20 мая 1997 года N 99-ОЗ
------------------------------------------------------------------
ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЕ СОБРАНИЕ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ
ЗАКОН
ОМСКОЙ ОБЛАСТИ
О ВЫПУСКЕ КУПОННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ В СЧЕТ
ПОГАШЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОМУ БЮДЖЕТУ
ПО ТОВАРНОМУ КРЕДИТУ 1996 ГОДА
(в ред. Закона Омской области от 29.12.97 N 130-ОЗ)
Статья 1. Условия переоформления задолженности федеральному
бюджету
В целях погашения задолженности федеральному бюджету по
товарному кредиту на поставку горюче-смазочных материалов в 1996
году, не погашенной по состоянию на 22 апреля 1997 года, выпустить
купонные облигации Омской области (серии I, II, III) на сумму
задолженности 264 млрд. рублей со сроком погашения равными долями
в течение трех лет (1998, 1999, 2000 гг.):
номинал облигации - 10.000.000 рублей,
дата выпуска - дата государственной регистрации
облигаций в Министерстве
финансов Российской Федерации,
ставка купонного дохода - 10 процентов годовых,
эмитент - Администрация Омской области.
Проспект эмиссии купонных облигаций утвердить (проспект
эмиссии прилагается).
Статья 2. Порядок размещения и погашения облигаций Омской
области
Порядок размещения и погашения облигаций Омской области
определяется Положением о выпуске купонных облигаций Омской
области (серии I, II, III), утверждаемом постановлением Главы
Администрации (Губернатором) Омской области.
Статья 3. Источники расходов по обслуживанию облигаций Омской
области
Установить, что источником расходов по обслуживанию облигаций
Омской области, выпускаемых для погашения задолженности
федеральному бюджету по товарному кредиту 1996 года, является
областной бюджет на 1998, 1999, 2000 гг.
Выпуск облигаций осуществляется в объеме, не превышающем
предельного размера заимствования, устанавливаемого отдельной
статьей в областном бюджете на 1998, 1999, 2000 финансовые годы.
Статья 4. Выкуп облигаций Омской области
Администрации Омской области предусматривать при подготовке
проектов бюджетов на 1998, 1999, 2000 финансовые годы возможность
досрочного выкупа купонных облигаций за счет расходов, планируемых
на погашение долговых обязательств Омской области.
Статья 5. Вступление Закона в силу
Закон вступает в силу со дня его опубликования.
Глава Администрации
(Губернатор) Омской области
Л.К.Полежаев
г. Омск
20 мая 1997 года
N 99-ОЗ
Зарегистрировано: Утверждено:
"__"_________1997 г. Законом Омской области N_____
Министерство Финансов РФ от "__" мая 1997 г.
Департамент ценных бумаг и Председатель Законодательного
финансового рынка собрания
_____________________ _______________В.А.Варнавский
подпись ответственного лица
ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ
Купонные облигации 26400 (Двадцать шесть тысяч четыреста)
штук, номинальная стоимость одной облигации 10 000 000 (Десять
миллионов) рублей.
"РЕГИСТРИРУЮЩИЙ ОРГАН НЕ ОТВЕЧАЕТ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ ИНФОРМАЦИИ,
СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ДАННОМ ПРОСПЕКТЕ ЭМИССИИ И ФАКТОМ ЕГО РЕГИСТРАЦИИ
НЕ ВЫРАЖАЕТ СВОЕГО ОТНОШЕНИЯ К РАЗМЕЩАЕМЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ".
"Информация, содержащаяся в настоящем проспекте эмиссии,
подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской
Федерации о ценных бумагах"
Глава Администрации
(Губернатор) Омской
области
Л.К.Полежаев
Заместитель Главы Администрации
(Губернатора) Омской области,
И.О.начальника финансового
управления
А.П.Коротков
А. ДАННЫЕ ОБ ЭМИТЕНТЕ
1. Полное наименование эмитента: Администрация Омской области.
2. Юридический и почтовый адреса. Реквизиты.
Юридический адрес эмитента: 644099, г. Омск, ул. Красный
Путь, 1.
