Бесплатная библиотека законов онлайн
Загрузить Adobe Flash Player

  Главная

  Право Украины

  Конституция

  Кодексы

  Законы

  Указы

  Постановления

  Приказы

  Письма

  Законы других стран

  Законодательство РБ

  Законодательство РФ

  Новости

  Полезные ресурсы

  Контакты

  Новости сайта

  Поиск документа


Полезные ресурсы

- Таможенный кодекс таможенного союза

- Каталог предприятий и организаций СНГ

- Законодательство Республики Беларусь по темам

- Законодательство Республики Беларусь по дате принятия

- Законодательство Республики Беларусь по органу принятия

- Законы Республики Беларусь

- Новости законодательства Беларуси

- Тюрьмы Беларуси

- Законодательство России

- Деловая Украина

- Автомобильный портал

- The legislation of the Great Britain


Правовые новости







НАЙТИ ДОКУМЕНТ


Постанова № 281 від 10.08.2005

Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України


Текст документа по состоянию на 2 июля 2009 года

<< Назад | <<< Главная страница

Стр. 5

про  оцінку  майна (акта оцінки майна) на час унесення інвестиції,
складеного  суб'єктом  оціночної  діяльності  України,  що є таким
відповідно  до  Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та
професійну  оціночну  діяльність  в  Україні"  ( 2658-14 ) (у разі
повернення  доходів, прибутків звіт або акт не подається); ( Абзац
восьмий  підпункту  "г"  пункту  2  глави  3 розділу II в редакції
Постанови Національного банку N 216 ( z0910-08 ) від 28.07.2008 )
     копії  сертифіката  суб'єкта  оціночної  діяльності, виданого
Фондом   державного   майна   України,   який   підтверджує  право
зазначеного суб'єкта на здійснення оцінки майна;
     копії  декларації  з  податку  на  прибуток підприємства, яка
підтверджує   отримання   прибутку   підприємством   з  іноземними
інвестиціями,  або копії податкового звіту про результати спільної
діяльності на території України без створення юридичної особи;
     засвідченої  у  встановленому  порядку  копії довідки органів
державної  податкової  служби про сплачений нерезидентом в Україні
податок  на  прибуток  (доходи)  або  легалізованої довідки (чи її
нотаріально  засвідченої  копії), яка підтверджує, що нерезидент є
резидентом   країни,  з  якою  укладено  міжнародний  договір  про
уникнення подвійного оподаткування доходів.
     Уповноважений  банк  робить  відповідну відмітку на оригіналі
договору   про  інвестиційну  діяльність  і  на  вантажній  митній
декларації та на їх копіях, які залишаються в нього на зберіганні;
     ґ) за інвестиційним вкладом, який розміщує іноземний інвестор
(купівля іноземної валюти здійснюється суб'єктом ринку):
     заяви про купівлю іноземної валюти;
     копії договору інвестиційного вкладу;
     виписки   (довідки)   уповноваженого   банку   про   фактичне
надходження іноземної валюти в Україну;
     виписки  (довідки)  уповноваженого банку про продаж іноземної
валюти на міжбанківському валютному ринку України;
     виписки  (довідки)  уповноваженого банку про перерахування на
користь  іноземного  інвестора  прибутків,  доходів, інших коштів,
отриманих   від   раніше  здійсненої  інвестиційної  діяльності  в
Україні;
     виписки   (довідки)   уповноваженого   банку  про  суму,  яка
зарахована на вкладний (депозитний) рахунок як інвестиційний вклад
іноземного інвестора;
     виписки  (довідки)  уповноваженого банку про суму нарахованих
іноземному  інвестору процентів за договором інвестиційного вкладу
іноземного інвестора;
     довідки  уповноваженого банку про сплату до бюджету податку з
доходу,   отриманого  нерезидентом  на  території  України  (копія
платіжного   доручення,  згідно  з  яким  здійснено  перерахування
коштів),  або легалізованої довідки (чи її нотаріально засвідченої
копії), яка підтверджує, що нерезидент є резидентом країни, з якою
укладено    міжнародний    договір    про   уникнення   подвійного
оподаткування доходів;
