Рекомендации Национального банка Республики Беларусь от 01.04.1993 N 142 "По проведению пофакторного анализа деятельности банков"
Документ утратил силу
Архив ноябрь 2011 года
<< Назад |
<<< Навигация Содержание
Н А Ц И О Н А Л Ь Н Ы Й Б А Н К
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
1 апреля 1993 г. N 142
У Т В Е Р Ж Д Е Н Ы
Правлением Национального
банка Республики Беларусь
25 марта 1993 года
протокол N 10
Р Е К О М Е Н Д А Ц И И
ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПОФАКТОРНОГО АНАЛИЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ
Пофакторный анализ представляет собой оценку в бальном исчислении деятельности банка за определенный промежуток времени, основанный на анализе основных факторов качества управления и устойчивости его работы в условиях рыночных отношений
I. Общие положения
1. Пофакторный анализ определяет степень надежности банка, исходя из степени риска вложений и возможной потери ликвидности.
2. Результаты анализа используются:
- для определения приоритетных банков при решении вопросов рефинансирования;
- в качестве информации Национального банка о рейтинге банка, распространяемой внутри банковского сообщества;
- при решении вопросов о предоставлении конкретному банку дополнительных прав на осуществление банковских операций.
3. В Основу метода оценки деятельности положен бальный метод подсчета.
II. Порядок осуществления пофакторного анализа
4. Пофакторный анализ осуществляется по итогам деятельности банка за квартал с учетом тенденций его развития.
5. Ответственным за его проведение по конкретному банку является должностное лицо, на которое возложены обязанности по надзору за деятельностью данного банка.
6. Главными управлениями Национального банка данные пофакторного анализа сообщаются Управлению по надзору за деятельностью банком в сроки, установленные для представления отчетов Национальным банком Республики Беларусь.
7. По итогам пофакторного анализа подготавливается сводная таблица по всем коммерческим банкам, зарегистрированным в Национальном банке Республики Беларусь.
8. Результаты пофакторного анализа по всем банкам утверждаются заместителем председателя Правления Национального банка, курирующего вопросы надзора за деятельностью банков.
9. Оценка деятельности коммерческих банков осуществляется на основании анализа показателей, сгруппированных по пяти факторам:
1. Капитал банка
2. Активы
3. Качество руководства
4. Прибыль
5. Ликвидность
10. Каждому фактору присвоен балл, равный 20.
11. При негативной оценке каждого из показателей, входящих в тот или иной фактор, из максимальной суммы балла фактора вычитается определенное количество баллов.
III. Форма осуществления пофакторного анализа
1. Пофакторный анализ осуществляется по следующей системе показателей
_____________________________________________________________
NN ¦ Фактор ¦Система показате-¦Влияние показателя на¦Приме
п/п¦ ¦лей входящих в ¦уменьшение суммы бал-¦чание
¦ ¦фактор ¦ла ¦
---+---------+------------------+---------------------+------
_1_¦____2____¦__________3_______¦__________4__________¦___5__
¦ ¦ ¦ ¦
I.¦Капитал ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
1.¦ ¦Платежеспособность¦Если соотношение меж-¦
¦ ¦банка ¦ду размером собствен-¦
¦ ¦ ¦ных средств банка и¦
¦ ¦ ¦суммой его активов¦
¦ ¦ ¦меньше предельной ве-¦
¦ ¦ ¦личины, сумма фактора¦
¦ ¦ ¦уменьшается на 1О¦