Почтовый адрес эмитента: 644099, г. Омск, ул. Красный Путь, 1.
Реквизиты:
- расчетный счет: 010132301 ИНН 5503098185 РКЦ ГУ ЦБ РФ Омской
области г. Омск БИК 04509001;
-валютный счет: 001070462 АИК ПЦБ "Омскпромстройбанк".
3.Структура органов управления Администрации Омской области.
Органом управления эмитента на момент принятия решения о
выпуске областного облигационного займа является Администрация
Омской области, в лице Главы Администрации (Губернатора) Омской
области - Полежаева Леонида Константиновича.
4.Данные о руководящем составе Администрации Омской области:
Глава Администрации (Губернатора) Омской области - Полежаев
Леонид Константинович.
Год рождения - 1940 г.
Образование - высшее. Омский сельскохозяйственный институт.
Места работы за последние пять лет - Глава Администрации
Омской области.
Первый заместитель Главы Администрации (Губернатора) Омской
области - Третьяков Валентин Александрович.
Год рождения - 1938 г.
Образование - высшее. Сибирский автодорожный институт.
Места работы за последние пять лет - Первый заместитель Главы
Администрации Омской области.
Заместитель Главы Администрации (Губернатора) области, И.О.
начальника финансового управления - Коротков Александр Петрович.
Год рождения - 1951 г.
Образование - высшее. Московский авиационный институт.
Места работы за последние пять лет: В 1993 г. - начальник
отдела Экономического Комитета области, начальник кредитного
отдела Омского филиала "Союзпрофбанка"; с XII 1993 г. -
управляющий филиалом АКБ "Авиабанк", с февраля 1997 г. -
Заместитель Главы Администрации (Губернатора) области, И.О.
начальника финансового управления.
5. Перечень юридических лиц в Российской Федерации и за ее
пределами, в которых Администрация Омской области имеет более чем
5% Уставного капитала (см. Приложение 1).
6. Принадлежность эмитента к промышленным, банковским,
финансовым группам, холдингам, ассоциациям, членство на биржах с
указанием их местоположения.
Администрация Омской области является членом Межрегиональной
ассоциации "Сибирское Соглашение". Исполнительная дирекция МАСС
находится по адресу: г. Новосибирск, ул. Урицкого, 19.
Б. ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ЭМИТЕНТА
7. Данные об исполнении бюджета Омской области за 1994-1996
гг. и 1 квартал 1997 г.
(млн. руб.)
-----------T----------------------------------------------¬
¦год ¦ Утверждено Исполнено ¦
¦ +----------T-----------T----------T------------+
¦ ¦по доходам¦по расходам¦по доходам¦по расходам ¦
+----------+----------+-----------+----------+------------+
¦1994 ¦1886493 ¦1886493 ¦1414069 ¦1424362 ¦
¦1995 ¦2227417 ¦2227417 ¦3279537 ¦3264267 ¦
¦1996 ¦4674210 ¦4674210 ¦5024669 ¦4905406 ¦
¦1 кв. 1997¦ ¦ ¦1049779 ¦1052929 ¦
L----------+----------+-----------+----------+-------------
Данные об исполнении бюджета Омской области за 1994 г.
НАИМЕНОВАНИЕ ОСНОВНЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ
(млн.руб.)
---------------------------------------------------T---------¬
¦ ДОХОДЫ ¦ ¦
¦ налог на прибыль ¦ 354720 ¦
¦ налог на добавленную стоимость ¦ 264129 ¦
¦ налог на имущество предприятий ¦ 55019 ¦
¦ акцизы ¦ 32440 ¦
¦ подоходный налог ¦ 201713 ¦
¦ прочие налоги ¦ 491115 ¦
¦ трансферт ¦ 14933 ¦
¦ всего доходов ¦ 1414069 ¦
+--------------------------------------------------+---------+
¦ РАСХОДЫ ¦ ¦
¦ по народному хозяйству ¦ 539675 ¦
¦ на народное образование ¦ 271425 ¦
¦ здравоохранение ¦ 221357 ¦
¦ расходы по управлению ¦ 47884 ¦
¦ разные выплаты ¦ 140151 ¦
¦ прочие расходы ¦ 203870 ¦
¦ всего расходов ¦ 1424362 ¦
L--------------------------------------------------+----------
Данные об исполнении бюджета Омской области за 1995 г.
