Письмо Национального банка Республики Беларусь от 09.01.1996 N 679 "Дополнение N 12 к Положению о безналичных расчетах в Республике Беларусь N 256"
Документ утратил силу
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
Дополнение N 12 УТВЕРЖДЕНО
к Положению о безналичных Правлением Национального
расчетах в Республике Беларусь, банка Республики Беларусь
утвержденному Правлением 28 декабря 1995 года
Национального банка Республики Протокол N 27
Беларусь
29 декабря 1993 года
Протокол N 38
Глава Х. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ ИЗ ЧЕКОВОЙ КНИЖКИ
Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
128. Настоящие правила определяют порядок расчетов чеками из чековых книжек (в дальнейшем "чеки") за товары, услуги на территории Республики Беларусь. Чеки используются в расчетах между юридическими и физическими лицами, включая предпринимателей без образования юридического лица.
129. Чек - это составленное на специальном бланке письменное поручение владельца счета (чекодателя) обслуживающему его учреждению банка произвести перечисление указанной на чеке денежной суммы получателю средств (чекодержателю).
Чекодатель - физическое или юридическое лицо, а также предприниматель без образования юридического лица, осуществляющий платеж за товары или услуги посредством чека.
Чекодержатель - юридическое лицо, либо предприниматель без образования юридического лица, являющееся получателем платежа по чеку.
130. Форма и содержание чековой книжки определяются Положением о чековой книжке (Приложение N 5).
131. Чеки выписываются в денежной единице, официально действующей на территории Республики Беларусь на сумму, кратную 100.
132. Чеки действительны в течение 10 дней, не считая дня выписки.
Раздел 2. ПОРЯДОК ИЗГОТОВЛЕНИЯ И ВЫДАЧИ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК
133. Бланки чековых книжек установленного Национальным банком Республики Беларусь образца изготавливаются банками самостоятельно.
Расчетные чеки брошируются в книжки с обложками по 10, 20, 25 и 50 листов.
Чековые книжки являются бланками строгой отчетности. Учет их осуществляется в Национальном банке Республики Беларусь и в банках на внебалансовом счете "Бланки строгой отчетности".
134. Для получения чековой книжки юридические лица, а также предприниматели без образования юридического лица должны представить в обслуживающий банк заявление-обязательство (приложение N 1) в одном экземпляре и платежное поручение в двух экземплярах для депонирования средств за подписями лиц, которым предоставлено право подписывать документы для совершения операций по счету предприятия, с проставлением оттиска его печати.
В Национальном банке средства депонируются на счете "Чеки", в банках:
а) для юридических лиц на счетах "Чеки небанковских финансовых учреждений". "Чеки государственных и негосударственных предприятий", "Чеки общественных организаций", "Чеки прочих учреждений и организаций";
б) для предпринимателей без образования юридического лица на счете "Чеки предпринимателей без образования юридического лица".
Размер дохода на депонированную сумму чековой книжки определяется договором между сторонами.
135. Физическое лицо может получить в банке чековую книжку при наличии на его текущем счете необходимой суммы средств, за счет кредита, выданного банком чекодателя, либо после внесения в банк наличных денежных средств.
136. Для получения чековой книжки физическое лицо должно представить в банк заявление - обязательство (приложение N 2), паспорт, либо другой документ, удостоверяющий личность (в дальнейшем "паспорт").
Средства, на сумму которых выдается чековая книжка, депонируются на счете "Чеки физических лиц", с которого производится списание сумм чеков по мере их оплаты.
На депонированную сумму чековой книжки за период ее хранения на текущем счете доход начисляется в порядке и размере, установленном банком чекодателя.
137. При выдаче чековой книжки физическому лицу ответственный исполнитель:
а) убеждается в личности получателя чековой книжки по паспорту, проверяет правильность оформления заявления-обязательства, сличает соответствие подписи с образцом его подписи на паспорте, наличие достаточной суммы средств на его счете;
б) заполняет реквизиты второй страницы обложки чековой книжки и удостоверяет записи своей подписью;
в) на лицевой стороне каждого чека указывает реквизиты банка чекодателя, наименование чекодателя, номер счета чекодателя;
г) на оборотной стороне заявления-обязательства (лицевом счете) указывает срок действия чековой книжки, дату ее выдачи;
д) заполняет контрольный талон чековой книжки и отделяет его от книжки по отрывной полосе. Контрольный талон предназначен для списания в расход бланка чековой книжки;
е) передает чековую книжку, контрольный талон, заявление-обязательство и паспорт главному бухгалтеру (его заместителю либо контролеру) для дополнительного контроля.
