НАЙТИ ДОКУМЕНТ
Лист № 40-111/4260-14258 від 21.10.2008Роз'яснення щодо переліку документів, що підтверджують джерела походження коштів
Текст документа по состоянию на 2 июля 2009 года
<< Назад |
<<< Главная страница
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Л И С Т
21.10.2008 N 40-111/4260-14258
Головним управлінням
Національного банку України
в Автономній Республіці Крим
та по місту Києву
та Київській області,
Територіальним управлінням
Національного банку України,
Банкам України,
Асоціації українських
банків,
Асоціації "Український
кредитно-банківський союз",
Департаменту безвиїзного
банківського нагляду,
Департаменту інспектування
банків
Навчальним закладам
Національного банку України
Роз'яснення щодо переліку документів,
що підтверджують джерела походження коштів
На численні запити банків України та територіальних управлінь
Національного банку України щодо переліку документів, які
підтверджують джерела походження коштів Інвесторів (юридичних і
фізичних осіб), для отримання дозволу на врахування залучених
коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку (далі -
Дозвіл) відповідно до вимог Інструкції про порядок регулювання
діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління
Національного банку України від 28.08.2001 N 368 ( z0841-01 ),
повідомляємо наступне.
Документи, що підтверджують джерела походження власних коштів
юридичних і фізичних осіб визначаються законодавством залежно від
юридичного оформлення операцій, їх виду та економічного змісту.
Так, відповідно до законодавства України існують різні
варіанти набуття особою права власності на кошти: дохід, отриманий
за реалізацію виробленої продукції, надані послуги, продаж майна,
що належить цій особі, отримання спадку, виграш у лотерею, набуття
права на скарб тощо. У кожному випадку документи, які
підтверджуватимуть право власності особи на отримані кошти, будуть
різними. Тобто, джерела походження коштів, які особи надають банку
на умовах субординованого боргу, мають підтверджуватися
відповідними документами: наприклад, фінансовою звітністю, яка
містить інформацію про види та розмір отриманих доходів,
платіжними/розрахунковими документами, що свідчать про отримані
доходи за надані послуги, декларацією про доходи, документами про
отриману спадщину, продаж майна, виплату страхової суми за
договором страхування.
Враховуючи вищезазначене, при формуванні пакету документів
для отримання Дозволу, Інвестор має надати банку документи, що
підтверджуватимуть джерела походження коштів, які планується
надати на умовах субординованого боргу, відповідно до вимог
законодавства країни походження цього Інвестора.
Виконавчий директор -
директор Дирекції з банківського
регулювання та нагляду О.І.Кірєєв
<< Назад |
<<< Главная страница
|