НАИМЕНОВАНИЕ ОСНОВНЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ
(млн.руб.)
--------------------------------------------------T---------¬
¦ ДОХОДЫ ¦ ¦
¦ налог на прибыль ¦ 1238845 ¦
¦ налог на добавленную стоимость ¦ 306378 ¦
¦ налог на имущество предприятий ¦ 156881 ¦
¦ акцизы ¦ 78222 ¦
¦ подоходный налог ¦ 365203 ¦
¦ прочие налоги ¦ 573378 ¦
¦ трансферт ¦ 560630 ¦
¦ всего доходов ¦ 3279537 ¦
+-------------------------------------------------+---------+
¦ РАСХОДЫ ¦ ¦
¦ промышленность, энергетика и строительство ¦ 153804 ¦
¦ сельское хозяйство ¦ 280691 ¦
¦ расходы на народное образование ¦ 680600 ¦
¦ здравоохранение ¦ 565267 ¦
¦ прочие расходы ¦ 1583905 ¦
¦ всего расходов ¦ 3264267 ¦
L-------------------------------------------------+----------
Данные об исполнении бюджета Омской области за 1996 г. и 1 кв.
1997 г.
(млн.руб.)
--------------------------------------------T-------T-------------¬
¦ ДОХОДЫ ¦1996 г.¦1 кв. 1997 г.¦
+-------------------------------------------+-------+-------------+
¦ налог на прибыль ¦ 838721¦ 109271 ¦
¦ налог на добавленную стоимость ¦ 531850¦ 102469 ¦
¦ налог на имущество предприятий ¦ 326144¦ 52539 ¦
¦ акцизы ¦ 76753¦ 10626 ¦
¦ подоходный налог ¦ 601060¦ 111556 ¦
¦ прочие налоги ¦1199203¦ 96967 ¦
¦ трансферт ¦ 240792¦ 32200 ¦
¦ всего доходов ¦5024669¦1049779 ¦
+-------------------------------------------+-------+-------------+
¦ РАСХОДЫ ¦ ¦ ¦
¦ промышленность, энергетика и строительство¦ 152086¦ 4819 ¦
¦ сельское хозяйство ¦ 339986¦ 41662 ¦
¦ расходы на народное образование ¦ 974437¦ 153131 ¦
¦ здравоохранение ¦ 783509¦ 119594 ¦
¦ прочие расходы ¦ 324843¦ 388685 ¦
¦ всего расходов ¦4905406¦1052929 ¦
L-------------------------------------------+-------+--------------
8. Сведения о задолженности кредиторам за 1994-1996 гг и по
состоянию на 01.04.97 г.
(млн.руб.)
------------------------------------------T--------T------T------T---------¬
¦ ¦1994 ¦1995 ¦1996 ¦01.04.97 ¦
+-----------------------------------------+--------+------+------+---------+
¦Общий размер кредиторской ¦данных ¦ ¦ ¦ ¦
¦задолженности по кредитам банков ¦нет ¦41000 ¦410671¦385140 ¦
¦ в том числе просроченной ¦отчетом ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦не ¦ - ¦ - ¦ - ¦
¦ ¦предусм ¦ ¦ ¦ ¦
¦Краткосрочные кредиты банков ¦ - ¦41000 ¦410671¦385140 ¦
¦ в том числе просроченный ¦ ¦ - ¦ - ¦ - ¦
¦Общий размер задолженности кредиторам ¦ ¦209061¦894393¦952782 ¦
¦ в том числе просроченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦из общей кредиторской задолженности: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по оплате труда ¦ ¦112723¦345680¦475745 ¦
¦ по начислениям во внебюджетные фонды ¦ ¦ 43962¦215000¦244701 ¦
¦ задолженность перед федеральным бюджетом¦ ¦ ¦134066¦ 19120 ¦
¦ прочие кредиторы ¦ ¦ 52376¦199647¦213216 ¦
L-----------------------------------------+--------+------+------+----------
9. Сведения об административных и экономических санкциях
С момента учреждения до момента принятия решения о выпуске
ценных бумаг административные и экономические санкции не
налагались.
