НАЙТИ ДОКУМЕНТ
Лист № 11/6-10/9659-ЕП від 01.09.2008Про надання інформації
Текст документа по состоянию на 2 июля 2009 года
<< Назад |
<<< Главная страница
ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ
Л И С Т
01.09.2008 N 11/6-10/9659-ЕП
Начальникам регіональних
митниць, митниць
Про надання інформації
Для забезпечення належного контролю за переміщенням валютних
цінностей через митний кордон України надаємо інформацію щодо
практичного застосування вимог Інструкції про порядок переміщення
готівки і банківських металів через митний кордон України,
затвердженої постановою Правління Національного банку України від
27.05.08 N 148 ( z0520-08 ) та зареєстрованої в Міністерстві
юстиції України 11.06.08 за N 520/15211, надіслану до
Держмитслужби України листом Національного банку України від
28.07.08 N 13-123/3250-10287.
Порядок вивезення за межі України готівки визначено в главі 2
Інструкції ( z0520-08 ), відповідно до якої фізична особа,
юридична особа ввозять в Україну і вивозять за межі України
готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за
наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків
банків (фінансових установ) виключно на ту суму, що перевищує в
еквіваленті 10 000 євро.
Щодо документів, які підтверджують зняття готівки з рахунків
банку на території України, зазначаємо, що видача готівкової
національної та іноземної валюти клієнтам з їх рахунків
здійснюється за видатковим касовим документом через касу банку
відповідно до вимог Інструкції про касові операції в банках
України, затвердженої постановою Правління Національного банку
України від 14.08.03 N 337 ( z0768-03 ) та зареєстрованої в
Міністерстві юстиції України 05.09.03 за N 768/8089, копія якого
додається. Крім видаткового касового документу, документом, що
підтверджує зняття коштів з рахунків банків, може бути довідка
банку, складена в довільній формі.
Ввезення готівки в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000
євро, здійснюється за наявності документів, що підтверджують
зняття коштів з рахунків іноземних банків (фінансових установ), що
складені в довільній формі.
При цьому необхідно враховувати, що особа здійснює
ввезення/вивезення саме тієї валюти, яка зазначена в документі
банку (фінансової установи).
Термін дії документів, на підставі яких здійснюється
ввезення/вивезення готівки, не обмежується. З метою уникнення
випадків щодо використання зазначених документів декілька разів,
на документі має ставитися відмітка митного органу про
ввезення/вивезення готівки. Зазначені довідки не підлягають
здаванню митному органу.
Чеки банкоматів та платіжних терміналів, тощо не є
документами, що підтверджують зняття готівки з рахунків банків
(фінансових установ), оскільки вони, як правило, не містять
реквізитів щодо повної ідентифікації клієнтів.
У зв'язку з введенням нових правил переміщення готівки і
банківських металів через митний кордон України просимо провести
перевірку внесення відповідних змін до текстів інформаційних
стендів, які знаходяться в місцях розташування підрозділів митних
органів.
Заступник Голови Служби О.О.Федоров
<< Назад |
<<< Главная страница
|