     д)  для повернення резидентом на рахунок іноземного інвестора
коштів  в  іноземній  валюті  з  рахунку  для  здійснення спільної
інвестиційної  діяльності:  (  Абзац перший підпункту "д" пункту 2
глави  3  розділу  II  із  змінами,  внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 216 ( z0910-08 ) від 28.07.2008 )
     нотаріально    засвідченої   копії   договору   про   спільну
інвестиційну діяльність;
     документа   про   часткове   або  повне  припинення  спільної
інвестиційної діяльності;
     копії податкового звіту про результати спільної інвестиційної
діяльності на території України та копії платіжного доручення, яке
свідчить  про  сплату  податку  на  прибуток,  отриманий  від цієї
діяльності;
     виписки   (довідки)   уповноваженого  банку  про  надходження
грошових  коштів  на рахунок для здійснення спільної інвестиційної
діяльності від іноземного інвестора;
     документа   про   розподіл  прибутку  на  користь  іноземного
інвестора  або  резидента  (документ  подається  у  разі наявності
прибутків);
     звіту  про  оцінку  майна  (акта  оцінки  майна),  складеного
суб'єктом  оціночної  діяльності,  що є таким відповідно до Закону
України  "Про  оцінку  майна, майнових прав та професійну оціночну
діяльність  в  Україні"  (  2658-14  ),  на час внесення іноземної
інвестиції;
     е)  для  повернення  на рахунок іноземного інвестора коштів в
іноземній  валюті,  що  раніше  були  продані  з  цього рахунку на
міжбанківському  валютному ринку України і не використані в строк,
що   встановлений  Національним  банком  для  здійснення  грошових
інвестицій в Україну:
     виписки   (довідки)   уповноваженого   банку   про   фактичне
надходження іноземної валюти в Україну;
     виписки  (довідки)  уповноваженого банку про продаж іноземної
валюти на міжбанківському валютному ринку України.
     Уповноважений  банк  робить  відповідну  відмітку  на виписці
(довідці)  уповноваженого  банку  про  продаж  іноземної валюти на
міжбанківському  валютному  ринку  України  та  на  її  копії, яка
залишається в нього на зберіганні.
     Обсяг   іноземної   валюти,   що  купується,  обмінюється  та
перераховується уповноваженим банком за інвестиційними операціями,
про які йдеться в цьому пункті, не може перевищувати суму фактично
внесеної   іноземної   інвестиції,  а  також  отриманих  іноземним
інвестором  доходів  (дивідендів) від інвестиційної діяльності, що
підтверджується документами, переліченими в пункті 2 цієї глави.
     Уповноважені   банки   з   метою   здійснення   контролю   за
відповідністю   операції   законодавству   зобов'язані  попередньо
зарахувати   кошти   в  гривнях  на  окремий  аналітичний  рахунок
балансового   рахунку   2900   "Кредиторська   заборгованість   за
операціями  з  купівлі-продажу  іноземної  валюти,  банківських та
дорогоцінних  металів  для  клієнтів банку". З цього рахунку кошти
можуть бути перераховані для купівлі іноземної валюти в режимі Т+5
днів,  тобто  виключно на шостий день з дня зарахування гривень на
цей рахунок. ( Пункт 2 глави 3 розділу II доповнено абзацом згідно
з   Постановою   Національного   банку   N  336  ( z1025-08 )  від
23.10.2008 )
     Вимога   щодо   строку   розміщення   коштів   у  гривнях  на
аналітичному   рахунку   балансового  рахунку  2900  "Кредиторська
заборгованість  за  операціями з купівлі-продажу іноземної валюти,
банківських   та   дорогоцінних   металів   для  клієнтів  банку",
передбачена   цим  пунктом,  не  поширюється  на  випадки  купівлі
іноземної  валюти  за  операціями  іноземних  інвесторів з цінними
паперами,  що  включені  до  першого рівня лістингу на українських
фондових   біржах   (організаторах   торгівлі),  крім  операцій  з
купівлі-продажу  цих  цінних  паперів  поза межами зазначених бірж
(організаторів  торгівлі).  ( Пункт 2 глави 3 розділу II доповнено
абзацом згідно з Постановою Національного банку N 265 ( z0407-09 )
від 30.04.2009 )
 
