НАЙТИ ДОКУМЕНТ
Лист № 16776/5/16-1416 від 13.11.2008Щодо результатів опрацювання інформації
Текст документа по состоянию на 2 июля 2009 года
<< Назад |
<<< Главная страница
ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ
Л И С Т
13.11.2008 N 16776/5/16-1416
(Витяг)
ДПАУ за результатами опрацювання інформації повідомляє таке.
При проведенні перевірки ТОВ "М" встановлено помилки платника
при складанні додатку 5 до податкової декларації з ПДВ (невірно
зазначені податкові номери контрагентів), розбіжності усунені
уточнюючим розрахунком. Аналогічна причина виникнення розбіжності
встановлена при проведенні перевірки ПП "А", платник надав
уточнюючий розрахунок.
...
За наслідками відпрацювання, станом на 13.11.2008 р.,
підрозділами податкової міліції платників ПДВ, віднесених до
категорії "податкових ям", у тому числі доведених МФУ, порушено
182 кримінальні справи, з яких 22 справи направлено до суду з
обвинувачувальними висновками. Судами розглянуто та винесено
обвинувачувальні вироки за ухилення від сплати податків в особливо
великих розмірах посадовим особам ПП "А" (м. Київ), ВКПП "П"
(Луганська обл.). Постанови про порушення 7 кримінальних справ
скасовані судами та органами прокуратури, кримінальна справа щодо
посадових осіб ПП "Т" (Луганська область) на підставі ст. 7 КПК
України ( 1001-05 ) припинена за рішенням суду.
На даний час триває розслідування 153 кримінальних справ, які
порушені за фактами скоєння злочинів посадовими особами
підприємств, віднесених до категорії "податкових ям".
Зокрема, слідчими підрозділами податкової міліції ОДПС
України порушено 101 кримінальну справу стосовно підприємств,
задіяних в схемах із використанням підприємств зазначеної
категорії, з яких: стосовно підприємств категорії "податкові
ями" - 78 справ; стосовно підприємств користувачів - 16 справ;
стосовно транзитних підприємств - 7 справ.
Направлено до суду з обвинувальним висновком 18 кримінальних
справ вказаної категорії. Розглянуто справ судом - 2 справи.
Скасовано 13 постанов про порушення справ. Зупинено судом слідчі
дії на час розгляду скарги на постанову про порушення кримінальної
справи у 21 справі.
...
В доповнення до раніше наданої інформації інформуємо про стан
провадження слідчими підрозділами податкової міліції таких нових
кримінальних справ:
1. Кримінальна справа стосовно директора приватного
підприємства "Н", порушена 22.10.2008 р. ОДПІ ДПА у Луганській
області, за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 15 ч. 2
ст. 212 ч. 3 КК України ( 2341-14 ) (безпідставно віднесено до
складу податкового кредиту суму ПДВ у розмірі 3099 тис.грн.).
2. Кримінальна справа стосовно директора ПП "Е"
(м. Лисичанськ) Буржинського, за ознаками складу злочину,
передбаченого ст. 28 ч. 2, ст. 212 ч. 3 КК України ( 2341-14 )
порушена 16.10.2008 р. СВ ПМ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ДПА у
Луганській області (безпідставного завищення податкового кредиту
без наявних податкових накладних, за період з 01.02.2007 р. по
31.03.2008 р. занизив податкові зобов'язання з ПДВ на загальну
суму 2170 тис.грн.).
3. Слідчими підрозділами ПМ ДПАУ спільно з працівниками ГУПМ
в рамках розслідування кримінальної справи N 16080060 (ВАТ "К"),
досудове слідство у якій здійснюється слідчим відділом податкової
міліції ДПА у Харківській області, реалізовано оперативні
матеріали щодо противоправної діяльності одного із злочинних
угрупувань з надання "послуг" з незаконної конвертації грошових
коштів, мінімізації податкових зобов'язань та незаконного
відшкодування ПДВ (протягом поточного року рух коштів по
підприємствах, що були підконтрольні зазначеному угрупуванню,
склав понад 1 млрд грн.).
Серед вказаних підприємств виявлено 4 підприємства категорії
"податкових ям" із загальною сумою розбіжностей 70 млн грн., за
рахунок використання яких відбувалась несплата податків та
необгрунтовано заявлено до відшкодування з бюджету ПДВ понад
10 млн грн.
4. За матеріалами податкової міліції прокуратурою Жовтневого
району м. Дніпропетровська 05.11.2008 р. порушена кримінальна
справа за фактом службового підроблення (ч. 2 ст. 366 КК України
( 2341-14 ) посадовими особами ТОВ "К" (сума розбіжностей у
підприємства по декларації з ПДВ за червень становить
3152 тис.грн.).
Крім того, продовжується проведення заходів по збору
матеріалів та доказової бази щодо притягнення до кримінальної
відповідальності посадових осіб "підприємств-вигодонабувачів".
...
Зупинено провадження по кримінальній справі, порушеній за
фактом ухилення від сплати податків ДІЇ "І" (Запорізька область,
донарахована сума податкових зобов'язань 29 938 тис.грн.), У
зв'язку із скасуванням 07.11.2008 р. Печерським судом м. Києва
постанови про порушення кримінальної справи, триває апеляційне
оскарження.
Крім цього, повідомляємо, що 07.11.2008 р. юридичним відділом
Алчевської ОДШ Луганської області отримано матеріали для звернення
до суду з позовом про стягнення коштів, отриманих за нікчемними
угодами.
Заступник Голови С.Чекашкін
<< Назад |
<<< Главная страница
|