¦ ¦ ¦баллов ¦
¦ ¦ ¦ ¦
2.¦ ¦Резервный фонд ¦Уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦ ¦ла в случае его недо-¦
¦ ¦ ¦ведения до установ-¦
¦ ¦ ¦ленной величины ¦
¦ ¦ ¦ ¦
3.¦ ¦Рост капитала неа-¦При опережении по ¦
¦ ¦декватный росту ¦сравнению с соответ- ¦
¦ ¦активных операций ¦ствующим периодом ¦
¦ ¦банка ¦прошлого года темпов ¦
¦ ¦ ¦роста активных опе- ¦
¦ ¦ ¦раций банка над тем- ¦
¦ ¦ ¦пом роста его капи- ¦
¦ ¦ ¦тала сумма фактора ¦
¦ ¦ ¦уменьшается на 2 ¦
¦ ¦ ¦балла ¦
¦ ¦ ¦ ¦
4.¦ ¦Невнесенные в срок¦Уменьшается на 2 ¦
¦ ¦изменения в учре-¦балла ¦
¦ ¦дительные докумен-¦ ¦
¦ ¦ты по сумме и фор-¦ ¦
¦ ¦мам капитала ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
5.¦ ¦Страхование вкла-¦При отсутствии умень-¦
¦ ¦дов ¦шается на 2 балла ¦
___¦_________¦__________________¦_____________________¦______
¦Итого по ¦ ¦Итоговое количество ¦
¦фактору с¦ ¦баллов для уменьше- ¦
¦учетом ¦ ¦ния цифр по фактору ¦
¦влияния ¦ ¦ ¦
¦отдель- ¦ ¦ ¦
¦ных по- ¦ ¦ ¦
¦показате-¦ ¦ ¦
¦лей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
II.¦Активы, ¦ ¦ ¦
¦оценка их¦ ¦ ¦
¦качества ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
1.¦ ¦Создание достаточ-¦При уровне установ-¦По клас-
¦ ¦ного резерва на ¦ленном ниже нормы¦сифика-
¦ ¦потери по ссудам ¦уменьшается на 2 бал-¦ции
¦ ¦ ¦ла ¦ссуд
¦ ¦ ¦ ¦
2.¦ ¦Объем сомнительных¦Уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦к погашению креди-¦ла ¦
¦ ¦тов, превышающих¦ ¦
¦ ¦50% кредитных вло-¦ ¦
¦ ¦жений банка ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
3.¦ ¦Опережающий рост¦Уменьшается на 2 бал-¦По отче-
¦ ¦просроченных кре-¦ла ¦ту
¦ ¦дитов над темпом¦ ¦класси-
¦ ¦роста активных¦ ¦фикации
¦ ¦операций банка ¦ ¦ссуд
¦ ¦ ¦ ¦
4.¦ ¦Недовзнос средств ¦Уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦по сравнению с ¦ла ¦
¦ ¦нормативом резерв-¦ ¦
¦ ¦ных требований на ¦ ¦
¦ ¦квартальную дату ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
5.¦ ¦Нецелевое исполь- ¦Уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦зование централи- ¦ла ¦
¦ ¦зованных кредитных¦ ¦
¦ ¦ресурсов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
6.¦ ¦Нарушение нормати-¦Уменьшается на 4 бал-¦
¦ ¦ва риска на одного¦ла ¦
¦ ¦заемщика ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
7.¦ ¦Нарушение нормати-¦Уменьшается на 4 бал-¦
¦ ¦вов по крупным кре¦ла ¦
¦ ¦дитам ¦ ¦
___¦_________¦__________________¦_____________________¦_______
А.¦Итого по ¦ ¦Итоговое количество ¦
¦фактору с¦ ¦баллов для уменьшения¦
¦учетом ¦ ¦цифр по фактору ¦
¦влияния ¦ ¦ ¦
¦отдельных¦ ¦ ¦
¦показате-¦ ¦ ¦
¦лей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
III¦Качество ¦ ¦ ¦
¦руководс-¦ ¦ ¦
¦тва ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
1.¦ ¦Сертификация ау- ¦При отказе в сертифи-¦
¦ ¦дитом отчета банка¦кации по причине не- ¦
¦ ¦ ¦достоверности данных ¦
¦ ¦ ¦или несвоевременном ¦
¦ ¦ ¦ее осуществлении сум-¦
¦ ¦ ¦ма фактора снижается ¦
¦ ¦ ¦на 2 балла (уменьше- ¦
¦ ¦ ¦ние осуществляется ¦
¦ ¦ ¦до момента подтверж- ¦
¦ ¦ ¦дения аудитом отчета ¦
¦ ¦ ¦банка) ¦
¦ ¦ ¦ ¦
2.¦ ¦Наличие внутренних¦При отсутствии - ¦
¦ ¦положений, разра- ¦уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦ботанных банком ¦ла ¦
¦ ¦для регистрации ¦ ¦
¦ ¦его деятельности и¦ ¦
¦ ¦полномочия (выте- ¦ ¦
¦ ¦кающие из законо- ¦ ¦
¦ ¦дательств и норма-¦ ¦