     3.   Уповноважені  банки  мають  право  купувати,  обмінювати
іноземну   валюту  з  метою  виконання  зобов'язань  за  вкладними
(депозитними)  операціями  перед  власником  вкладу  (депозиту) на
підставі таких документів:
     а) за вкладними (депозитними) операціями:
     заяви про купівлю іноземної валюти;
     вкладного  (депозитного)  договору  з видачею ощадної книжки,
ощадного  (депозитного)  сертифіката  або  іншого  документа,  які
підтверджують потребу виконання уповноваженим банком зобов'язань в
іноземній валюті перед власником вкладу (депозиту).
 
     4. Резиденти мають право купувати, обмінювати іноземну валюту
з  метою  виконання  зобов'язань  за  операціями  з  векселями  на
підставі таких документів:
     а)     за     операціями,    пов'язаними    зі    здійсненням
авалістом-резидентом  оплати  векселя, виданого, акцептованого або
індосованого   резидентом   для   розрахунків  з  нерезидентом  за
зовнішньоекономічним договором (контрактом):
     заяви про купівлю іноземної валюти;
     оригіналу  договору  про  здійснення  аваля  векселя  та його
копії;
     оригіналу  документа  (акта,  договору  тощо), що підтверджує
пред'явлення векселя до оплати векселедавцю, акцептанту, індосанту
за  векселем  з  відміткою  про  відмову  прийняття  ним до оплати
авальованого векселя, та його копії;
     оригіналу  документа  (акта,  договору  тощо), що підтверджує
пред'явлення векселя до оплати авалісту, та його копії;
     оригіналу   зовнішньоекономічного   договору   та   оригіналу
вантажної митної декларації, що підтверджує фактичне надходження в
Україну товарів, а також копій цих документів.
     Суб'єкт   ринку   робить  відповідну  відмітку  на  оригіналі
договору  про  здійснення аваля векселя та на оригіналі документа,
що   підтверджує  пред'явлення  векселя  до  оплати  авалісту,  на
підставі  яких  була  куплена,  обміняна іноземна валюта, та на їх
копіях, які залишаються в нього на зберіганні;
     б)  за  операціями, пов'язаними з виконанням резидентом, який
видав,   акцептував   або  індосував  вексель  для  розрахунків  з
нерезидентом   за   зовнішньоекономічним  договором  (контрактом),
зобов'язань  перед  нерезидентом  або  уповноваженим  банком, який
здійснив аваль цього векселя:
     заяви про купівлю іноземної валюти;
     оригіналу  договору  про  здійснення  аваля  векселя  та його
копії;
     оригіналу  зовнішньоекономічного договору (контракту) та його
копії.
     Суб'єкт   ринку  робить  відповідну  відмітку  на  оригіналах
документів,  на  підставі  яких  була  куплена,  обміняна іноземна
валюта, та на їх копіях, які залишаються в нього на зберіганні.
 