10. Отчет о предыдущих выпусках ценных бумагах
Вид ценных бумаг - именные процентные облигации
форма выпуска - бездокументарная
государственный регистрационный номер - 52-3-00160
дата регистрации - 28 февраля 1997 г.
орган регистрации - Министерство финансов Российской федерации
дата начала размещения - 28 февраля 1997 г.
дата окончания размещения - 26 августа 1997 г.
объем выпуска - 150 миллиардов рублей
количество выпущенных облигаций - 150000 штук
количество размещенных облигаций на момент принятия решения о
втором выпуске облигаций - 60385 штук
номинальная стоимость одной ценной бумаги - 1000000 руб
ПРАВА ВЛАДЕЛЬЦЕВ ИМЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ ОБЛИГАЦИЙ
Владелец облигации имеет право на получение процентных доходов
по двум купонам и погашение облигации по номинальной стоимости по
истечении срока обращения облигаций.
Выплаты производятся безналичным путем.
В случае наличия задолженности перед областным бюджетом по
согласованию с финансовым управлением Администрации области
собственник облигаций имеет право проведения налогового зачета по
платежам в областной бюджет на сумму номинальной стоимости
облигации и накопленных процентов по ним.
УСЛОВИЯ ВЫПЛАТЫ ДОХОДОВ ПО ОБЛИГАЦИЯМ ОБЛАСТНОГО ЗАЙМА
Выплата процентных доходов по облигациям производится
финансовым управлением Администрации области на основании реестра
держателей облигаций.
Первый процентный доход по взаимному согласию сторон может
выплачиваться облигациями областного займа по номинальной
стоимости, по данным облигациям первый процентный доход не
выплачивается.
Первый процентный доход выплачивается 29 мая 1997 года из
расчета 41,76% годовых.
По второму купону срок выплаты дохода 26.08.97 г. Процентная
ставка будет объявлена за 7 рабочих дней до выплаты первого
купона.
Процентная ставка определяется исходя из средней доходности по
6-месячным ГКО, попадающих в диапазон от 165 до 195 календарных
дней до погашения от даты объявления размера процентного дохода и
дополнительной процентной ставки, которая установлена
Администрацией области в размере 15 процентов.
В. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕЩАЕМЫХ ЦЕННЫХ БУМАГАХ
11. Вид ценных бумаг - именные купонные облигации
Облигации выпускаются сериями - I, II, III.
Форма выпуска - бездокументарная.
Хранение и учет прав по облигациям осуществляется депозитарием
АКБ ОМЭКСИМ Банк.
Общий объем выпуска - 264 млрд. рублей по номинальной
стоимости, в том числе объем эмиссии по сериям:
- Серия I - 87,12 млрд. рублей;
- Серия II - 87,12 млрд. рублей;
- Серия III - 89,76 млрд. рублей.
Количество размещаемых облигаций - 26400, в том числе по
сериям:
- Серия I - 8712 штук;
- Серия II - 8712 штук;
- Серия III - 8976 штук.
Номинальная стоимость облигации - 10 млн. рублей.
12. Права предоставляемые облигацией
а) Владелец облигации I, II, III серии имеет право на
получение процентного дохода в размере 10 процентов годовых по
купонам и получение номинальной стоимости облигации при ее
погашении по истечении срока погашения.
б) Владелец облигаций I, II, III серии имеет право в течение
срока обращения облигаций и после его окончания погашения
облигаций с учетом неоплаченных выплат по купонам путем проведения
налогового зачета по платежам в областной бюджет.
в) По желанию владельца облигации 1, II, III серии и
согласованию с Администрацией области возможно погашение облигаций
продукцией сельхозпроизводителей области, товарами и услугами
предприятий Омской области.
