в инкассирующий банк, третий экземпляр инкассового поручения с копиями финансовых документов остается в банке - ремитенте.
85.3. Принятые на инкассо документы приходуются по внебалансовому счету N 99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" (если прием и отсылка документов производятся не в один день) и отсылаются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема инкассовых поручений. Отосланные инкассовые поручения и документы учитываются на внебалансовом счете N 99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо".
85.4. Уполномоченный банк-ремитент вправе до получения им платежа по отправленным на инкассо финансовым документам осуществить условный (с оговоркой) платеж в пользу принципала (доверителя).
Условный платеж дает уполномоченному банку-ремитенту право регрессного требования против принципала (доверителя) в случае неоплаты отправленных на инкассо документов. При этом выплаченная уполномоченным банком-ремитентом сумма, а также суммы комиссии, расходов и процентов за пользование средствами списываются со счета принципала (доверителя) в бесспорном порядке, если это предусмотрено в договоре между принципалом (доверителем) и уполномоченным банком-ремитентом. Списание оформляется мемориальным ордером, первый экземпляр которого помещается в документы дня уполномоченного банка, второй - в дело (досье) по инкассо, третий экземпляр направляется принципалу (доверителю).
Взаимные права и обязанности уполномоченного банка-ремитента и принципала (доверителя) при совершении условного платежа оговариваются в договоре, заключаемом между ними.
Глава 12. ИНКАССО В РАСЧЕТАХ ЗА ИМПОРТИРОВАННЫЕ ТОВАРЫ, РАБОТЫ, УСЛУГИ (ИМПОРТНОЕ ИНКАССО)
86. Уполномоченные банки в качестве инкассирующих, представляющих банков выполняют инкассовые поручения банков - нерезидентов.
87. Документарное инкассо.
87.1. Поступившие инкассовые поручения и документы учитываются на внебалансовом счете N 99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо".
При получении инкассового поручения работник инкассирующего уполномоченного банка проверяет наличие всех документов, указанных в инкассовом поручении.
87.2. В случае, когда инкассирующий уполномоченный банк по какой-либо причине не может выполнить инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, в том числе, когда эти инструкции неточны или неясны, а также при отсутствии каких-либо указанных в инкассовом поручении документов, он должен в течение двух рабочих дней уведомить об этом банк - нерезидент (ремитент), запросив у него соответствующие инструкции. По таким инкассовым поручениям документы хранятся до получения ответа банка - ремитента.
В случае неполучения ответа в течение 60 дней от даты извещения документы могут быть возвращены банку - ремитенту.
87.3. Поступившие инкассовые поручения регистрируются в журнале, форма которого определяется уполномоченным банком самостоятельно.
Ведение журнала может осуществляться на машинных носителях информации при условии обеспечения сохранности сведений.
87.4. Инкассовые поручения вместе с документами, переписка с клиентами и банками - нерезидентами по вопросам, связанным с выполнением инкассового поручения, помещаются в представляющем уполномоченном банке в отдельное дело (досье) по каждому инкассовому поручению.
При незначительном объеме документов, связанных с операциями в форме инкассо, допускается оформление в представляющем уполномоченном банке одного дела (досье) на несколько инкассовых поручений.
87.5. Не позднее второго рабочего дня, следующего за днем поступления инкассового поручения с документами от банка - нерезидента, плательщику направляется извещение (либо, если от банка - нерезидента поступили два экземпляра инкассового поручения, второй экземпляр инкассового поручения) с приложенными к нему копиями документов. В случае выставления переводного векселя (тратты) для акцепта плательщику выдается оригинал документа.
87.6. Если документы подлежат оплате (акцепту) по предъявлении, представляющий уполномоченный банк должен сделать представление к платежу (акцепту) в срок, указанный в пункте 87.5. В случае, если документы подлежат оплате (акцепту) в срок иной, чем по предъявлении, представляющий уполномоченный банк должен сделать представление к платежу (акцепту) не позднее, чем в день наступления соответствующего срока платежа (акцепта).
Если срок платежа (акцепта) не указан, представляющий уполномоченный банк должен сделать представление к платежу (акцепту) не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем получения представляющим банком документов.
| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | ... Стр.11
карта новых документов | 