     5.  Обсяг  іноземної  валюти,  що  купується,  обмінюється та
перераховується  суб'єктом ринку у зв'язку з виконанням резидентом
зобов'язань,  про  які  йдеться в пунктах 1, 3 та 4 цієї глави, не
може  перевищувати  суму  фактичних зобов'язань резидента, яка має
засвідчуватися відповідним документом (договором тощо).
(  Пункт  5  глави  3  розділу  II  із змінами, внесеними згідно з
Постановою Національного банку N 216 ( z0910-08 ) від 28.07.2008 )
 
     6. Копії зовнішньоекономічних договорів, кредитних договорів,
договорів,  які  підтверджують  потребу  виконання  зобов'язань  в
іноземній  валюті,  договорів  гарантії  (поруки),  договорів  про
здійснення  аваля  векселя, документа, що підтверджує пред'явлення
векселя  до  оплати  авалісту  або  векселедавцю, або індосанту за
векселем,   реєстраційних   свідоцтв   (індивідуальних  ліцензій),
інформаційних  повідомлень  про  внесення  іноземної інвестиції та
копії  вантажних  митних  декларацій, про які йдеться в підпунктах
"а",  "в"  - "ж" пункту 1; "а", "б", "г", "ґ" пункту 2 та пункті 4
цієї глави, засвідчуються, якщо подаються: ( Абзац перший пункту 6
глави  3  розділу  II  із  змінами,  внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 216 ( z0910-08 ) від 28.07.2008 )
     суб'єктом  господарської  діяльності - підписом керівника або
заступника керівника та відбитком печатки суб'єкта господарювання;
     фізичною  особою  - підписом керівника (заступника керівника)
валютного  підрозділу суб'єкта ринку та відбитком печатки суб'єкта
ринку або підписом фізичної особи.
     Виписки   (довідки)   суб'єктів  ринку,  про  які  йдеться  в
підпунктах  "а"  -  "ґ",  "д"  пункту  2 цієї глави, засвідчуються
підписом  керівника  (заступника  керівника)  валютного підрозділу
суб'єкта ринку та відбитком печатки суб'єкта ринку.
     Відмітка  на  документах,  на  підставі  яких  була  куплена,
обміняна  іноземна валюта, про яку йдеться в підпунктах "а", "в" -
"ж"  пункту  1;  підпунктах  "а"  -  "г" пункту 2 та пункті 4 цієї
глави,  має  містити  дату  купівлі, обміну іноземної валюти та її
суму,  а  також засвідчуватися підписом відповідального працівника
валютного  підрозділу  суб'єкта ринку та відбитком його особистого
штампа або штампа цього підрозділу, або печатки суб'єкта ринку, що
купив,  обміняв  іноземну  валюту. ( Абзац п'ятий пункту 6 глави 3
розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного
банку N 216 ( z0910-08 ) від 28.07.2008 )
 
 
                  Глава 4. Інші випадки купівлі,
                     обміну іноземної валюти
 
     1.  Страховики, Моторне (транспортне) страхове бюро, страхові
(перестрахові)    брокери,   постійні   представництва   страхових
(перестрахових)   брокерів-нерезидентів   мають   право  купувати,
обмінювати   іноземну   валюту   з  метою  забезпечення  виконання
зобов'язань  відповідно  до  Положення  про застосування іноземної
валюти  в страховій діяльності, затвердженого постановою Правління
Національного  банку  України  від 11.04.2000 N 135 ( z0254-00 ) і
зареєстрованого в   Міністерстві   юстиції   України    27.04.2000
за N 254/4475 (зі змінами).
     Уповноважений  банк   зобов'язаний   робити    відмітку    на
оригіналах  документів,  на  підставі яких була куплена,  обміняна
іноземна валюта,  та на копіях цих документів,  які залишаються  в
нього  на  зберіганні.  Відмітка має містити дату купівлі,  обміну
іноземної  валюти,  її  суму,  а  також  засвідчуватися   підписом
відповідального  працівника валютного підрозділу та відбитком його
особистого  штампа  або  штампа  цього  підрозділу,  або   печатки
уповноваженого  банку.  (  Пункт  1  глави  4 розділу II доповнено
абзацом згідно з Постановою Національного банку N 333 ( z1041-06 )
від 21.08.2006 )
 