13. Срок обращения и погашения облигаций
Серия I - 1 год с момента регистрации выпуска облигаций в
Министерстве финансов
Серия II - 2 года
Серия III - З года
Ограничения на потенциальных покупателей ценных бумаг -
первичное размещение осуществляется в форме закрытого размещения
Министерству финансов РФ.
14. Дата начала размещения облигаций - с момента
государственной регистрации выпуска облигаций Министерством
инансов РФ.
Дата окончания размещения облигаций - облигации передаются по
номинальной стоимости в течение 7 дней после регистрации проспекта
эмиссии на счет депо Министерства Финансов РФ в депозитарии -
агента АКБ ОМЭКСИМ Банк.
Облигации выпускаются с депонированием глобальных сертификатов
в депозитарии.
Передача облигаций подтверждается соответствующей выпиской со
счета - депо в уполномоченном депозитарии.
Облигации выпущены в погашение задолженности Администрации
Омской области Федеральному бюджету по товарному кредиту,
предоставленному в 1996 году, в соответствии с Соглашением о
погашении задолженности Администрации Омской области по товарному
кредиту 1996 года облигациями Администрации Омской области от
___мая 1997 года N____.
ДАННЫЕ ОБ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
15. Дата принятия решения о выпуске облигаций
Решение о выпуске облигаций утверждено Законом Омской области
от "___" мая 1997 г. N___ и Постановлением Главы Администрации
(Губернатора) Омской области от "___" мая 1997 г. N___.
Орган принявший решение о выпуске - Законодательное Собрание
Омской области и Администрация Омской области.
Эмитентом облигаций является Администрация Омской области.
16. Учет прав и хранение облигаций согласно договору
осуществляет депозитарий АКБ "Объединенный экспортно-импортный
Банк" (ОМЭКСИМ Банк), имеющий лицензию Федеральной Комиссии по
рынку ценных бумаг РФ N 32-000-1-00001 от 24.03.97 г.
Место нахождения и почтовый адрес 107078 г. Москва, ул. Маши
Порываевой, 11.
Полномочия агента по обслуживанию выплат денежных средств по
обязательствам облигаций осуществляет АКБ "Международная
финансовая компания"
Юридический адрес: г. Москва, ул. Маши Порываевой, 11.
17. Порядок и срок погашения облигаций установлен в договоре с
платежным агентом АКБ "Международная финансовая компания": который
предусматривает:
Осуществить депонирование Банку всей суммы обязательств по
облигациям за один банковский день до срока выплат,
предусмотренным данным проспектом эмиссии, в случае досрочного
выкупа облигаций в объеме необходимом для осуществления такого
выкупа.
При отсутствии денежных средств для погашения взятых по
облигациям обязательств Администрация области поручает
Министерству финансов РФ в бесспорном порядке изыскать
невыплаченные средства заемщика из суммы передаваемых ему
трансфертов или с текущего счета (основного) бюджета р/с 010132301
в РКЦ ГУ ЦБ РФ по Омской области г. Омск, БИК 045209001, ИНН
5503028185 с переводом взысканных средств платежному агенту.
18. Порядок выплаты доходов по облигациям
а) Доход по облигациям серии I, II, III выплачивается по
установленной ставке 10 процентов годовых и в виде номинальной
стоимости в следующие сроки и зафиксированными размерами:
-------------------------------T---------------------T-------------------¬
¦Срок выплаты после регистрации¦Размер выплат в % от ¦Название выплат ¦
¦выпуска облигаций в МФ РФ ¦номинальной стоимости¦ ¦
+------------------------------+---------------------+-------------------+
¦Для серии I ¦ ¦ ¦
¦через 6 месяцев ¦ 5% ¦1-й купон ¦
¦через 12 месяцев ¦ 5% ¦2-й купон ¦
¦через 12 месяцев ¦ 100% ¦номинальная ст-ть ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Для серии II ¦ ¦ ¦
¦через 12 месяцев ¦ 10% ¦1-й купон ¦
¦через 24 месяца ¦ 10% ¦2-й купон ¦
¦через 24 месяца ¦ 100% ¦номинальная ст-ть ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Для серии III ¦ ¦ ¦
¦через 12 месяцев ¦ 10% ¦1-й купон ¦
¦через 24 месяца ¦ 10% ¦2-й купон ¦
¦через 36 месяцев ¦ 10% ¦3-й купон ¦
¦через 36 месяцев ¦ 100% ¦номинальная ст-ть ¦
L------------------------------+---------------------+--------------------
б) Место получения дохода по облигациям:
Погашение облигаций I, II, III серий и выплата купонных
доходов осуществляется платежным агентам АКБ "Международная
финансовая компания".