В подтверждение произведенной проверки главный бухгалтер (его заместитель либо контролер) подписывает заявление - обязательство, контрольный талон, а также надпись на второй странице обложки выдаваемой чековой книжки, заверяет ее оттиском печати и передает кассиру.
138. Кассир проверяет наличие подписей должностных лиц на заявлении-обязательстве, контрольном талоне и чековой книжке, а также наличие всех чеков в чековой книжке и расписывается на заявлении-обязательстве, контрольном талоне.
Кассир выдает книжку под расписку на заявлении, предварительно сверив подпись получателя с образцом его подписи на заявлении-обязательстве.
Контрольный талон и заявление-обязательство возвращает ответственному исполнителю.
Контрольные талоны на выдачу чековых книжек хранятся при расходном ордере, составляемом на общее количество выданных за день книжек.
139. Выдача и оформление чековой книжки юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица производится применительно п. 137.
140. Срок действия чековой книжки - 1 год. При наличии неиспользованных чеков и остатка средств на текущем счете этот срок по заявлению чекодателя может быть продлен еще на один год. Продление оформляется банком чекодателя.
Пополнение чековой книжки производится банком чекодателя аналогично порядку первоначального депонирования средств с указанием дополнительной суммы на корешке следующего неиспользованного чека с изъятием этого чека и пометкой: "изъят в связи с дополнительным взносом". Указанная запись заверяется подписью контролера и печатью банка на лицевой стороне чека.
141. Физическое лицо может выдать разовую доверенность на распоряжение чеком другому лицу в соответствии с порядком, установленным законодательством Республики Беларусь. При заполнении чека перед Ф.И.О. чекодателя делается пометка "по доверенности", а доверенность прилагается к чеку.
142. В случае утери чековой книжки чекодатель должен известить в письменном виде банк, ведущий его счет (Заявление об утрате чековой книжки - приложение N 4). Вопрос о возможности выплаты остатка средств рассматривается в течение одного месяца с момента получения заявления об утере чековой книжки.
Чековая книжка, из которой утрачен отдельный чек, должна быть возвращена чекодателем в банк, ведущий его счет. При этом чекодателю выдается квитанция (ф.0402004), подтверждающая прием банком чековой книжки. Вопрос о возможности выплаты остатка по счету решается в течение одного месяца со дня возврата чековой книжки.
143. Банк не несет ответственности, если чек из утраченной чековой книжки будет оплачен в установленном порядке до поступления от чекодателя заявления об утрате чековой книжки.
144. В тех случаях, когда при полном использовании чеков из чековой книжки, сумма ее остается неисчерпанной, на неиспользованный остаток средств по желанию клиента может быть выдана новая чековая книжка.
145. Руководитель банка может дать разрешение на уменьшение депонированной суммы чековой книжки. При этом юридические лица и предприниматели без образования юридического лица представляют в банк заявление и платежное поручение на перечисление средств на расчетный счет, физические лица - заявление на уменьшение суммы депонированных средств. При этом работник банка обязан внести изменения в указанную на второй странице обложки сумму по чековой книжке, а также в графу "исходящий остаток" корешка оплачиваемого чека, с изъятием чека и пометкой "перечислено на счет N _______", удостоверить запись оттиском печати банка и своей подписью.
146. По истечении срока действия чековая книжка должна быть сдана в банк, выдавший ее, с соответствующей отметкой в заявлении-обязательстве о закрытии лицевого счета. При этом сверяются записи по корешкам чековой книжки с данными лицевого счета, а при необходимости - чеками.
При наличии неиспользованного остатка средств юридическое лицо или предприниматель без образования юридического лица вместе с чековой книжкой представляет платежное поручение на перечисление остатка депонированной суммы на расчетный счет, физическое лицо вместе с чековой книжкой представляет заявление (произвольной формы) о возврате неиспользованного остатка.