¦ ¦тивных актов) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
3.¦ ¦Невыполнение зако-¦Уменьшается на 8 бал-¦
¦ ¦нов Республики Бе-¦лов ¦
¦ ¦ларусь и норматив-¦ ¦
¦ ¦ных актов НБ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
4.¦ ¦Невыполнение бан- ¦Уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦ком своих положе- ¦ла ¦
¦ ¦ний, несоблюдение ¦ ¦
¦ ¦полномочий, пред- ¦ ¦
¦ ¦ставленных органа-¦ ¦
¦ ¦ми Управления ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
5.¦ ¦Претензии Нацио- ¦Уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦нального банка к ¦ла ¦
¦ ¦работе внутренне- ¦ ¦
¦ ¦го аудита ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
6.¦ ¦Рост общей цифры ¦При снижении общей ¦
¦ ¦баланса банка ¦цифры баланса - умень¦
¦ ¦ ¦шается на 2 пункта ¦
¦ ¦ ¦ ¦
7.¦ ¦Наличие четких ¦При отсутствии планов¦
¦ ¦планов деятель- ¦уменьшается на 1 балл¦
¦ ¦ности на дли- ¦ ¦
¦ ¦тельный срок ¦ ¦
¦ ¦(стратегия) ¦ ¦
___¦_________¦__________________¦_____________________¦______
¦ ¦ ¦Итоговое количество ¦
¦ ¦ ¦баллов для уменьшения¦
¦ ¦ ¦цифры по фактору ¦
Р.¦Итого по ¦ ¦ ¦
¦фактору ¦ ¦ ¦
¦с учетом ¦ ¦ ¦
¦влияния ¦ ¦ ¦
¦отдельных¦ ¦ ¦
¦показате-¦ ¦ ¦
¦лей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
IV.¦Прибыль ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
1.¦ ¦Темп роста прибыли¦При снижении - умень-¦
¦ ¦по сравнению с ¦шается на 2 балла ¦
¦ ¦прошлым годом ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
2.¦ ¦Качество прибыли ¦При наличии значи- ¦Прибыль
¦ ¦ ¦тельной суммы прибыли¦должна
¦ ¦ ¦(более 10%) от прода-¦быть
¦ ¦ ¦жи ценностей, недви- ¦сформи-
¦ ¦ ¦жимости, в результате¦рована
¦ ¦ ¦приобретения прав ¦в основ-
¦ ¦ ¦собственности - умень¦ном за
¦ ¦ ¦шается на 2 балла ¦счет
¦ ¦ ¦ ¦банков-
¦ ¦ ¦ ¦ских
¦ ¦ ¦ ¦опера-
¦ ¦ ¦ ¦ций
¦ ¦ ¦ ¦
3.¦ ¦Уплата штрафов ¦Уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦ ¦ла ¦
¦ ¦ ¦ ¦
4.¦ ¦Стабильная сумма ¦При резких колебаниях¦
¦ ¦прибыли за ряд лет¦сумм - уменьшается на¦
¦ ¦(на квартальные ¦2 балла ¦
¦ ¦даты) ¦ ¦
___¦_________¦__________________¦_____________________¦______
¦Итого по ¦ ¦Итоговое количество ¦
¦фактору с¦ ¦баллов для уменьшения¦
¦учетом ¦ ¦цифры по фактору ¦
¦влияния ¦ ¦ ¦
¦отдельных¦ ¦ ¦
¦показате-¦ ¦ ¦
¦лей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
V.¦Ликвид- ¦ ¦ ¦
¦ность ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
1.¦ ¦Соблюдение нормы ¦При несоблюдении нор-¦
¦ ¦ликвидности ¦мы ликвидности - ¦
¦ ¦ ¦уменьшается на 1О ¦
¦ ¦ ¦баллов ¦
¦ ¦ ¦ ¦
2.¦ ¦Рост долгосрочных ¦При снижении уровня -¦
¦ ¦депозитов в пасси-¦уменьшается на 2 бал-¦
¦ ¦ве баланса банка ¦ла ¦
___¦_________¦__________________¦_____________________¦______
¦ ¦ ¦Итоговое количество ¦
¦ ¦ ¦баллов для уменьшения¦
¦ ¦ ¦цифры по фактору ¦
¦ ¦ ¦ ¦
Л.¦Итого по ¦ ¦ ¦
¦фактору с¦ ¦ ¦
¦учетом ¦ ¦ ¦
¦влияния ¦ ¦ ¦
¦отдельных¦ ¦ ¦
¦показате-¦ ¦ ¦
¦лей ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Всего - ¦ ¦ ¦
¦общее ко-¦ ¦ ¦
¦личество ¦ ¦ ¦
¦баллов по¦ ¦ ¦
¦сумме фак¦ ¦ ¦
¦торов ¦ ¦ ¦
¦(К+А+Р+П+¦ ¦ ¦
¦Л) ¦ ¦ ¦
---+---------+------------------+---------------------+------
2. Главные правления национального банка направляют сообщения о данных пофакторного анализа по вышеуказанной форме (при необходимости в графе "примечания" даются необходимые объяснения").
Управление по надзору за
деятельностью банков
Указы России 2009 карта новых документов | 