     2.  Уповноважені банки мають право купувати іноземну валюту з
кореспондентських   рахунків   банків-нерезидентів,   відкритих  в
уповноважених банках, за дорученням цих банків-нерезидентів згідно
з    вимогами    Положення   про   відкриття   та   функціонування
кореспондентських  рахунків  банків - резидентів та нерезидентів в
іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів
у  гривнях, затвердженого постановою Правління Національного банку
України  від  26.03.98  N  118  (  z0231-98  ) і зареєстрованого в
Міністерстві  юстиції України 10.04.98 за N 231/2671 (зі змінами).
(  Абзац  перший пункту 2 глави 4 розділу II із змінами, внесеними
згідно  з  Постановою  Національного  банку N 108 ( z0324-09 ) від
28.02.2009 )
     Уповноважений  банк    зобов'язаний    робити   відмітку   на
оригіналах документів,  на підставі  яких  була  куплена  іноземна
валюта,  та  на копіях цих документів,  які залишаються в нього на
зберіганні. Відмітка має містити дату купівлі іноземної валюти, її
суму,  а  також засвідчуватися підписом відповідального працівника
валютного підрозділу  та  відбитком  його  особистого  штампа  або
штампа цього підрозділу, або печатки уповноваженого банку. ( Пункт
2  глави  4  розділу  II  доповнено  абзацом  згідно  з Постановою
Національного банку N 333 ( z1041-06 ) від 21.08.2006 )
 
     3.  Державне казначейство України має право купувати іноземну
валюту    для    здійснення   розпорядниками   бюджетних   коштів,
переведеними  на казначейське обслуговування, видатків, пов'язаних
з  міжнародною  діяльністю,  згідно  з  передбаченими в Державному
бюджеті  України  на  відповідний  рік бюджетними призначеннями на
підставі таких документів:
     заяви про купівлю іноземної валюти;
     заяви розпорядника бюджетних коштів з визначенням рахунку, на
який слід перерахувати кошти в іноземній валюті;
     витягу  з  розпису  Державного бюджету України на відповідний
рік;
     копії затвердженого кошторису розпорядника бюджетних коштів;
     платіжного  доручення  в  електронній  формі  від  Державного
казначейства України на перерахування коштів у гривнях для купівлі
іноземної  валюти з обов'язковим зазначенням у призначенні платежу
коду  бюджетної  класифікації видатків та з приміткою "для купівлі
іноземної валюти".
 
     4.  Суб'єкти  ринку мають право купувати, обмінювати іноземну
валюту    з    метою    виконання    власних   зобов'язань   перед
банками-кореспондентами,     міжнародними    системами    зв'язку,
інформаційними    агенціями   REUTERS,   BLOOMBERG,   міжнародними
платіжними системами, членами яких вони є, відповідно до укладених
договорів  на  підставі виписки з кореспондентського рахунку банку
про списання іноземної валюти та/або інвойсу (рахунку-фактури).
(  Пункт  4  глави 4 розділу II в редакції Постанови Національного
банку N 108 ( z0324-09 ) від 28.02.2009 )
 
     5. Купівля,   обмін   іноземної  валюти  з  метою  формування
резервів під заборгованість в іноземній валюті  для  відшкодування
можливих втрат за кредитними операціями забороняється.
(  Пункт  5  глави 4 розділу II в редакції Постанови Національного
банку N 108 ( z0324-09 ) від 28.02.2009 )
 
     ( Пункту 6 глави 4 розділу II виключено на підставі Постанови
Національного банку N 216 ( z0910-08 ) від 28.07.2008 )
 
     6. Купівля  іноземної  валюти  з  метою  здійснення  валютної
операції на підставі індивідуальної ліцензії  Національного  банку
забороняється.  Резидент  виконує  такі  зобов'язання  за  рахунок
власних (не куплених,  не залучених  у  формі  кредиту)  коштів  в
іноземній валюті.
(  Пункт  6  глави 4 розділу II в редакції Постанови Національного
банку N 108 ( z0324-09 ) від 28.02.2009 )
 