Раздел 3. ПРИЕМ ЧЕКА В УПЛАТУ ЗА ТОВАР И УСЛУГИ
147. При приеме чека в уплату за товар или услуги работник предприятия, учреждения, организации, независимо от форм собственности (далее по тексту "предприятие"), на которое возложены такие функции:
а) удостоверяется в личности чекодателя по паспорту, сверяет эти данные с соответствующей записью на чеке;
б) проверяет правильность заполнения чека, не истек ли срок действия чековой книжки, отсутствие подчисток на чеке, исправлений текста или суммы, наличие подписи чекодателя и ее идентичность с образцом на чековой книжке (при необходимости предлагает расписаться повторно), соответствие суммы, записанной в графе "Остаток" корешка оплачиваемого чека, остатку предыдущего чека за минусом суммы оплачиваемого товара или услуг;
в) принимает чек к оплате, на обороте чека и его корешка делает отметки об оплате (проставляет оттиск штампа предприятия), указывает дату и подписывает эту отметку.
Если в корешке чека, оплаченного ранее, имеется надпись "Испорчен", а сам испорченный чек отсутствует, оплата за товар или услуги не производится. Клиенту в таком случае рекомендуется обратиться в банк чекодателя;
г) при расчете за товар чеком допускается выплата сдачи или доплата наличными деньгами в установленном законодательством порядке;
д) неправильно оформленный чек к оплате не принимается. Обмен чека из чековой книжки на наличные деньги предприятием не производится;
е) оформляет оборотную сторону чека и корешка чека.
148. Убытки, происшедшие в результате оплаты плательщиком чека, не отвечающего требованиям п. 147, несет предприятие, принявшее чек в качестве платежного средства.
Раздел 4. ПОРЯДОК ПРИЕМА И ОПЛАТЫ РАСЧЕТНЫХ ЧЕКОВ БАНКАМИ
149. Чекодержатель принятые в уплату расчетные чеки представляет по месту открытия своего расчетного счета вместе с поручением-реестром (приложение N 3).
Если чекодержатель и чекодатель обслуживаются в одном банке, поручение-реестр составляется в 2-х экземплярах. Первый экземпляр помещается в документы дня банка чекодержателя, второй с отметкой банка возвращается чекодержателю.
В тех случаях, когда чекодержатель и чекодатель обслуживаются в разных банках, поручение-реестр составляется в 4-х экземплярах, первый и второй из которых направляются в банк чекодателя, третий экземпляр остается в банке чекодателя и помещается в документы дня, четвертый - с отметкой банка чекодержателя возвращается чекодержателю.
Поручение-реестр должно содержать следующие реквизиты:
- наименование банка чекодателя и его номер/код;
- номер счета чекодателя;
- сумму чека;
- серию и номер чека;
- наименование и номер счета чекодержателя.
Поручение-реестр составляется отдельно на каждый банк чекодателя и подписывается должностным лицом клиента, сдающего в банк чеки. Перед подписью указывается должность этого лица. Оттиском печати реестр не заверяется.
Поручение-реестр представляется в банк чекодержателя не позднее третьего рабочего дня после принятия чека к оплате.
150. При приеме чеков работник банка чекодержателя проверяет правильность оформления чеков и полноту отражения их данных в поручении-реестре, представленном чекодержателем. Проверяет, имеются ли на каждом чеке необходимые для расчетов данные банка чекодателя, а также заверенная подписью работника чекодержателя отметка (дата, оттиск штампа), подтверждающая принятие чека к оплате. Неоформленные надлежащим образом чеки банком не принимаются и возвращаются чекодержателю для дооформления. В этом случае итог поручения-реестра уменьшается на соответствующую сумму.
151. Проверенный поручение-реестр чеков вместе с приложенными к нему чеками пересылается в банк чекодателя для списания средств со счетов чекодателей.
Банки республики (участники системы расчетов), заключив между собой соответствующие договора, могут применять для перевода платежей по чекам электронный образ бумажного платежного документа, используя при этом средства электронно-вычислительной техники и телекоммуникаций. При этом бумажный носитель информации архивируется в банке чекодержателя.
152. Банк чекодателя, получив поручение-реестр, проверяет полноту включения приложенных чеков в поручение-реестр, принадлежность данных чеков к этому банку, отметку банка чекодержателя, подлинность бланка чека, соответствие его номера выданной чековой книжке, правильность его оформления, наличие на чеке подписи владельца чековой книжки и соответствие ее образцу на заявлении-обязательстве, данные паспорта, штампа чекодержателя. При наличии средств на счете чекодателя оплачивает их. При отсутствии средств на счете чекодателя возвращает чеки банку чекодержателя. Оплаченный чек вместе с первым экземпляром поручения-реестра чека остается в документах для банка чекодателя. Второй экземпляр поручения-реестра с отметкой об оплате банка чекодателя направляется в банк чекодержателя как приложение к выписке из лицевого счета чекодержателя.