За 30 дней до предусмотренных выплат по облигациям эмитент
публикует в печати данные о платежном агенте.
в) Периодичность платежей:
В течение срока обращения облигации выплачиваются процентные
доходы:
- по облигациям I серии - 1 раз в полугодие;
- по облигации II серии и III серии - 1 раз в год;
- погашение облигаций;
- серии I по истечении года с момента государственной
регистрации выпуска облигаций;
- серии II по истечении 2-х лет с момента государственной
регистрации выпуска облигаций;
- серии III по истечении 3-х лет с момента государственной
регистрации выпуска облигаций.
Облигации предъявляются к выплатам доходов по ним в течении
3-х месяцев со дня официальной соответствующей даты выплаты по
облигациям.
г) Порядок расчетов для получения доходов.
- Выплата номинальной стоимости погашаемых облигаций и
процентов по ним производится платежным агентом АКБ "Международная
финансовая компания".
- В случае наличия задолженности перед областным бюджетом
собственник облигаций по согласованию с финансовым управлением
Администрации области погашает облигации и проценты по ним путем
проведения налогового зачета по платежам в областной бюджет на
сумму номинальной стоимости облигаций и процентов по ним.
При этом владельцем облигаций в финансовое управление
представляется заявление о зачете, справка налоговой инспекции о
наличии задолженности и выписка с лицевого счета, выданная
депозитарием, подтверждающая наличие определенного количества
облигаций.
3) При желании владельца облигаций погасить облигации
продукцией сельхозпроизводителей, товарами и услугами предприятий
области заключается соглашение с Администрацией области, по
которому определяются ассортимент, сроки поставки и другие
условия.
19. Данные стоимостных и расчетных условий
а) Стоимость одной ценной бумаги: облигации передаются по
номинальной стоимости первому владельцу - Министерству Финансов
РФ.
Цена облигаций при вторичном обращении определяется
конъюнктурой рынка.
б) Порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг : облигации
выпущены в погашение задолженности федеральному бюджету по
товарному кредиту, предоставленному Администрации области в 1996
году.
20. Порядок налогообложения доходов по размещаемым облигациям
Налогообложение доходов полученных владельцами облигаций
производится на основании действующего законодательства.
При обращении на вторичном рынке купонных облигаций Омской
области происходит выплата накопленного купонного дохода
покупателем продавцу.
Налогообложение доходов от операций с облигациями
осуществляется в соответствии с нормами действующего
законодательства Российской Федерации, применяемыми в отношении
государственных ценных бумаг, условиями выпуска которых
предусмотрено, что выплата купонного дохода производится
покупателем продавцу.
(п. 20 в ред. Закона Омской области от 29.12.97 N 130-ОЗ)
21. Прочие особенности и условия, которые определяют положение
держателей ценных бумаг
Гарантией погашения облигаций и выплаты доходов по облигациям
являются поступления в областной бюджет и суммы передаваемых
бюджету области Министерством финансов РФ трансфертов.
22. Ограничения в обращении ценных бумаг
Ограничений в обращении облигаций не предусмотрено.
23. Порядок передачи ценных бумаг
Учет перехода прав производится депозитарием АКБ ОМЭКСИМ на
основании надлежащим образом оформленных документов,
подтверждающих гражданско-правовую сделку между текущим и новым
владельцем облигаций и передаточным распоряжением текущего
владельца о внесении изменений в состояние его лицевого счета.
24. Факторы риска
Экономические факторы:
Риск вложений в облигации минимален так как облигации
гарантированы поступлениями в бюджет Омской области и передаваемых
из федерального бюджета трансфертов.
|