     7.  Авіакомпанії-резиденти  мають  право купувати, обмінювати
іноземну  валюту  з  метою  здійснення  платежів за межі України у
вигляді   плати  за  послуги  з  аеронавігаційного  обслуговування
повітряних  суден,  що  справляється  Європейською  організацією з
безпеки     аеронавігації     (Євроконтроль)     відповідно     до
Багатосторонньої  угоди  про сплату маршрутних зборів ( 994_377 ),
вчиненої в м. Брюсселі 12.02.81, та інших міжнародних договорів на
підставі   рахунків-фактур   Євроконтролю   і  реєстрів  виконаних
авіакомпанією  польотів.  
(  Главу  4  розділу  II  доповнено  пунктом  згідно  з Постановою
Національного банку N 333 ( z1041-06 ) від 21.08.2006 )
 
     8.   Клієнти-резиденти   в   разі  здійснення  в  них  виїмки
оригіналів  документів,  що  підтверджують потребу проведення цими
резидентами   розрахунків   за  операціями,  зазначеними  в  цьому
Положенні,  мають  право  купувати,  обмінювати  іноземну валюту з
метою здійснення розрахунків на підставі таких документів:
     заяви про купівлю іноземної валюти;
     постанови про проведення виїмки;
     протоколу виїмки  та  доданого  до  нього   опису   вилучених
документів;
     копій вилучених документів;
     інших документів,  що  мають  подаватися в пакеті документів,
передбачених цим розділом для купівлі,  обміну іноземної валюти та
щодо яких не було проведено виїмки.
     Суб'єкт ринку  зобов'язаний  робити  відмітку  на  оригіналах
документів, на  підставі  яких  була  куплена,  обміняна  іноземна
валюта, та на  копіях  документів,  які  залишаються  в  нього  на
зберіганні (копії  документів,  що підтверджують потребу виконання
зобов'язань в іноземній валюті і  на  підставі  яких  здійснюється
купівля, обмін іноземної валюти,  засвідчуються підписом керівника
клієнта або його заступника і відбитком печатки цього клієнта  або
нотаріусом). Ця   відмітка   має   містити  дату  купівлі,  обміну
іноземної валюти,  її  суму,  а  також   засвідчуватися   підписом
відповідального працівника  валютного підрозділу та відбитком його
особистого штампа  або  штампа  цього  підрозділу,   або   печатки
суб'єкта ринку.
(  Главу  4  розділу  II  доповнено  пунктом  згідно  з Постановою
Національного банку N 419 ( z1353-07 ) від 20.11.2007 )
 
                   Розділ III. Додаткові умови
                  проведення операцій з купівлі,
                продажу, обміну іноземної валюти,
                 її перерахування та використання
 
 
     1. Купівля,  обмін іноземної валюти 1-ї  групи  Класифікатора
( v0521500-98  )  з метою повернення на адресу нерезидента коштів,
попередньо отриманих від нього клієнтом-резидентом за торговельною
операцією,  у зв'язку з тим,  що взаємні зобов'язання частково або
повністю не виконані,  не дозволяється, якщо ці кошти надійшли від
нерезидента   в   гривнях   або   іноземній   валюті  іншої  групи
Класифікатора.
 
     2.  Суб'єкт ринку зобов'язаний зараховувати куплену, обміняну

| Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 |



<< Назад | <<< Главная страница

Разное

При полном или частичном использовании материалов сайта ссылка на pravo.levonevsky.org обязательна

© 2006-2017г. www.levonevsky.org

TopList

Законодательство Беларуси и других стран

Законодательство России кодексы, законы, указы (избранное), постановления, архив

Законодательство Украины кодексы, законы, указы, постановления, приказы, письма


Законодательство Республики Беларусь по дате принятия:

2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 до 2000 года

Защита прав потребителя
ЗОНА - специальный проект

Бюллетень "ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ" - о предпринимателях.



Новые документы




NewsBY.org - News of Belarus

UK Laws - Legal Portal

Legal portal of Belarus

Valery Levaneuski. Personal website of the Belarus politician, the former political prisoner