153. В случае утери пересылаемого поручения - реестра или чека чекодержатель выписывает дубликат поручения-реестра чеков и сдает его в обслуживающий банк. Банк чекодержателя, убедившись в непоступлении средств, проверяет соответствие дубликата реестров чеков его ранее принятому экземпляру, ставит на дубликат штамп и направляет два экземпляра дубликата реестра банку чекодателя.
154. Банк на договорной основе с чекодержателем может брать на себя обязанность по взысканию платежей с чекодателей.
В данном случае на основании поручений-реестров с приложенными чеками, представленными обслуживаемыми предприятиями, банк зачисляет средства на счета чекодержателей с отдельного лицевого счета, открытого на балансовом счете "Расчеты с прочими дебиторами".
После зачисления средств на счет чекодержателя, банк его обслуживающий, от своего имени составляет поручения - реестры в порядке, установленном п. 149, и вместе с чеками направляет их в банки чекодателей для списания средств со счетов чекодателей.
Погашение сумм, перечисленных на счета чекодержателей, производится по получении платежей из банка чекодателя.
155. Банки, осуществляюще инкассацию торговой выручки предприятий, могут на договорной основе производить инкассацию расчетных чеков, принятых в уплату за товары и оказанные услуги.
В этом случае на банк, в который поступает для пересчета проинкассированная выручка, возлагается ответственность за повторную проверку правильности оформления принятых к оплате чеков и получения платежа с чекодателя.
Чекодержатель, заключивший договор на инкассацию чеков, сдает принятые в уплату за товары или услуги расчетные чеки в обслуживающий его банк вместе с денежной выручкой через инкассаторов банка. При сдаче чеков вместе с денежной выручкой чекодержателем выписывается препроводительная ведомость в трех экземплярах. Первый экземпляр - "Препроводительная ведомость" - вкладывается предприятием, учреждением, организацией в сумку; второй экземпляр вместе с сумкой передается инкассатору, а третий экземпляр - остается у чекодержателя с распиской инкассатора банка в приеме сумки.
Средства по принятым от чекодержателя чекам зачисляются на счет чекодержателя с отдельного лицевого счета, открытого на балансовом счете "Расчеты с прочими дебиторами". После зачисления средств банк от своего имени составляет поручения-реестры в вышеизложенном порядке и вместе с чеками направляет их в банки чекодателей для списания с их счетов средств по представленным чекам.
В связи с введением в действие настоящей редакции главы Х "Расчеты чеками" Положения о безналичных расчетах в Республике Беларусь N 256, утвержденного Правлением Национального банка Республики Беларусь 29.12.93 г. (Протокол N 38), утрачивают силу Дополнение 7 "Правила применения к субъектам хозяйствования и иным юридическим лицам экономических санкций за необоснованный отказ в приеме к платежу чеков, оформленных в соответствии с Положением о чековой книжке, утвержденное Исполкомом правления Национального банка Республики Беларусь 13 марта 1995 г. (Протокол N 7), и Дополнение 8, утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 25.01.95 (Протокол N 1).
Управление расчетов и платежной системы
Приложение 1
ЗАЯВЛЕНИЕ-ОБЯЗАТЕЛЬСТВО
на получение чековой книжки
Клиент: ____________________________________________________________
наименование юридического лица, номер расчетного счета
в лице _____________________________________________________________
фамилия, имя, отчество физического лица
паспорт серии _________ N ___________ выдан "___"___________ 19___г.
____________________________________________________________________
прописан по адресу _________________________________________________
просит ________________________________________, код _______________
наименование учреждения банка
выдать чековую книжку Республики Беларусь на ________ листов за счет
средств счета в безналичных белорусских рублях N ___________________
на сумму ___________________________________________________________
цифрами и прописью
МНЕ ИЗВЕСТНО, что учреждение банка не несет ответственности за
оплату в установленном порядке чеков из утраченной мною чековой
книжки, и в случае поступления в банк таких чеков их сумма будет
списана с моего лицевого счета.
Оборотная сторона заявления-обязательства
_________________________________________
ОБЯЗУЮСЬ: выписывать чек в пределах его лимита; возвратить в
учреждение банка чековую книжку и корешки чеков при закрытии
чекового счета.
"___" _____________ 19__ г. _______________
подпись
--------------------------------------------------------------------
¦Настоящим заверяем подпись ____________________________________ ¦
¦ фамилия, имя, отчество ¦
¦ ¦
¦Руководитель предприятия ( | 
